ALCALDIA MUNICIPAL DE GACHALA

NIT 800.094.671-7
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Cifras en pesos colombianos)

ACTIVO 2022
ACTIVO CORRIENTE
1.1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 14712450780.27
38353 CAJA 420286.75
40179 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 14712030493.52
48580 EQUIVALENTES AL EFECTIVO -
1.3 CUENTAS POR COBRAR 5703653588.42
38355 IMPUESTOS RETENCIÓN EN LA FUENTE Y ANTICIPOS DE IMPUESTOS 504727246
40546 CONTRIBUCIONES TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2536058474
43103 PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS 12798800
50043 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 3461223014.41
67209 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 40420993.01
67940 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) -851574939

1.9 OTROS ACTIVOS 5414084103.39

37995 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS POSEMPLEO 2222641438.42
38726 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 1301194318.13
39822 DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA 5809562
46031 DERECHOS EN FIDEICOMISO 1870721325.84
62102 ACTIVOS INTANGIBLES 206219843
63928 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES (CR) -192502384
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 25830188472.08
ACTIVO NO CORRIENTE
1.6 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 39334820347
38358 TERRENOS 7286604985
51141 EDIFICACIONES 16686655960.08
52968 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 809603607
54794 REDES, LÍNEAS Y CABLES 14514757952.04
56620 MAQUINARIA Y EQUIPO 1043205937
58446 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO 826969427
60273 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 1072888012.74
62099 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 225210659.23
63925 EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 2067240559
65751 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA 287908340
66117 BIENES DE ARTE Y CULTURA 118319794.91
67578 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -5604544887
1.7 BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES 26891063624.18
40185 BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO 31399618505.16
42011 BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES 35000000.02
67579 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES DE USO PÚBLICO (CR) -4527221585
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE RESTAURACIONES DE BIENES
67944 HISTÓRICOS Y CULTURALES (CR) -16333296

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 66225883971.18

TOTAL ACTIVO 92056072443.26
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
 PRÉSTAMOS POR PAGAR -

41308 FINANCIAMIENTO INTERNO DE CORTO PLAZO -

2.4 CUENTAS POR PAGAR 1453732983.28
36926 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 828668699.65
39117 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 138115444.83
45326 DESCUENTOS DE NÓMINA -
47518 SUBSIDIOS ASIGNADOS 253151
49709 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 104914000
52997 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA 2759000
65780 ADMINISTRACIÓN Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 3330000
69433 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 375692687.8
2.5 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 336185448
40579 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 336185448
2.7 PROVISIONES 662282564
36929 LITIGIOS Y DEMANDAS 662282564
2.9 OTROS PASIVOS 1540000000
36931 AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS -
37296 RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN 1540000000
69438 OTROS PASIVOS DIFERIDOS -
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3992200995.28
PASIVO NO CORRIENTE
2.5 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 2442254844
41675 BENEFICIOS POSEMPLEO - PENSIONES 2442254844
69438 OTROS PASIVOS DIFERIDOS -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2442254844
TOTAL PASIVO 6434455839.28
6434455839.28
PATRIMONIO
3.1 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO 85621616603.98
38412 CAPITAL FISCAL 49604960472.87
39873 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 33209954514.6
40238 RESULTADO DEL EJERCICIO 2753896890.97
GANANCIAS O PÉRDIDAS POR PLANES DE BENEFICIOS A LOS
55213 EMPLEADOS 52804725.54
TOTAL PATRIMONIO 85621616603.98
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 92056072443.26
-
CUENTAS DE ORDEN
9.1 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 662282564
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE
44075 CONFLICTOS 662282564
9.9 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -662282564
38604 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB) -662282564
 2021 Analisis vertical 2022 Analisis vertical 2021 Analisis Horizontal Valor relativo

13569664519.15 15.982% 15.215% 8.4% 8.42%

14900 0.00046% 0.000017% 2720.7% 2720.72%
13569649619.15 15.982% 15.215% 8.4% 8.42%
-
5960207633.55 6.196% 6.683% -4.3% -4.30%
462732854 0.548% 0.519% 9.1% 9.08%
2409850369 2.755% 2.702% 5.2% 5.24%
24137443 0.014% 0.027% -47.0% -46.98%
3824777484.54 3.760% 4.288% -9.5% -9.51%
16744486.01 0.044% 0.019% 141.4% 141.40%
-778035003 -0.925% -0.872% 9.5% 9.45%

5583382882.8 5.881% 6.260% -3.0% -3.03%

2098538041.41 2.414% 2.353% 5.9% 5.91%
1877423449.05 1.413% 2.105% -30.7% -30.69%
- 0.006%
1552459957.34 2.032% 1.741% 20.5% 20.50%
206219843 0.224% 0.231% 0.0% 0.00%
-151258408 -0.209% -0.170% 27.3% 27.27%
25113255035.5 28.059% 28.158% 2.9% 2.85%

38359885583.53 42.729% 43.010% 2.5% 2.54%

7286604985 7.915% 8.170% 0.0% 0.00%
16049034624.97 18.127% 17.995% 4.0% 3.97%
809603607 0.879% 0.908% 0.0% 0.00%
13296759362.91 15.767% 14.909% 9.2% 9.16%
1042305937 1.133% 1.169% 0.1% 0.09%
826969427 0.898% 0.927% 0.0% 0.00%
1072888012.74 1.165% 1.203% 0.0% 0.00%
195535216 0.245% 0.219% 15.2% 15.18%
1551640559 2.246% 1.740% 33.2% 33.23%
287908340 0.313% 0.323% 0.0% 0.00%
118319794.91 0.129% 0.133% 0.0% 0.00%
-4177684283 -6.088% -4.684% 34.2% 34.15%
25714839843.75 29.212% 28.832% 4.6% 4.57%
29229626692.73 34.109% 32.773% 7.4% 7.42%
35000000.02 0.038% 0.039% 0.0% 0.00%
-3533453553 -4.918% -3.962% 28.1% 28.12%
-0.018% -0.018% 0.0% 0.00%
-16333296

64074725427.28 71.941% 71.842% 3.4% 3.36%

89187980462.78 100.000% 100.000% 3.2% 3.22%
 -

-
1606510719.78 22.593% 22.353% -9.5% -9.51%
436873332.03 12.879% 6.079% 89.7% 89.68%
128329397.49 2.146% 1.786% 7.6% 7.63%
-
10378712 0.004% 0.144% -97.6% -97.56%
138186000 1.631% 1.923% -24.1% -24.08%
1682000 0.043% 0.023% 64.0% 64.03%
- 0.052%
891061278.26 5.839% 12.398% -57.8% -57.84%
326824223 5.225% 4.547% 2.9% 2.86%
326824223 5.225% 4.547% 2.9% 2.86%
806618452 10.293% 11.223% -17.9% -17.89%
806618452 10.293% 11.223% -17.9% -17.89%
1779200973.05 23.934% 24.756% -13.4% -13.44%
-
1040000000 23.934% 14.470% 48.1% 48.08%
739200973.05 10.285%
4519154367.83 62.044% 62.879% -11.7% -11.66%

2667898234 37.956% 37.121% -8.5% -8.46%

2667898234 37.956% 37.121% -8.5% -8.46%
-
2667898234 37.956% 37.121% -8.5% -8.46%
7187052601.83 100.000% 100.000% -10.5% -10.47%
7187052601.83 -10.5% -10.47%

82000927860.95 93.010% 91.942% 4.4% 4.42%

49604960472.87 53.886% 55.618% 0.0% 0.00%
32432098658.07 36.076% 36.364% 2.4% 2.40%
5911230.48 2.992% 0.007% 46487.5% 46487.54%
0.057% -0.047% -225.6% -225.60%
-42042500.47
82000927860.95 93.010% 91.942% 4.4% 4.42%
89187980462.78 100.000% 100.000% 3.2% 3.22%
-

806618452 -17.9% -17.89%

-17.9% -17.89%
806618452
-806618452 -17.9% -17.89%
-806618452 -17.9% -17.89%
Valor Absoluto

$ 1,142,786,261
$ 405,387
$ 1,142,380,874

-$ 256,554,045
$ 41,994,392
$ 126,208,105
-$ 11,338,643
-$ 363,554,470
$ 23,676,507
-$ 73,539,936

-$ 169,298,779
$ 124,103,397
-$ 576,229,131

$ 318,261,369
$ -
-$ 41,243,976
$ 716,933,437

$ 974,934,763
$ -
$ 637,621,335
$ -
$ 1,217,998,589
$ 900,000
$ -
$ -
$ 29,675,443
$ 515,600,000
$ -
$ -
-$ 1,426,860,604
$ 1,176,223,780
$ 2,169,991,812
$ -
-$ 993,768,032
$ -

$ 2,151,158,544
$ 2,868,091,980
-$ 152,777,737
$ 391,795,368
$ 9,786,047

-$ 10,125,561
-$ 33,272,000
$ 1,077,000

-$ 515,368,590
$ 9,361,225
$ 9,361,225
-$ 144,335,888
-$ 144,335,888
-$ 239,200,973

$ 500,000,000

-$ 526,953,373

-$ 225,643,390
-$ 225,643,390

-$ 225,643,390
-$ 752,596,763
-$ 752,596,763

$ 3,620,688,743
$ -
$ 777,855,857
$ 2,747,985,660
$ 94,847,226

$ 3,620,688,743
$ 2,868,091,980

-$ 144,335,888
-$ 144,335,888

$ 144,335,888
$ 144,335,888
5. Escribir el análisis realizado sobre los estados financieros de la Alcaldía.
Observando cada una de las cuentas del estado de situacion financiera de la Alcaldia
Municipal de Gachalá Cundinamarca se puede identificar un crecimiento para el año
2022 de los activos del 3,22% conforme al año anterior, donde el mayor rubro de
crecimiento corresponde al total de activos no corrientes, donde posee un inventario de
propiedad planta y equipo muy alto el cual representa una diferencia del 43% comarado
con el año anterior. Dentro de los pasivos encontramos una disminucion del 10,5% con
respecto al año anterior y un aumento en el patrimotino, dejando asi un balance en el
total del pasivo y patrimonio aumentando el 3,2% conforme el año anterior.