NOTAS CUANTITATIVAS

 Cifras expresadas en miles de pesos

NOTA 1: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Caja 4´500.000 5´000.000

Bancos 10´500.000 11´500.000

$ 15´000.000 $ 16´500.000

El valor total reportado en la caja corresponde a dinero en efectivo, en caja

general y cajas menores, verificado con los soportes de arqueos a la fecha de
cierre de los estados financieros, debidamente auditados. Además, La Sociedad
cuenta a la fecha de corte con un disponible en las cuentas bancarias de tipo
corriente

NOTA 2: CUENTAS POR COBRAR

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Clientes Nacionales 7´820.000 4´589.000

Cuentas por cobrar a trabajadores 4´582.000 13´642.000

Deudores vaios 11´098.000 1´979.000

 $ 23´500.000 $ 20´210.000

Dentro de las cuentas por cobrar, corresponde a las cuentas netas por cobrar a
clientes, trabajadores y deudores varios.

NOTA 3: INVENTARIOS

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Anticipos 5´300.000 4´896.000

Mercancías 13´280.000 14´104.000

$ 18´500.000 $ 19´000.000

El componente Anticipos, dentro del rubro Inventarios, obedece a qué estos

depósitos realizados a proveedores, serán redimidos por mercancía y por tanto,
cumple con el requisito para ser clasificado como un Instrumento Financiero,
dentro de las cuentas por cobrar. Los saldos del componente Mercancía,
corresponde a valoración de los inventarios a la fecha de corte.

NOTA 4: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Terrenos 4´520.000 4´520.000

Construcciones 8´450.000 8´450.000

Maquinaria y equipo 3´469.000 3´469.000

Equipo de oficina 4´500.000 4´500.000

Equipos de computación 2´561.000 2´561.000

Depreciación -500.000 -600.000

$ 23´000.000 $ 22´900.000

El componente Anticipos, dentro del rubro Inventarios, obedece a qué estos

depósitos realizados a proveedores, serán redimidos por mercancía y por tanto,
cumple con el requisito para ser clasificado como un Instrumento Financiero,
dentro de las cuentas por cobrar. Los saldos del componente Mercancía,
corresponde a valoración de los inventarios a la fecha de corte.

NOTA 5: OBLIGACIONES FINANCIERAS

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Porción Corriente

Bancos nacionales $ 20´000.000 14´000.000

$ 20´000.000 $ 14´000.000

Las obligaciones financieras son los compromisos que la empresa ha sustraído

con entidades del mercado financiero por concepto de préstamos y Leasing, con el
propósito de sufragar algunos gastos, adquirir algunos bienes y como estrategia
para tener liquidez inmediata.

NOTA 6: CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Proveedores 20´000.000 29´380.000

Costos y gastos por pagar 8´500.000 5´100.000

Impuesto de Renta 2´343.000 4´174.500

Salarios por pagar 7´000.000 -0-

$ 30´850.000 $ 38´654.500

Las cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar corresponden
principalmente a obligaciones con proveedores de mercancía, los plazos de pago
normalmente otorgados por los proveedores son de 30 y 60, dentro de los cuales
no devengan intereses. La Compañía no ha otorgado garantías por estas
obligaciones.

Los costos y gastos por pagar, corresponden a gastos necesarios para la

operación, como arriendos, servicios públicos, servicio de transporte, entre otros y
que a la fecha de corte, estaban pendientes por pagar. Otro componente es el
Impuesto de Renta que esté se hará pago en menos de 4 meses, y los salaraios
por pagar, es aqueloos salarios pendientes. Estas operaciones no tienen ningún
tipo de condiciones especiales, se efectúan de manera regular, ajustadas al
mercado, con una ausencia total de riesgo en el pago.

NOTA 7: APORTES SOCIALES

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Aportes sociales 17´480.000 17´480.000

$ 17´480.000 $ 17´480.000

El capital en 17.480 acciones por un valor nominal de $1.000 c/u las se

encuentran suscritas y pagadas. No se han presentado cabios e la composición
del capital durante el periodo actual y el periodo comparativo

NOTA 8: RESERVA LEGAL

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Reserva Legal 603.500 847.550

$ 603.500 $ 847.550

De acuerdo con la ley comercial colombiana el 10% de la ganancia neta de cada

año debe apropiarse coo reserva legal, hasta que el saldo de esta sea equivalente
por lo menos el 50% del capital suscrito. La reservca no es distribuible antes de la
liquidación de la compañía, pero deber utilizarse para absorber pérdidas. El
excdso sobre el mínimo requerido por ley es de libre disposición por parte de la
Asamblea de accionistas.

NOTA 9: UTILIDAD DEL EJERCICIO

A continuación, se presenta la composición del rubro.

 Año 1 Año 2

Utilidad del
ejercicio 4´153.500 7´400.250

$ 4´153.500 $ 7´400.250

Las utilidades del ejercicio hasta la fecha no se han repartido, por lo tanto, se hará
de manera equitativa, de acuerdo a la inversión hecha por cada uno de los socios
en la siguiente reunión de la Asamblea de Accionistas.

NOTA 10: INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Ventas totales 14´000.000 20´000.000

Devoluciones 700.000 -0-

Otros ingresos 1´700.000 2´000.000

$ 15´000.000 $ 22´000.000

Las actividades ordinarias corresponden a la venta de mercancía propia de la

actividad comercial de la empresa los ingresos obtenidos a través de contratos de
colaboración empresarial
Dentro del periodo, también se obtuvieron otros ingresos, derivados de intereses,
descuentos financieros otorgados por proveedores por pagos antes del plazo
establecido y también las recuperaciones por reversión de costos o gastos
causados previamente.

NOTA 11: COSTO DE VENTA

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Costo de Venta 6´000.000 7´000.000

$ 6´000.000 $ 7´000.000

Los costos de venta provienen de las erogaciones directamente relacionadas con

la actividad económica de La Sociedad.

NOTA 12: GASTO DE ADMINISTRACIÓN

A continuación, se presenta la composición del rubro.

Año 1 Año 2

Gastos de
Administración 1´500.000 1´950.000

Otros gastos 400.000 400.000

$ 1´900.000 $ 2´350.000
Los gastos de administración, aunque no estén directamente relacionados con la
comercialización de productos, son necesarios para el normal funcionamiento de
La Sociedad, adicionalmente se tienen otros gastos derivados de pagos
improvistos que no hacen parte de la actividad propia de la empresa.