REGISTROS

EJERCICIOS ASIENTOS O REGISTROS CONTAB
TALLER N. 3. IVA, RETEIVA, RETEFUE

Que aprenderé?
* manejo de puc
* realizar asientos contables
* hacer balance de comprobación
* hacer estado de situación financiera ( Balance general)
* hacer estado de ganacias o perdidas ( Estado de resultados)
1. Para dar inicio a su actividad la sociedad el "EL COSECHERO" con responsabilidad limitada recibe aportes
de sus socios:
* El primer socio aporta $50,000,000

* El segundo socio aporta $2,000,000
* El tercer socio aporta un terreno valorado en $140,000,000
* El cuarto socio aporta una camioneta valorada en $38,000,000
* El quinto socio aporta una bodega por $10,000,000 el cual adeuda $300,000 (la empresa asume la deuda)
2. se compra un computador por $1,000,000 para labores de oficina.
3. Se compra licencia para software contable por $1,000,000
4. Se compra 50 mercancías a distribuciones Colombia Ltda por $50,000 de contado iva del 19% retención en la f
5. Se compra 25 mercancías al mercar Ltda por $20,000 a crédito iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y rete
6. Se vende 45 mercancías a Justo y bueno Ltda por $75,000 iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiva
7. Se vende 20 mercancías a la canasta campesina Ltda por $40,000 iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y
8. Nos devuelven 5 mercancías de justo y bueno
9. Nos devuelven 2 mercancías de Canasta campesina ltda
10. Se devuelve 2 mercancías a distribuciones Colombia
11. Se compra a crédito al Mercar Ltda, 20 mercancía por $10,000 se paga el 50% de la deuda, iva del 19% retenc
y reteica del 6x1000
12. Se vendieron 10 mercancías a crédito por $20,000 nos pagaron el 50%, iva del 19% retención en la fuente del
13. Cancelamos la deuda de al Mercar Ltda

14. Nos cancelaron la totalidad de la deuda de las 10 mercancías
16. Pago de servicio de energía por $50,000
REGISTROS CONTABLES CON RETENCIONES
, RETEIVA, RETEFUENTE Y RETEICA
limitada recibe aportes
mpresa asume la deuda)
iva del 19% retención en la fuente 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000
ión en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000
en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000
ención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000
e la deuda, iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15%
9% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000
1. Para dar inicio a su actividad la sociedad el "EL COSECHERO" con responsabilidad limitada recibe aportes
de sus socios:
* El primer socio aporta $50,000,000
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General (Socio 1)
3115 Aportes sociales
311505 Cuotas o partes de interes social
SUMAS IGUALES
* El segundo socio aporta $2,000,000
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
SUMAS IGUALES
* El tercer socio aporta un terreno valorado en $140,000,000
CÓDIGO DETALLE
1504 Terrenos
150401 Terreno (aporte Socio 3)
SUMAS IGUALES
* El cuarto socio aporta una camioneta valorada en $38,000,000
CÓDIGO DETALLE
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos,camionetas y camperos
SUMAS IGUALES
* El quinto socio aporta una bodega por $10,000,000 el cual adeuda $300,000 (la empresa asume la deuda)
CÓDIGO DETALLE
1516 Construcciones y edificaciones
151601 Bódega (Aporte socio 5)
2380 Acreedores varios
238095 Otros
SUMAS IGUALES
2. se compra un computador por $1,000,000 para labores de oficina.
CÓDIGO DETALLE
1528 Equipo de computación y comuicación
152805 Equipo de procesamiento de datos
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
3. Se compra licencia para software contable por $1,000,000
CÓDIGO DETALLE
1710 Cargos diferidos
171016 Programas de computador (Software)
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
4. Se compra 50 mercancías a distribuciones Colombia Ltda por $50,000 de contado iva del 19% retención en la
CÓDIGO DETALLE
1435 Mercancía no fabricada por la empresa
143501 Distribuciones Colombia ltda
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 IVA descontable
2367 Impuesto a las ventas retenido
236702 RETEIVA (15%)
2365 Retención en la fuente
236540 Compras
2368 De industria y comercio
236801 Reteica
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
5. Se compra 25 mercancías al mercar Ltda por $20,000 a crédito iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y re
CÓDIGO DETALLE
143501 Mercar Ltda
236702 RETEIVA (15%)
236540 Compras
236801 Reteica
2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
SUMAS IGUALES
6. Se vende 45 mercancías a Justo y bueno Ltda por $75,000 iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiv
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor
135515 Retención en la fuente 2,5%
135517 Impuesto a las ventas retenido (Reteiva 15%
135518 Impuesto de industria y comercio retenido (Reteica 6x1000)
4135 Comercio al por mayor y menor
413501 Justo y bueno ltda
240805 IVA generado 19%
SUMAS IGUALES
7. Se vende 20 mercancías a la canasta campesina Ltda por $40,000 iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General
413502 Cnasta campesina Ltda
SUMAS IGUALES
8. Nos devuelven 5 mercancías de justo y bueno
CÓDIGO DETALLE
4175 Devoluciones en ventas
417501 Mercancía (Justo y Bueno)
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
9. Nos devuelven 2 mercancías de Canasta campesina ltda
CÓDIGO DETALLE
4175 Devoluciones en ventas
417502 Mercancía Canasta Campesina
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
10. Se devuelve 2 mercancías a distribuciones Colombia
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General
6225 Devoluciones en compras
SUMAS IGUALES
11. Se compra a crédito al Mercar Ltda, 20 mercancía por $10,000 se paga el 50% de la deuda, iva del 19% reten
CÓDIGO DETALLE
143501 Mercar Ltda
236702 RETEIVA (15%)
236540 Compras
236801 Reteica
1105 Caja
110505 Caja General
2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
SUMAS IGUALES
12. Se vendieron 10 mercancías a crédito por $20,000 nos pagaron el 50%, iva del 19% retención en la fuente d
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General
1305 Clientes
130505 Clientes Nacionales
413503 Mercancía
SUMAS IGUALES
13. Cancelamos la deuda de al Mercar Ltda
CÓDIGO DETALLE
2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
14. Nos cancelaron la totalidad de la deuda de las 10 mercancías
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja General
1305 Clientes
130505 Nacionales
SUMAS IGUALES
15. Pago de servicio de energía por $50,000
CÓDIGO DETALLE
5135 Servicios
513530 Energía Eléctrica
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
abilidad limitada recibe aportes
PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000

$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000

$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000 $ 140,000,000

$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000 $ 38,000,000
000 (la empresa asume la deuda)

$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 10,300,000
$ 10,300,000
$ 10,300,000 $ 10,300,000

$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000

$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
e contado iva del 19% retención en la fuente 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 475,000
$ 475,000
$ 71,250
$ 71,250
$ 62,500
$ 62,500
$ 15,000
$ 15,000
$ 2,826,250
$ 2,826,250
$ 2,975,000 $ 2,975,000
9% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 500,000
$ 500,000
$ 95,000
$ 95,000
$ 14,250
$ 14,250
$ 12,500
$ 12,500
$ 3,000
$ 3,000
$ 565,250
$ 565,250
$ 595,000 $ 595,000
etención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 3,815,438
$ 3,815,438
$ 200,813
$ 84,375
$ 96,188
$ 20,250
$ 3,375,000
$ 3,375,000
$ 641,250
$ 641,250
$ 4,016,250 $ 4,016,250
el 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 904,400
$ 904,400
$ 47,600
$ 20,000
$ 22,800
$ 4,800
$ 800,000
$ 800,000
$ 152,000
$ 152,000
$ 952,000 $ 952,000

$ 375,000 $ 75,000 TOTAL UNI.
$ 375,000 $ 375,000 TOTAL
$ 71,250
$ 71,250
$ 22,313
$ 9,375
$ 10,688
$ 2,250
$ 423,938
$ 423,938
$ 446,250 $ 446,250

$ 80,000 $ 40,000 TOTAL UNI.
$ 80,000 $ 80,000 TOTAL
$ 15,200
$ 15,200
$ 4,760
$ 2,000
$ 2,280
$ 480
$ 90,440
$ 90,440
$ 95,200 $ 95,200
$ 113,050 $ 50,000 TOTAL UNI.
$ 113,050 $ 100,000 TOTAL
$ 5,950
$ 2,500
$ 2,850
$ 600
$ 100,000
$ 100,000
$ 19,000
$ 19,000
$ 119,000 $ 119,000
el 50% de la deuda, iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 200,000
$ 200,000
$ 38,000
$ 38,000
$ 5,700
$ 5,700
$ 5,000
$ 5,000
$ 1,200
$ 1,200
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 238,000 $ 238,000
, iva del 19% retención en la fuente del 2.5 y reteiva del 15% y reteica del 6x1000

$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 11,900
$ 5,000
$ 5,700
$ 1,200
$ 200,000
$ 200,000
$ 38,000
$ 38,000
$ 238,000 $ 238,000

$ 565,250
$ 565,250
$ 565,250
$ 565,250
$ 565,250 $ 565,250

$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050 $ 113,050

$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000 $ 50,000
1.1 CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
1.2 1105 Caja
1.3 1504 Terrenos
150401 Terreno (aporte Socio 3)
1.4 1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos,camionetas y camperos
1.5 1516 Construcciones y edificaciones
151601 Bódega (Aporte socio 5)
2380 Acreedores varios
238095 Otros
2 1528 Equipo de computación y comuicación
152805 Equipo de procesamiento de datos
1105 Caja
110505 Caja General
3 1710 Cargos diferidos
171016 Programas de computador (Software)
1105 Caja
110505 Caja General
4 1435 Mercancía no fabricada por la empresa
236702 RETEIVA (15%)
236540 Compras
236801 Reteica
1105 Caja
110505 Caja General
143501 Mercar Ltda
236702 RETEIVA (15%)
236540 Compras
236801 Reteica
2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
6 1105 Caja
110505 Caja General
413501 Justo y bueno ltda
7 1105 Caja
110505 Caja General
413502 Cnasta campesina Ltda
8 4175 Devoluciones en ventas
417501 Mercancía (Justo y Bueno)
1105 Caja
110505 Caja General
9 4175 Devoluciones en ventas
417502 Mercancía Canasta Campesina
1105 Caja
110505 Caja General
10 1105 Caja
110505 Caja General
6225 Devoluciones en compras
143501 Mercar Ltda
236702 RETEIVA (15%)
236540 Compras
236801 Reteica
1105 Caja
110505 Caja General
2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
12 1105 Caja
110505 Caja General
1305 Clientes
130505 Clientes Nacionales
413503 Mercancía
13 2205 Proveedores
220501 Mercar Ltda
1105 Caja
110505 Caja General
14 1105 Caja
110505 Caja General
1305 Clientes
130505 Nacionales
15 5135 Servicios
513530 Energía Eléctrica
1105 Caja
110505 Caja General
SUMAS IGUALES
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 140,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 38,000,000
$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 10,300,000
$ 10,300,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 475,000
$ 475,000
$ 71,250
$ 71,250
$ 62,500
$ 62,500
$ 15,000
$ 15,000
$ 2,826,250
$ 2,826,250
$ 500,000
$ 500,000
$ 95,000
$ 95,000
$ 14,250
$ 14,250
$ 12,500
$ 12,500
$ 3,000
$ 3,000
$ 565,250
$ 565,250
$ 3,815,438
$ 3,815,438
$ 200,813
$ 84,375
$ 96,188
$ 20,250
$ 3,375,000
$ 3,375,000
$ 641,250
$ 641,250
$ 904,400
$ 904,400
$ 47,600
$ 20,000
$ 22,800
$ 4,800
$ 800,000
$ 800,000
$ 152,000
$ 152,000
$ 375,000 $ 75,000 TOTAL UNI.
$ 375,000 $ 375,000 TOTAL
$ 71,250
$ 71,250
$ 22,313
$ 9,375
$ 10,688
$ 2,250
$ 423,938
$ 423,938
$ 80,000 $ 40,000 TOTAL UNI.
$ 80,000 $ 80,000 TOTAL
$ 15,200
$ 15,200
$ 4,760
$ 2,000
$ 2,280
$ 480
$ 90,440
$ 90,440
$ 113,050 $ 50,000 TOTAL UNI.
$ 113,050 $ 100,000 TOTAL
$ 5,950
$ 2,500
$ 2,850
$ 600
$ 100,000
$ 100,000
$ 19,000
$ 19,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 38,000
$ 38,000
$ 5,700
$ 5,700
$ 5,000
$ 5,000
$ 1,200
$ 1,200
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 11,900
$ 5,000
$ 5,700
$ 1,200
$ 200,000
$ 200,000
$ 38,000
$ 38,000
$ 565,250
$ 565,250
$ 565,250
$ 565,250
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 113,050
$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000
$ 252,703,000 $ 252,703,000
1105 CAJA 1305 CLIENTES
$ 50,000,000 $ 1,000,000 $ 113,050

$ 2,000,000 $ 1,000,000
$ 3,815,438 $ 2,826,250
$ 904,400 $ 423,938
$ 113,050 $ 90,440
$ 113,050 $ 113,050
$ 113,050 $ 565,250
$ 50,000 $ 113,050
$ 57,058,988 $ 6,068,928
SALDO DÉBITO
SALDO DÉBITO $ 50,990,060
2205 PROVEEDORES 2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE
$ 565,250 $ 565,250
$ 113,050
$ 565,250 $ 678,300 $0
SALDO CRÉDITO $ 113,050 SALDO CRÉDITO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS
$ 3,375,000 $ 375,000
$ 800,000 $ 80,000
$ 200,000
$0 $ 4,375,000 $ 455,000
SALDO CRÉDITO $ 4,375,000 SALDO CRÉDITO
$ 4,325,000
6225 DFEVOLUCIÒN EN COMPRAS
$ 100,000
$0 $ 100,000
$ 3,970,000
SALDO DÉDITO -$ 100,000
1305 CLIENTES 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES CON SALDOS A FAVOR.
$ 113,050 $ 200,813 $ 22,313
$ 47,600 $ 4,760
$ 5,950
$ 11,900
$ 113,050 $ 266,263 $ 27,073
$0 SALDO DÉBITO $ 239,190
5 RETENCIÓN EN LA FUENTE 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
$ 62,500 $ 71,250
$ 12,500 $ 14,250
$ 5,000 $ 5,700
$ 80,000 $0 $ 91,200
$ 80,000 SALDO CRÉDITO $ 91,200
DEVOLUCIONES EN VENTAS 5135 SERVICIOS
$ 50,000
$0 $ 50,000 $0
-$ 455,000 SALDO DÉBITO $ 50,000

1435 MERCANCÍA NO FABRICADA POR LA 1504 TERRENOS
EMPRESA
$ 2,500,000 $ 140,000,000
$ 500,000
$ 200,000
$ 3,200,000 $0 $ 140,000,000 $0
SALDO DÉBITO $ 3,200,000 SALDO DÉBITO $ 140,000,000
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERIO 2380 ACREEDORES VARIOS
$ 15,000 $ 300,000
$ 3,000
$ 1,200
$0 $ 19,200 $ 300,000 $0
SALDO CRÉDITO $ 19,200 SALDO CRÉDITO -$ 300,000

1516 CONSTRUCCIONES Y 1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y
EDIFICACIONES COMUNICACIÓN
$ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 10,000,000 $0 $ 10,000,000
SALDO DÉBITO $ 10,000,000 SALDO DÉBITO
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

POR PAGAR
$ 475,000 $ 641,250
$ 95,000 $ 152,000
$ 71,250 $ 19,000
$ 15,200 $ 38,000
$ 38,000
$ 694,450 $ 850,250
SALDO CRÉDITO $ 155,800

28 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y 1540 FLOTA Y EQUIPO DE
COMUNICACIÓN TRANSPORTE
$ 38,000,000
$0 $ 38,000,000 $0
$ 10,000,000 SALDO DÉBITO $ 38,000,000
3115 APORTES SOCIALES
$ 50,000,000
$ 2,000,000
$ 140,000,000
$ 38,000,000
$ 10,300,000
$ - $ 240,300,000
SALDO CRÉDITO $ 240,300,000

1710 CARGOS DIFERIDOS
$ 1,000,000
$ 1,000,000 $0
SALDO DÉBITO $ 1,000,000

EL COSECHERO
Nit:
Balance General
Con corte a - de diciembre de
ACTIVO
Activo corriente
Disponible
Caja
Deudores
Clientes
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor
Diferidos
Cargos Diferidos
Total activos corriente
Activo no corriente
Inventarios
Inventario mercancías no fabricada por la empresa.
Propiedad, planta y equipo
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Equipo de computación y comunicación
Flota y equipo de transporte
Total activos no corriente
TOTAL ACTIVO
Representante Legal: Contador:
EL COSECHERO
Nit:
Balance General
on corte a - de diciembre de 20-
PASIVO
Pasivo corriente
Proveedores $ 113,050
$ 50,990,060 Cuentas por pagar
Retención en la fuente $ 80,000
$0 Impuesto a las ventas retenido $ 91,200
$ 239,190 Impuesto de industria y comercio $ 19,200
Acreedores varios -$ 300,000
$ 1,000,000 Impuestos, gravámenes y tasas
$ 52,229,250 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 155,800
Total pasivo corriente $ 159,250
Pasivo no corriente
$ 3,200,000
$ 140,000,000 Total pasivo no corriente $0

$ 10,000,000
$ 10,000,000 TOTAL PASIVO $ 159,250
$ 38,000,000
PATRIMONIO
$ 201,200,000
Capital social
$ 253,429,250 Aportes sociales $ 248,390,000
Resultado del ejercicio
Utilidad $ 3,074,400
Provisión de impuestos
Provisión (30%) $ 1,464,000
Reservas
Reservas obligatorias (10%) $ 341,600
Total patrimonio $ 253,270,000
Total pasivo y patrimonio $ 253,429,250

or: Revisor fiscal:
$0
EL COSECHERO
Nit:
ESTADO DE RESULTADO
De - de enero a - de diciembre de 202-
1 Ingresos operacionales
Comercio al por mayor y al por menor
Menos Devoluciones en ventas
Menos Devoluciones en compras
2 Menos Costo de ventas
Costo de ventas (61 o 62)
3 Igual Utilidad bruta en ventas
4 Menos Gastos
Operacionales de administración
Servicios
Diversos
Operacionales de venta
Servicios
Diversos
5 Igual Utilidad operacional
6 Más Ingresos no operacionales
Ingresos (Diversos)
7 Menos Gastos no operacionales
Gastos (financieros)
8 Igual Utilidad neta antes de impuestos y reservas
9 Menos Impuesto de renta y complementarios (30%)
10 Igual Utilidad líquida
11 Menos Reservas
Reservas (10%)
12 Igual Utilidad del ejercicio
Representant Contador:
COSECHERO
Nit:
O DE RESULTADO
a - de diciembre de 202-
$ 4,930,000
$ 4,375,000
-$ 455,000
-$ 100,000
$0
$ 4,930,000
$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000
$0
$0
$0
$0
$ 4,880,000 $ 910,000 $ 910,000
$0
$0
$0
$0
uestos y reservas $ 4,880,000
ementarios (30%) $ 1,464,000
$ 3,416,000
$ 341,600
$ 341,600
$ 3,074,400
Revisor fiscal:

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EJERCICIOS ASIENTOS O REGISTROS CONTAB

TALLER N. 3. IVA, RETEIVA, RETEFUE

* El primer socio aporta $50,000,000

13. Cancelamos la deuda de al Mercar Ltda

limitada recibe aportes

mpresa asume la deuda)

* El primer socio aporta $50,000,000

* El segundo socio aporta $2,000,000

* El tercer socio aporta un terreno valorado en $140,000,000

* El cuarto socio aporta una camioneta valorada en $38,000,000

2. se compra un computador por $1,000,000 para labores de oficina.

3. Se compra licencia para software contable por $1,000,000

8. Nos devuelven 5 mercancías de justo y bueno

9. Nos devuelven 2 mercancías de Canasta campesina ltda

13. Cancelamos la deuda de al Mercar Ltda

14. Nos cancelaron la totalidad de la deuda de las 10 mercancías

15. Pago de servicio de energía por $50,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 50,000,000 $ 1,000,000 $ 113,050

SALDO DÉBITO $ 50,990,060

2205 PROVEEDORES 2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE

SALDO CRÉDITO $ 113,050 SALDO CRÉDITO

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS

SALDO CRÉDITO $ 4,375,000 SALDO CRÉDITO

$ 113,050 $ 266,263 $ 27,073

$0 SALDO DÉBITO $ 239,190

5 RETENCIÓN EN LA FUENTE 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

$ 80,000 SALDO CRÉDITO $ 91,200

DEVOLUCIONES EN VENTAS 5135 SERVICIOS

-$ 455,000 SALDO DÉBITO $ 50,000

SALDO DÉBITO $ 3,200,000 SALDO DÉBITO $ 140,000,000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERIO 2380 ACREEDORES VARIOS

SALDO CRÉDITO $ 19,200 SALDO CRÉDITO -$ 300,000

SALDO DÉBITO $ 10,000,000 SALDO DÉBITO

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

SALDO CRÉDITO $ 155,800

$ 10,000,000 SALDO DÉBITO $ 38,000,000

3115 APORTES SOCIALES

SALDO CRÉDITO $ 240,300,000

SALDO DÉBITO $ 1,000,000

Total activos no corriente

$ 140,000,000 Total pasivo no corriente $0

Total patrimonio $ 253,270,000

Total pasivo y patrimonio $ 253,429,250

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