Auditoría: Riesgo

Alto
Deficiencias de control interno
Medio
# Cumplimiento x Supevisión x Error Humano x Recurso x Bajo x

Causa:

No conocer las politicas de control interno en las areas administrativas, contables y de ventas para tener claro que existe un manuel de control
interno para la buena realizacion de cada una de las actividades

Falta de coordinacion del area contable para tener dentro de su planificacion realizar evaluacion de sus fondos de efectivos, boletas de
deposito y documentos de poportes contable, según sea necesario sin previo aviso, para evitar errores en anotaciones contables.

Actualizar periodicamente las cuentas por cobrar de cliente y asi mismo documento de cobro para tener el saldo real de cada uno de nuestros
cliente y fechas de cobro.

Efecto:

Ignorancia del personal operativo en las buenas realizacion de las actividades designadas en orden Jerargico.

Registros incorrectos, Reportes de arqueos mal hechos, Boletas duplicadas, facturas no regisradas, documentos alterados.

registros no correctos, cobro erroneos, deudas sin completar.

Recomendación:
 Induccion de politicas al personal contratado para las buenas practicas dentro de la empresa

Tener una sistema de control sistematico para llevar un registro asociado a la cuenta bancarias, ingreso manuela de reduccion de las deudas
de cada cliene