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PROYECTO:
NECTAR DE PITAYAHA
ALUMNOS:
- Solís Peña, Víctor
PROFESOR:
ING. ERNESTO FLORES CISNEROS
FECHA:
2015
INDICE
INTRODUCCION 3
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UNI-FIIS Gestión Financiera
1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1 Producto 6
1.1.1. Materia Prima 7
1.1.2. Estacionalidad 8
1.1.3. Oferta 9
1.2 Clientes 9
1.3 Encuesta de Mercado Néctar de Pitahaya 10
Formato de encuesta 13
Resultados de la encuesta 13
1.4 Competencia 18
1.5 Estrategia de Mercadotecnia 20
1.5 Análisis de demanda 27
2. TAMAÑO Y LOCALIZACION
2.1 Tamaño 28
2.2 Localización 28
2.3 Organigrama de la Empresa 29
3 INGENIERIA DEL PROYECTO
3.1 Proceso Productivo 30
3.2 Maquinaria y Equipo 40
Cotizaciones 40
3.3 Disposición de Planta 44
3.4 Plan de Producción 45
3.5 Requerimiento de Materia Prima 45
Cuadro de materia Prima por los 10 años 46
3.6 Requerimiento de Materiales 47
3.7 Requerimiento de Mano de Obra 47
3.8 Requerimiento de Energía 47
4 INVERSION Y ESTRUCTURA FINANCIERA
4.1 Plan de Financiamiento 48
4.2 Formas de Pago del Préstamo de COFIDE 48
4.3 Presupuesto de Ingresos y Egresos 48
Estado de Ganancia y Perdidas
Sin Financiamiento 49
Con Financiamiento 50
Flujo de Caja
Sin Financiamiento 51
Con Financiamiento 52
5 EVALUACION DEL PROYECTO
Evaluación Económica 53
Evaluación Financiera 53
Índices de Rentabilidad 54
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 55
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UNI-FIIS Gestión Financiera
INTRODUCCION
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UNI-FIIS Gestión Financiera
A corto plazo
Aumentar el consumo de nuestro producto elaborado de pitahaya, el cual no es
muy conocido y mucho menos comercial en el mercado limeño, ofreciendo un
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UNI-FIIS Gestión Financiera
producto de buena calidad y a un precio cómodo, para así ganar adeptos y poder
competir con marcas de competencia.
A largo plazo
Comercializar el producto de alta calidad por la región interna del país, otorgando
promociones para ganar la aceptación del mercado peruano y competir con las
marcas locales. Luego buscar la exportación, ya que existe una gran demanda de
estos productos naturales y sanos fuera del país como mencionamos antes en
Bolivia, España y Norteamérica.
1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1 Producto
El producto a ofrecer será néctar de pitahaya en botellas de 1 litro o
625 ml eso dependerá de un estudio de mercado más sofisticado, las
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UNI-FIIS Gestión Financiera
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UNI-FIIS Gestión Financiera
1.1.2 Estacionalidad.
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UNI-FIIS Gestión Financiera
1.1.3 Oferta
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UNI-FIIS Gestión Financiera
1.2 Clientes
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UNI-FIIS Gestión Financiera
ENCUESTA
1. Edad:
a. Entre 8 y 12 ( )
b. Entre 12 y 18 ( )
c. Entre 18 – 25 ( )
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d. Más de 25 años ( )
□ Agua mineral
□ Gaseosa
□ Bebida Re hidratantes
□ Néctar
□ Jugos
□ 3.30-3.50 s/.
□ 3.60-3.70 s/.
□ 3.80-3.90 s/.
□ 4.00 s/.
□ 4.10-4.20s/
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□ Envase de vidrio
□ Envase Tetra Park
a. Precio ( )
b. Presentación ( )
c. Sabor ( )
d. Propiedades naturales ( )
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1.- Edad: 5.- ¿Cuál es el precio unitario que paga usualmente por
Entre 8 y 12 el producto (1litro)?
3.30-3.50 s/. 3.60-3.70 s/.
Entre 12 y 18
3.80-3.90 s/. 4.00 s/.
Entre 18 – 25
4.10-4.20s/
Más de 25 años
6.- ¿En que presentación prefiere mas Ud. un néctar o
2.- ¿Cuál de las siguientes bebidas prefiere?
jugo de fruta?
Agua mineral
Envase de vidrio Envase Tetra Park
Gaseosa
Bebida Re hidratantes 7.- ¿Qué factor atribuye mas al selecciona usted un
Néctar Néctar?
Jugos Precio Presentación
3.- ¿Cuál es el nivel de consumo de néctar, en su Sabor Propiedades naturales
familia? 8.- ¿Conoce de las propiedades nutricionales de la
Diario pitahaya?
Tres por semana Si No
Semanal
9.- ¿Le gustaría apetecería probar un néctar de
Cada 15 días
pitahaya?
Mensual
Si No
4.- ¿Qué cantidad aproximadamente?
1-2 uni 3-4 uni 10.- ¿Compraría néctar de pitahaya, ahora que lo probó?
4-5 uni 6-8 uni
8-12 uni 12 a mas uni Si No
Resultados De la Encuesta
Edad
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Preferencia de bebidas
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Factores preponderantes en la
compra
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1.4 Competencia
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SOCOSANI S.A.
LAIVE S.A.
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GLORIA S.A
a. Producto.
Nuestro producto ofrecido es néctar de pitahaya, un líquido
altamente nutritivo y con un sabor delicioso al paladar de
cualquier persona, desde un niño hasta una persona de avanzada
edad.
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b. Plaza.
Por lo general en un marketing mix, la plaza o distribución se
refiere a los canales de distribución del producto o los
intermediarios que llevarán el producto al consumidor.
Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Número de 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22
Supermercados
Canales de Distribución
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UNI-FIIS Gestión Financiera
c. Promoción y Publicidad.
El objetivo de promoción es mantener la lealtad del cliente y
atraer otros nuevos para nuestro producto.
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UNI-FIIS Gestión Financiera
d. Precio.
En este caso, como se trata de un producto que compite con otros
productos del mismo tipo, el precio se fijará por competencia.
También tomamos en cuenta el número de familias a las que
llegaremos que son 450 familias con un volumen de producción
de 1800 botellas por semana. El resultado es de 4 soles. Un
precio promedio de mercado.
Curva de la demanda
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Q=a-bp
Análisis de la demanda
Cantidad Semanal Precios
Néctar/familia S/./botella
1 S/. 4.10
2 S/. 4.05
3 S/. 4.00
4 S/. 3.94
5 S/. 3.92
Análisis de la oferta
2. TAMAÑO Y LOCALIZACION
2.1 Tamaño
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UNI-FIIS Gestión Financiera
2.2 Localización
Teniendo en cuenta que nuestro mercado potencial son los sectores:
A, B y C. la empresa debe ubicarse en un lugar estratégico, cercano a
nuestros clientes, así como a la materia prima, motivo por el cual se
ha elegido el Distrito de Los Olivos. Otro factor que se ha considerado
es el costo de predios en la zona.
GERENTE
GENERAL
ADMINISTRADOR JEFE DE
CONTADOR
DE VENTAS OPERACIONES
LABORATORISTA
OPERADORES
a. Gerente general
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b. Administrador de ventas
c. Contador
d. Jefe de Operaciones
e. Laboratorista
f. Operadores
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Pesado
Es importante para determinar los rendimientos.
Selección
En esta operación se eliminan las frutas magulladas y que presentan
contaminación por microorganismos.
Lavado
Se realiza con la finalidad de eliminar la suciedad y/o restos de tierra
adheridos en la superficie de la pitahaya.
Pre cocción
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Pelado
Esta operación puede ejecutarse antes o después de la precocción. Si
se realiza antes se debe trabajar en forma rápida para que la fruta no
se oscurezca. El pelado se puede hacer en forma mecánica (con
equipos) o manual (empleando cuchillos).
Pulpeado
Este proceso consiste en obtener la pulpa o jugo, libre de cáscaras y
pepas. La fruta es pulpeada con su cáscara, siempre y cuando ésta
no tenga ninguna sustancia que al pasar a la pulpa le ocasione
cambios en sus características organolépticas.
Refinado
Esta operación consiste en reducir el tamaño de las partículas de la
pulpa, otorgándole una apariencia más homogénea.
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Estandarización
En esta operación se realiza la mezcla de todos los ingredientes que
constituyen el néctar. La estandarización involucra los siguientes
pasos:
a. Dilución de la pulpa.
b. Regulación del dulzor.
c. Regulación de la acidez.
d. Adición del estabilizado.
e. Adición del conservante.
Dilución de la Pulpa
Para calcular el agua a emplear utilizamos relaciones o proporciones
representadas de la siguiente manera. Para la pitahaya:
1: 3
Donde 1, significa “una” parte de pulpa de la fruta y 3, significa
“tres” partes de agua, es decir estamos utilizando la relación “uno a
tres”. La cantidad de agua varía de acuerdo a la fruta.
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Regulación de la acidez
El ácido cítrico al igual que el azúcar es un componente de las frutas,
sin embargo, esta también disminuye al realizarse la dilución. En tal
sentido es necesario que el producto tenga un pH adecuado que
contribuya a la duración del producto.
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UNI-FIIS Gestión Financiera
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UNI-FIIS Gestión Financiera
Homogenización
Esta operación tiene por finalidad uniformizar la mezcla. En este caso
consiste en remover la mezcla hasta lograr la completa disolución de
todos los ingredientes.
Pasteurización
Esta operación se realiza con la finalidad de reducir la carga
microbiana y asegurar la inocuidad del producto.
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Envasado
El envasado se debe de realizar en caliente, a una temperatura no
menor a 85°C. El llenado del néctar es hasta el tope del contenido de
la botella, evitando la formación de espuma. Inmediatamente se
coloca la tapa, la cual se realiza de forma manual en el caso que se
emplee las tapas denominadas “taparosca”.
Enfriado
El producto envasado debe ser enfriado rápidamente para conservar
su calidad y asegurar la formación del vacío dentro de la botella.
Etiquetado
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Almacenado
El producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco;
con suficiente ventilación a fin de garantizar la conservación del
producto hasta el momento de su venta.
3.2
Maquinaria y Equipo
Las máquinas y equipos generarán los siguientes gastos:
Detalle Costo Unitario Vida útil
Licuadora industrial (20 lt) 4,000.00 10
Balanza (0-50 Kg) 100.00 10
Balanza (0-2000 g) 70.00 10
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30 LTS DE CAPACIDAD
COMPLETAMENTE FABRICADA EN ACERO INOXIDABLE
MOTOR MONOFASICO 220 V. DE 3 HP.
CON RUEDAS PARA FACILITAR EL MOVIMIENTO
VASO FIJO, VOLCABLE Y CON MANGO.
COSTO:
Valor: $1.415.000 Tipo de cambio 2.827
Valor S/. 4000
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COTIZACION DE REFRACTOMRETRO
Fabricante: MILWAKEE
Especificaciones:
Rango de escala: Brix 0.0 a 32.0%
Resolución: 0,1%
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Exactitud: ±0.2%
Tamaño y peso: 4x4x17.3cm, 160g
Muy fácil de utiliza. Tan solo basta verter una gota de jugo sobre
el prisma y la lectura del resultado se muestra en la escala
inmediatamente.
PRECIO (INCLUIDO
MODELO UNIDADES
IGV)
BRIX: 0-32º. Refractómetro
Milwakee MR32 ATC
Brix en fruta, zumo de fruta, 178,00 US$ 1
bebidas no alcohólicas.
Compensado en Temperatura
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1 S/. 100.00
Modelo: GRP-35 Nuevo
- Calibración Automática
- Indicador giratorio en barra con
doble pantalla de Cristal Liquído
LCD de fácil lectura para operador y
cliente
- 35 memorias directas de precio
- Función de cambio
- Señal de batería baja, indicador de
carga y apagado automático para
prolongar la vida de la batería
- Bandeja grande de acero
inoxidable a prueba de corrosión y
fácil de limpiar.
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RECEPCION DE
MATERIA PRIMA
BAÑOS ESTANDARIZACIÓN
HOMOGENIZACIÓN
PASTEURIZACIÓN
PELADO
PULPEADO
REFINADO
ALMACÉN DE ENVASADO
PRODUCTOS ENFRIADO OFICINAS
TERMINADOS ETIQUETADO
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Unidad
Detalle Costo Unit Proporción
Medida
Pitahaya Kg S/. 0.70 0.1641
Azúcar Bolsa de 50 Kg S/. 105.00 0.00058256
Ácido Cítrico Kg de solución S/. 5.49 0.00036492
Ácido Ascorbico Kg de solución S/. 30.00 0.00015205
Sorbato de Potasio Kg de solución S/. 150.10 0.00011404
Carboxy Metil Celulosa (CMC) Kg de solución S/. 24.00 0.00045615
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UNI-FIIS Gestión Financiera
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UNI-FIIS Gestión Financiera
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Cuota: R=(203,200*0.1*1.1^10)/(1.1^10-1)
R (cuotas fijas) = S/. 14,755.51
Cálculo de depreciación:
Detalle Depreciación (%) Depreciación
Construcción 20% 10000
Maquinaria y Equipo 20% 1187
Amortización Intangible 20% 1400
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UNI-FIIS Gestión Financiera
b. Con Financiamiento
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Flujo de Caja
a. Sin Financiamiento
b. Con Financiamiento
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a. Evaluación Económica
COK 12%
VAN Económico S/. 383,452.68 >0 se acepta proyecto.
TIR Económico 52% Proyecto Rentable
b. Evaluación Financiera
COK 12%
VAN Financiero S/. 390,314.38 >0 se acepta financiamiento
TIR Financiero 71% Aporte de accionistas rentable
INDICES DE RENTABILIDAD
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Indices de Rentabilidad
0.3
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
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