TALLER MODULO 5

Renta personas juridicas

Angela Preciado Borrero ID 684743

Contaduria Publica, Corporacion universitaria Minuto de Dios

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

NRC 452: Diplomado en Actualización de Gerencia Tributaria

Juan Carlos Urrea Sarmiento

17 de julio de 2021
 Balance de prueba ge
De enero 2020 a diciembre 2020 (Incluye

Código
Nivel cuenta Nombre Cuenta contable Saldo Inicial
contable
Clase 1 Activo 268,101,881
Grupo 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 28,092,583
Cuenta 1105 Caja 99,049
Subcuenta 110505 Caja general 99,049
Auxiliar 11050501 Caja general 99,049
Cuenta 1110 Bancos 184,132
Subcuenta 111005 Moneda nacional 184,132
Auxiliar 11100503 Cuenta corriente Colpatria 184,132
Cuenta 1120 Cuentas de ahorro 27,809,402
Subcuenta 112005 Bancos 27,809,402
Auxiliar 11200501 Cuenta de ahorros Bancolombia 4,360,957
Auxiliar 11200502 Cuenta de ahorro colpatria 23,361,727
Auxiliar 11200503 Cuenta de ahorro Davivienda 86,719
Grupo 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 234,934,298
Cuenta 1305 Clientes nacionales 92,854,298
Subcuenta 130505 Clientes nacionales 92,854,298
Auxiliar 13050501 Clientes nacionales 92,854,298
Cuenta 1330 Anticipos y avances -
Subcuenta 133005 A proveedores -
Auxiliar 13300501 A proveedores -
Cuenta 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 126,853,000
Subcuenta 135517 Impuesto a las ventas retenido -
Auxiliar 13551701 Impuesto a las ventas retenido 15% -
Auxiliar 13551702 Devolución impuesto a las ventas retenido 15% -
Subcuenta 135518 Impuesto de industria y comercio retenido -
Auxiliar 13551805 Rete Ica 9,66 -
Auxiliar 13551806 Devolución Rete Ica 9,66 -
Auxiliar 13551811 Rete Ica 6.9 -
Auxiliar 13551812 Devolución Rete Ica 6.9 -
Auxiliar 13551813 Rete Ica 4 -
Subcuenta 135520 SALDO A FAVOR IMPUESTOS 126,853,000
Auxiliar 13552003 Anticipo Retención en la fuente 4% -
Auxiliar 13552007 Anticipo Retención en la fuente 10% -
Auxiliar 13552009 Anticipo Retención en la fuente 11% -
Auxiliar 13552017 Anticipo Retención en la fuente 1% -
Auxiliar 13552097 Autorrentencion Renta 126,853,000
Cuenta 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores -
Subcuenta 136525 Prestamo a Trabajadores -
Auxiliar 13652501 Prestamo Otorgado Trabajadores -
Cuenta 1380 Deudores varios 15,227,000
Subcuenta 138095 Otros 15,227,000
Auxiliar 13809502 Otros deudores 15,227,000
Grupo 14 Inventarios -
Cuenta 1498 Otros -
Subcuenta 149801 Otros -
Auxiliar 14980101 Otros -
Grupo 15 Propiedad planta y equipo 5,074,999
Cuenta 1524 Equipo de oficina 6,958,966
Subcuenta 152405 Muebles y enseres 6,958,966
Auxiliar 15240501 Muebles y enseres 6,958,966
Cuenta 1528 Equipo de computación y comunicación 11,322,700
Subcuenta 152805 Equipos de procesamiento de datos 11,322,700
Auxiliar 15280501 Equipos de procesamiento de datos 11,322,700
Cuenta 1592 Depreciación acumulada - 13,206,667
Subcuenta 159215 Equipo de oficina - 3,158,967
Auxiliar 15921501 Equipo de oficina - 3,158,967
Subcuenta 159220 Equipo de computación y comunicación - 10,047,700
Auxiliar 15922001 Equipo de computación y comunicación - 10,047,700
Grupo 18 Impuesto a las ganancias -
Cuenta 1805 Impuesto corriente -
Subcuenta 180505 Renta y complementarios -
Auxiliar 18050502 Retención en la fuente compras 1.5% -
Clase 2 Pasivo - 201,241,153
Grupo 22 Proveedores - 58,642,069
Cuenta 2205 Proveedores nacionales - 58,642,069
Subcuenta 220505 Proveedores nacionales - 58,642,069
Auxiliar 22050501 Proveedores nacionales - 58,642,069
Grupo 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar - 8,640,781
Cuenta 2305 Cuentas corrientes comerciales -
Subcuenta 230505 Cuentas corrientes comerciales -
Auxiliar 23050501 Cuentas corrientes comerciales -
Cuenta 2335 Costos y gastos por pagar -
Subcuenta 233540 Arrendamientos -
Subcuenta 233550 Servicios Publicos -
Subcuenta 233595 Otros -
Auxiliar 23359501 Traducciones -
Auxiliar 23359502 Otras cuentas por pagar -
Auxiliar 23359503 Servicios contables -
Cuenta 2365 Retenciones en la fuente - 3,366,446
Subcuenta 236505 Salarios y pagos laborales - 1,909,000
Auxiliar 23650502 RETENCIÓN ASALARIADOS - 1,909,000
Auxiliar 23650503 Salarios y Pagos Laborales -
Subcuenta 236515 Honorarios - 800,800
Auxiliar 23651501 Honorarios - 800,800
Subcuenta 236525 Servicios - 60,000
Auxiliar 23652503 Servicios 4% - 60,000
Subcuenta 236530 Arrendamientos - 75,246
Auxiliar 23653001 3.5% Arrendamientos - 75,246
Subcuenta 236535 Rendimientos financieros -
Auxiliar 23653501 Rendimientos financieros -
Subcuenta 236540 Retención por compras -
Auxiliar 23654004 Retención por compras 3,5% -
Subcuenta 236570 Otras retenciones -
Auxiliar 23657003 Retencion por pagos al Exterior -
Auxiliar 23657004 Retención del Exterior 20% -
Subcuenta 236575 Autorretenciones - 521,400
Auxiliar 23657501 Autorretenciones - 521,400
Auxiliar 23657502 Autor retenciones 0.80% -
Cuenta 2368 Impuesto de industria y comercio retenido - 604,976
Subcuenta 236805 Retención industria y comercio Ica - 604,976
Auxiliar 23680505 Reteica 9,66 - 584,276
Auxiliar 23680511 Reteica 6,9 - 20,700
Cuenta 2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps - 3,687,759
Subcuenta 237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps - 122,700
Auxiliar 23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps - 122,700
Subcuenta 237006 Aporte a administradoras de riesgos profesionales - 32,200
Auxiliar 23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL - 32,200
Subcuenta 237010 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación - 245,400
Auxiliar 23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación - 245,400
Auxiliar 23701002 Sena -
Auxiliar 23701003 Icbf -
Subcuenta 237045 Fondos -
Auxiliar 23704501 Seg Social Empresa -
Subcuenta 237095 Dto Seguridad Social Independientes - 3,287,459
Subcuenta 237096 Dto seguridad social independientes -
Cuenta 2380 Acreedores varios - 981,600
Subcuenta 238030 Fondos de cesantías y/o pensiones - 981,600
Auxiliar 23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones - 981,600
Grupo 24 Pasivos por impuestos - 122,191,001
Cuenta 2404 De renta y complementarios corriente -
Subcuenta 240405 Vigencia fiscal corriente -
Auxiliar 24040501 Vigencia fiscal corriente -
Cuenta 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar - 120,957,001
Subcuenta 240806 Iva generado -
Auxiliar 24080601 Iva generado -
Auxiliar 24080603 IVA 16% -
Subcuenta 240810 Iva descontable por compras -
Auxiliar 24081001 Iva descontable por Servicios 19% -
Subcuenta 240815 Descontable por servicios -
Auxiliar 24081501 IVA 19% Servicios -
Subcuenta 240820 Descontable por devoluciones -
Auxiliar 24082001 Descontable por devoluciones 19% -
Auxiliar 24082003 IVA 16% -
Subcuenta 240899 Iva por pagar - 120,957,001
Cuenta 2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO - 1,234,000
Subcuenta 241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE - 1,234,000
Grupo 25 Beneficios a empleados - 11,767,302
Cuenta 2505 Salarios por pagar -
Subcuenta 250505 Salarios por pagar -
Auxiliar 25050501 Salarios por pagar -
Cuenta 2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales - 11,767,302
Subcuenta 251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales - 11,767,302
Auxiliar 25101001 Cesantías - 4,751,310
Subauxiliar 2510100101 Cesantías - 4,751,310
Subauxiliar 2510100102 Cesantías -
Auxiliar 25101002 Intereses sobre cesantías - 570,158
Subauxiliar 2510100201 Intereses sobre cesantías - 570,158
Subauxiliar 2510100202 Intereses sobre cesantías -
Auxiliar 25101003 Vacaciones - 5,062,144
Subauxiliar 2510100301 Vacaciones - 5,062,144
Subauxiliar 2510100302 Vacaciones -
Auxiliar 25101004 Prima de servicios - 1,383,690
Subauxiliar 2510100401 Prima de servicios - 1,383,690
Subauxiliar 2510100402 Prima de servicios -
Grupo 28 Pasivos no financieros -
Cuenta 2805 Anticipos y avances recibidos -
Subcuenta 280505 De clientes -
Auxiliar 28050501 De clientes -
Subcuenta 280510 Ingresos por terceros -
Clase 3 Patrimonio - 66,861,174
Grupo 31 Capital social - 17,340,000
Cuenta 3105 Capital suscrito y pagado - 15,000,000
Subcuenta 310505 Capital suscrito y pagado - 15,000,000
Auxiliar 31050501 Capital autorizado - 15,000,000
Cuenta 3125 Inversión Suplementaria - 2,340,000
Subcuenta 312505 Inversion Suplementaria - 2,340,000
Grupo 33 Reservas - 5,823,827
Cuenta 3305 Reservas obligatorias - 5,823,827
Subcuenta 330505 Reservas obligatorias - 5,823,827
Auxiliar 33050501 Reserva legal - 5,823,827
Grupo 36 RESULTADO DEL EJERCICIO - 5,584,101
Cuenta 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO - 5,584,101
Subcuenta 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO - 5,584,101
Auxiliar 36050501 Utilidad del Ejercio - 5,584,101
Grupo 37 Resultados de ejercicios anteriores - 38,113,246
Cuenta 3705 Resultados de ejercicios anteriores - 38,113,246
Subcuenta 370505 Resultados de ejercicios anteriores - 38,113,246
Auxiliar 37050501 Utilidades o excedentes acumulados - 38,113,246
Clase 4 Ingresos -
Grupo 41 Ingresos de actividades ordinarias -
Cuenta 4175 Devolución en ventas -
Subcuenta 417505 Devolución -
Auxiliar 41750502 Devolución en Traducciones -
Cuenta 4180 Servicios -
Subcuenta 418001 Servicios -
Auxiliar 41800101 Servicios Traducciones -
Grupo 42 Otros ingresos de actividades ordinarias -
Cuenta 4210 Financieros -
Subcuenta 421020 Diferencia en cambio -
Auxiliar 42102001 Diferencia en cambio -
Auxiliar 42102002 Rendimientos Financieros -
Subcuenta 421040 Descuentos comerciales condicionados -
Auxiliar 42104001 Descuentos comerciales condicionados -
Cuenta 4295 Diversos -
Subcuenta 429505 Subsidios PAEF -
Auxiliar 42950501 Subsidios Gobierno -
Subcuenta 429581 Ajuste al peso -
Auxiliar 42958101 Ajuste al peso -
Clase 5 Gasto 446
Grupo 51 Administrativos -
Cuenta 5105 Gastos de personal -
Subcuenta 510506 Sueldos -
Auxiliar 51050601 Sueldos -
Subcuenta 510527 Auxilio de transporte -
Auxiliar 51052701 Auxilio de transporte -
Subcuenta 510530 Cesantías -
Auxiliar 51053001 Cesantías -
Subcuenta 510533 Intereses sobre cesantías -
Auxiliar 51053301 Intereses sobre cesantías -
Subcuenta 510536 Prima de servicios -
Auxiliar 51053601 Prima de servicios -
Subcuenta 510539 Vacaciones -
Auxiliar 51053901 Vacaciones -
Subcuenta 510568 Aportes a administradora de riesgos laborales -
Auxiliar 51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales -
Subcuenta 510569 Aportes a entidades promotoras de salud eps -
Auxiliar 51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps -
Subcuenta 510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías -
Auxiliar 51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías -
Subcuenta 510572 Aportes cajas de compensación familiar -
Auxiliar 51057201 Aportes cajas de compensación familiar -
Subcuenta 510575 Aportes icbf -
Auxiliar 51057501 Aportes icbf -
Subcuenta 510578 Aportes Sena -
Auxiliar 51057801 Aportes Sena -
Subcuenta 510596 Auxilio de Vestuario y Movilidad -
Cuenta 5110 Honorarios -
Subcuenta 511001 Honorarios- contables -
Subcuenta 511025 Asesoría jurídica -
Auxiliar 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica -
Subcuenta 511035 Asesoría técnica -
Auxiliar 51103501 Servicios Auxiliar Admon -
Cuenta 5115 Impuestos -
Subcuenta 511505 Industria y comercio -
Auxiliar 51150501 Industria y comercio -
Subcuenta 511595 Otros impuestos -
Auxiliar 51159501 Gmf 4*1000 -
Cuenta 5120 Arrendamientos -
Subcuenta 512010 Construcciones y edificaciones -
Auxiliar 51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones -
Cuenta 5130 Seguros -
Subcuenta 513030 Terremoto -
Auxiliar 51303001 Seguros - Terremoto -
Subcuenta 513031 Poliza fiel cumplimiento -
Cuenta 5135 Servicios -
Subcuenta 513505 Aseo y vigilancia -
Auxiliar 51350501 Servicios - Aseo y vigilancia -
Subcuenta 513520 Procesamiento electrónico de datos -
Auxiliar 51352001 Servicios Auxiar Traducciones y Sistemas -
Auxiliar 51352004 Software Contable -
Auxiliar 51352005 Software Antivirus -
Subcuenta 513525 Acueducto y alcantarillado -
Auxiliar 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado -
Subcuenta 513530 Energía eléctrica -
Auxiliar 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica -
Subcuenta 513535 Teléfono -
Auxiliar 51353501 Servicios públicos - Teléfono -
Auxiliar 51353502 Servicios públicos - Celular -
Subcuenta 513550 Transporte fletes y acarreos -
Auxiliar 51355001 Servicios de Mensajeria -
Auxiliar 51355002 Transporte y Mensajeria -
Subcuenta 513560 Publicidad y Propaganda -
Cuenta 5140 Gastos legales -
Subcuenta 514005 Notariales -
Auxiliar 51400501 Notariales -
Subcuenta 514010 Registro mercantil -
Auxiliar 51401001 Registro mercantil -
Cuenta 5145 Mantenimiento y reparaciones -
Subcuenta 514510 Construcciones y edificaciones -
Auxiliar 51451001 Mantenimientos - Construcciones y edificaciones -
Cuenta 5160 Depreciaciones -
Subcuenta 516015 Equipo de oficina -
Auxiliar 51601501 Equipo de oficina -
Subcuenta 516020 Equipo de computación y comunicación -
Auxiliar 51602001 Equipo de computación y comunicación -
Cuenta 5195 Diversos -
Subcuenta 519525 Elementos de aseo y cafetería -
Auxiliar 51952501 Elementos de aseo y cafetería -
Subcuenta 519530 Útiles papelería y fotocopias -
Auxiliar 51953001 Útiles papelería y fotocopias -
Subcuenta 519531 Herramientas -
Subcuenta 519545 Taxis y buses -
Auxiliar 51954501 Taxis y buses -
Subcuenta 519560 Casino y restaurante -
Auxiliar 51956001 Casino y restaurante -
Subcuenta 519565 Parqueaderos -
Auxiliar 51956501 Parqueaderos -
Cuenta 5199 Otros gastos -
Subcuenta 519905 Inversiones -
Auxiliar 51990501 Provisiones -
Grupo 52 Ventas -
Cuenta 5295 Diversos -
Subcuenta 529505 Comisiones -
Auxiliar 52950501 Comisiones -
Grupo 53 Otros gastos de actividades ordinarias 446
Cuenta 5305 Financieros -
Subcuenta 530505 Gastos bancarios -
Auxiliar 53050501 Cuota de Manejo -
Auxiliar 53050503 IVA descontable gtos bancarios -
Subcuenta 530515 Comisiones -
Auxiliar 53051501 Comisiones -
Subcuenta 530520 Intereses -
Auxiliar 53052001 Intereses corrientes -
Auxiliar 53052002 Intereses de mora -
Subcuenta 530525 Diferencia en cambio -
Auxiliar 53052501 Diferencia en cambio -
Subcuenta 530535 Descuentos comerciales condicionados -
Auxiliar 53053501 Descuentos comerciales condicionados -
Cuenta 5315 Gastos extraordinarios -
Subcuenta 531520 Impuestos asumidos -
Auxiliar 53152002 Otros impuestos asumidos -
Cuenta 5395 Gastos diversos 446
Subcuenta 539581 Ajuste al peso 446
Auxiliar 53958101 Ajuste al peso 446
Grupo 54 Impuesto de renta y complementarios -
Cuenta 5405 Impuesto de renta y complementarios -
Subcuenta 540505 Impuesto de renta y complementarios -
Auxiliar 54050501 Impuesto de renta y complementarios -
Clase 7 Costos de producción -
Grupo 73 Costos indirectos -
Cuenta 7305 Costos indirectos -
Subcuenta 730505 Costos indirectos -
Auxiliar 73050595 Servicios de traducciones -
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) -
nce de prueba general
ero 2020 a diciembre 2020 (Incluye cierre)

Movimiento Débito Movimiento Crédito Saldo final Ajuste Debito Ajuste creidto

2,266,618,677 2,303,054,902 231,665,656 - -

960,114,978 976,450,040 11,757,522 - -
82,520,318 82,325,567 293,800 - -
82,520,318 82,325,567 293,800
82,520,318 82,325,567 293,800
1,153,424 1,335,259 2,297 - -
1,153,424 1,335,259 2,297
1,153,424 1,335,259 2,297
876,441,236 892,789,214 11,461,425 - -
876,441,236 892,789,214 11,461,425
713,836,854 706,844,176 11,353,635
18,578,368 41,931,437 8,658
144,026,015 144,013,601 99,132
997,268,834 1,013,554,048 218,649,084 - -
711,389,039 728,536,219 75,707,119 - -
711,389,039 728,536,219 75,707,119
711,389,039 728,536,219 75,707,119
80,886,485 80,808,389 78,096 - -
80,886,485 80,808,389 78,096
80,886,485 80,808,389 78,096
136,883,248 190,015,248 73,721,000 - -
7,117,797 7,117,797 -
7,117,797 7,088,231 29,566
- 29,566 - 29,566
4,305,486 4,305,486 -
3,404,813 3,404,813 -
144,623 144,623 -
739,423 739,423 -
7,158 7,158 -
9,468 9,468 -
125,459,965 178,591,965 73,721,000
3,170,758 3,170,758 -
121,980 121,980 -
43,511,227 43,511,227 -
73,721,000 - 73,721,000
4,935,000 131,788,000 -
4,747,800 4,747,800 - - -
4,747,800 4,747,800 -
4,747,800 4,747,800 -
63,362,262 9,446,392 69,142,870 - -
63,362,262 9,446,392 69,142,870
63,362,262 9,446,392 69,142,870
309,075,813 309,075,813 - - -
 309,075,813 309,075,813 - - -
309,075,813 309,075,813 -
309,075,813 309,075,813 -
- 3,975,000 1,099,999 - -
- - 6,958,966 - -
- - 6,958,966
- - 6,958,966
- - 11,322,700 - -
- - 11,322,700
- - 11,322,700
- 3,975,000 - 17,181,667 - -
- 1,425,000 - 4,583,967
- 1,425,000 - 4,583,967
- 2,550,000 - 12,597,700
- 2,550,000 - 12,597,700
159,051 - 159,051 - -
159,051 - 159,051 - -
159,051 - 159,051
159,051 - 159,051
1,125,553,167 1,078,578,869 - 154,266,855 - -
59,054,755 412,686 - - -
59,054,755 412,686 - - -
59,054,755 412,686 -
59,054,755 412,686 -
569,553,620 647,433,615 - 86,520,775 - -
- 1,624,000 - 1,624,000 - -
- 1,624,000 - 1,624,000
- 1,624,000 - 1,624,000
459,537,982 542,422,859 - 82,884,878 - -
97,171,007 116,012,745 - 18,841,738
5,098,617 5,098,617 -
357,268,357 421,311,498 - 64,043,140
248,586,966 289,842,180 - 41,255,214
82,592,420 105,380,347 - 22,787,927
26,088,971 26,088,971 -
28,493,950 25,544,712 - 417,207 - -
13,930,000 12,021,000 -
13,930,000 4,105,000 7,916,000
- 7,916,000 - 7,916,000
3,078,400 2,277,600 -
3,078,400 2,277,600 -
1,036,520 976,520 -
1,036,520 976,520 -
596,897 886,577 - 364,925
596,897 886,577 - 364,925
103 103 -
103 103 -
361,830 - 361,830
361,830 - 361,830
8,634,800 8,578,912 55,888
8,556,400 4,368,000 4,188,400
78,400 4,210,912 - 4,132,512
855,400 804,000 - 470,000
 855,400 334,000 -
- 470,000 - 470,000
3,733,555 3,128,579 - - -
3,733,555 3,128,579 -
3,544,405 2,960,129 -
189,150 168,450 -
61,375,782 59,282,713 - 1,594,690 - -
7,885,934 7,763,234 -
7,885,934 7,763,234 -
434,749 402,549 -
434,749 402,549 -
6,323,964 6,078,564 -
4,103,088 3,857,688 -
888,350 888,350 -
1,332,526 1,332,526 -
20,908,935 22,503,625 - 1,594,690
20,908,935 22,503,625 - 1,594,690
11,546,300 8,258,841 -
14,275,900 14,275,900 -
16,412,352 15,430,752 - - -
16,412,352 15,430,752 -
16,412,352 15,430,752 -
312,450,337 235,937,602 - 45,678,266 - -
10,124,000 10,124,000 - - -
10,124,000 10,124,000 -
10,124,000 10,124,000 -
297,489,337 220,649,602 - 44,117,266 - -
113,199,885 113,199,885 -
109,441,841 109,441,841 -
3,758,044 3,758,044 -
9,651,771 9,066,035 585,735
9,651,771 9,066,035 585,735
152,528 152,528 -
152,528 152,528 -
8,803,154 8,803,154 -
8,663,378 8,663,378 -
139,776 139,776 -
165,682,000 89,428,000 - 44,703,001
4,837,000 5,164,000 - 1,561,000 - -
4,837,000 5,164,000 - 1,561,000
115,626,250 125,363,206 - 21,504,258 - -
103,851,876 108,037,272 - 4,185,396 - -
103,851,876 108,037,272 - 4,185,396
103,851,876 108,037,272 - 4,185,396
11,774,374 17,325,934 - 17,318,862 - -
11,774,374 17,325,934 - 17,318,862
4,751,310 6,648,494 - 6,648,494
4,751,310 - -
- 6,648,494 - 6,648,494
570,158 797,812 - 797,812
570,158 - -
- 797,812 - 797,812
- 3,231,134 - 8,293,278
 - - - 5,062,144
- 3,231,134 - 3,231,134
6,452,906 6,648,494 - 1,579,278
6,452,906 - 5,069,216
- 6,648,494 - 6,648,494
68,868,204 69,431,760 - 563,556 - -
68,868,204 69,431,760 - 563,556 - -
4,713,401 5,276,956 - 563,556
4,713,401 5,276,956 - 563,556
64,154,803 64,154,803 -
- - - 66,861,174 - -
- - - 17,340,000 - -
- - - 15,000,000 - -
- - - 15,000,000
- - - 15,000,000
- - - 2,340,000 - -
- - - 2,340,000
- - - 5,823,827 - -
- - - 5,823,827 - -
- - - 5,823,827
- - - 5,823,827
- - - 5,584,101 - -
- - - 5,584,101 - -
- - - 5,584,101 - -
- - - 5,584,101
- - - 38,113,246 - -
- - - 38,113,246 - -
- - - 38,113,246
- - - 38,113,246
47,171,168 606,075,445 - 558,904,277 - -
47,170,326 604,807,418 - 557,637,092 - -
47,170,326 3,136,380 44,033,946 - -
47,170,326 3,136,380 44,033,946
47,170,326 3,136,380 44,033,946
- 601,671,038 - 601,671,038 - -
- 601,671,038 - 601,671,038
- 601,671,038 - 601,671,038
842 1,268,026 - 1,267,184 - -
- 565,327 - 565,327 - -
- 135,416 - 135,416
- 82,181 - 82,181
- 53,235 - 53,235
- 429,911 - 429,911
- 429,911 - 429,911
842 702,699 - 701,857 - -
- 702,000 - 702,000
- 702,000 - 702,000
842 699 143
842 699 143
392,102,780 140,534,742 251,633,458 - 31,298,148
372,880,861 140,528,299 232,417,537 - 15,077,438
150,895,025 11,162,115 139,732,910 - -
77,730,450 61,350 77,669,100
 77,730,450 61,350 77,669,100
2,328,768 - 2,328,768
2,328,768 - 2,328,768
6,648,494 - 6,648,494
6,648,494 - 6,648,494
797,812 - 797,812
797,812 - 797,812
6,648,494 - 6,648,494
6,648,494 - 6,648,494
3,231,134 - 3,231,134
3,231,134 - 3,231,134
504,387 100,397 403,990
504,387 100,397 403,990
3,580,082 3,450,020 130,062
3,580,082 3,450,020 130,062
14,058,966 4,738,674 9,320,292
14,058,966 4,738,674 9,320,292
4,645,422 1,538,658 3,106,764
4,645,422 1,538,658 3,106,764
763,810 763,810 -
763,810 763,810 -
509,206 509,206 -
509,206 509,206 -
29,448,000 - 29,448,000
33,599,351 - 33,599,351 - -
9,540,000 - 9,540,000
800,000 - 800,000
800,000 - 800,000
23,259,351 - 23,259,351
23,259,351 - 23,259,351
8,745,394 - 8,745,394 - 6,954,697
5,164,000 - 5,164,000 5,164,000
5,164,000 - 5,164,000 5,164,000
3,581,394 - 3,581,394 1,790,697
3,581,394 - 3,581,394 1,790,697
143,420,568 116,943,275 26,477,293 - -
143,420,568 116,943,275 26,477,293
143,420,568 116,943,275 26,477,293
861,125 - 861,125 - -
455,205 - 455,205
455,205 - 455,205
405,920 - 405,920
27,273,862 12,422,909 14,850,953 - 7,780,741
315,000 - 315,000
315,000 - 315,000
14,882,705 12,422,909 2,459,796 2,459,796
12,422,909 12,422,909 - -
2,059,696 - 2,059,696 2,059,696
400,100 - 400,100 400,100
270,950 - 270,950
270,950 - 270,950
1,676,930 - 1,676,930
1,676,930 - 1,676,930
3,269,893 - 3,269,893
2,566,527 - 2,566,527
703,365 - 703,365
1,537,439 - 1,537,439
1,052,600 - 1,052,600
484,839 - 484,839
5,320,945 - 5,320,945 5,320,945
1,364,264 - 1,364,264 - -
64,964 - 64,964
64,964 - 64,964
1,299,300 - 1,299,300
1,299,300 - 1,299,300
100,000 - 100,000 - -
100,000 - 100,000
100,000 - 100,000
3,975,000 - 3,975,000 - -
1,425,000 - 1,425,000
1,425,000 - 1,425,000
2,550,000 - 2,550,000
2,550,000 - 2,550,000
2,646,273 - 2,646,273 - 342,000
158,050 - 158,050
158,050 - 158,050
1,877,373 - 1,877,373
1,877,373 - 1,877,373
50,000 - 50,000
216,100 - 216,100
216,100 - 216,100
342,000 - 342,000 342,000
342,000 - 342,000 342,000
2,750 - 2,750
2,750 - 2,750
64,974 - -
64,974
64,974
334,820 - 334,820 - -
334,820 - 334,820 - -
334,820 - 334,820
334,820 - 334,820
8,763,099 6,443 8,757,102 - 6,096,711
8,492,672 2,027 8,490,645 - 6,096,711
1,183,843 - 1,183,843
1,097,978 - 1,097,978
85,865 - 85,865
1,210,092 - 1,210,092
1,210,092 - 1,210,092
5,131,849 2,027 5,129,823 5,129,823
8,400 - 8,400 8,400
5,123,449 2,027 5,121,423 5,121,423
908,288 - 908,288 908,288
908,288 - 908,288 908,288
58,600 - 58,600 58,600
58,600 - 58,600 58,600
 256,855 - 256,855 - 256,855
256,855 - 256,855 256,855
256,855 - 256,855 256,855
13,572 4,416 9,602 - 9,602
13,572 4,416 9,602 9,602
13,572 4,416 9,602 9,602
10,124,000 - 10,124,000 - 10,124,000
10,124,000 - 10,124,000 - 10,124,000
10,124,000 - 10,124,000 10,124,000
10,124,000 - 10,124,000 10,124,000
316,897,991 20,164,800 296,733,191 - -
316,897,991 20,164,800 296,733,191 - -
316,897,991 20,164,800 296,733,191 - -
316,897,991 20,164,800 296,733,191
316,897,991 20,164,800 296,733,191
323,546,485 621,835,838 - 10,537,628 31,298,148
 Saldo Fiscal

231,665,656
11,757,522
293,800
293,800
293,800
2,297
2,297
36
2,297
11,461,425
11,461,425
11,353,635
8,658
99,132
218,649,084
75,707,119
75,707,119
75,707,119
78,096
78,096
78,096
73,721,000
-
29,566
- 29,566
-
-
-
- 38
-
-
73,721,000
-
-
-
73,721,000
- 103
-
-
-
69,142,870
69,142,870
69,142,870
-
39
 -
39
-
-
1,099,999
6,958,966
6,958,966
6,958,966
11,322,700
11,322,700
42
11,322,700
- 17,181,667
- 4,583,967
- 4,583,967
- 12,597,700
- 12,597,700
159,051
159,051
43
159,051
159,051
- 154,266,855
-
-
-
-
- 86,520,775
- 1,624,000
- 1,624,000
- 1,624,000
- 82,884,878
- 18,841,738
-
- 64,043,140
- 41,255,214
- 22,787,927
-
- 417,207
-
7,916,000
- 7,916,000
-
-
-
-
- 364,925
- 364,925
-
-
361,830
361,830
55,888
4,188,400
- 4,132,512
- 470,000
 -
- 470,000
-
-
-
-
- 1,594,690
-
-
-
-
-
-
-
- 45
- 1,594,690
- 1,594,690
-
-
-
-
-
- 45,678,266
-
-
-
- 44,117,266
-
-
-
585,735
585,735
-
-
-
-
-
- 44,703,001
- 1,561,000
- 1,561,000
- 21,504,258
- 4,185,396
- 4,185,396
- 4,185,396
- 17,318,862
- 17,318,862
- 6,648,494
-
- 6,648,494
- 797,812
-
- 797,812
- 8,293,278
- 5,062,144
- 3,231,134
- 1,579,278
5,069,216
- 6,648,494
- 563,556
- 563,556
- 563,556
- 563,556
-
- 66,861,174
- 17,340,000
- 15,000,000
- 15,000,000
- 15,000,000
- 2,340,000
- 2,340,000
- 5,823,827
- 5,823,827
- 5,823,827
- 5,823,827
- 5,584,101
- 5,584,101
- 5,584,101
- 5,584,101
- 38,113,246
- 38,113,246
- 38,113,246
- 38,113,246
- 558,904,277 41,835,776
- 557,637,092 13,387,448
44,033,946
44,033,946 59
44,033,946
- 601,671,038
- 601,671,038 47
- 601,671,038
- 1,267,184
- 565,327
- 135,416
- 82,181
48
- 53,235
- 429,911
- 429,911
- 701,857
- 702,000
- 702,000 57
143
143
220,335,310
217,340,099 126,771,802
139,732,910
77,669,100

33
77,669,100
2,328,768
2,328,768
6,648,494
6,648,494 33
797,812
797,812
6,648,494
6,648,494
3,231,134
3,231,134
403,990
403,990
130,062
34
130,062
9,320,292
9,320,292
3,106,764
35
3,106,764
-
-
-
-
29,448,000
33,599,351
9,540,000
800,000
800,000
23,259,351
23,259,351
1,790,697
-
-
1,790,697
1,790,697
26,477,293
26,477,293
26,477,293
861,125
455,205
455,205
405,920
7,070,212 63
315,000
315,000
-
-
-
-
270,950
270,950
1,676,930
1,676,930
3,269,893
2,566,527
703,365
1,537,439
1,052,600
484,839
-
1,364,264
64,964
64,964
1,299,300
1,299,300
100,000
100,000
100,000
3,975,000
1,425,000
1,425,000
2,550,000
2,550,000
2,304,273
158,050
158,050
1,877,373
1,877,373
50,000
216,100
216,100
-
-
2,750
2,750
64,974
64,974
64,974
334,820
334,820
64
334,820
334,820
2,660,391
2,393,935
1,183,843
1,097,978
85,865
1,210,092
1,210,092
- 65
-
-
-
-
-
-
 -
- 66
-
-
-
-
-
-
-
-
296,733,191
296,733,191
296,733,191 62
296,733,191
296,733,191
41,835,776
 Declaración de Renta y Complemen
Personas Naturales y Asimiladas NO re
residentes, o de ingresos y patr

1. Año 2 0 2 0

3 3 4
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido
8 9 0 0 0 0 0 0 0 1
declarante
Datos del

11. Razón social

EL EJEMPLO S.A.S.

Si es una corrección indique: 25. 26. No. Formulario ante

29. Fracción año gravable siguiente (2021) (Marque "X") 30. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario espe

33. Total costos y 34.Aportes al sistema

Datos informativ gastos de 126,772,000 de seguridad social
nómina
Efectivo y equivalentes de efectivo 36 11

Inversiones e instrumentos financieros derivados 37

Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 38 218

Inventarios 39

Activos intangibles 40
Patrimonio

Activos biológicos 41

Propiedades, planta y equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 1

Otros activos 43

Total patrimonio bruto (sume 36 a 43) 44 231

 Pasivos 45 154

Total patrimonio líquido (44-45) 46 77

Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 601

Ingresos financieros 48

Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia

ocasional (incluye capitalizaciones no gravadas), Este renglón solo aplica a
dividendos no gravados años 2016 y anteriores recibidos por sociedades
extranjeras, o personas naturales no residentes. También aplica a los no
49
gravados de cualqiera año repartidos a toda clase de socio por parte de
una sociedad que lleve a cabo megainversiones. Tambien aplica a
dividendos no gravados de cualquier año recibidos por sociedades
nacionales.
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no residentes en
Colombia a una CHC y prima en colocación de acciones (estos valores se 50
resarán luego como "renta exenta"; ver artículo 895 del ET)

Dividendos y/o participaciones gravadas, años 2016 y anteriores, recibidos

por sociedaes extranjeras, Aquí también irían las gravadas de cualquier año
51
recibidas por sociedades nacionales, excepto las que se reportan en el
renglón 56
Dividendos y/o participaciones gravadas, años 2016 y anteriores, recibidos
por personas naturales sin residencia fiscal 52

Dividendos y/o participaciones gravadas, años 2017 y siguientes., recibidos

Ingresos

por personas naturales sin residencia fiscal, excepto las que se reportan en 53
el renglón 56 (ver artículos 245 y 246 ET)
Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al 10 %
(recibidos por sociedades extranjeras y personas naturales no residentes,
años 2017 y siguientes ; ver artículo 245 del ET). Si reciibieron dividendos
no gravados años 2017 y siguientes pero entregados por sociedades que 54
llevan a cabo megainversiones, los mismos no deben tributar y por eso la
única solución sería reportarlos en el renglón 49 (ver artículo 235-3 del ET)

Dividendos y/o participaciones gravadas, años 2017 y siguientes, recibidos

por establecimientos permantenes y por sociedades extranjeras , excepto
las que se reportan en el renglón 56 (ver artículo 245 del ET) 55

Dividendos y participaciones gravados, años 2017 y siguientes, recibidos

de parte de una sociedad que llevó a cabo megainversiones, y que fueron
recibidos por sociedades nacionales,o por sociedades extranjeras, o por 56
personas naturales no residentes (tributan al 27 %)

Otros ingresos 57

Total ingresos brutos (Sume 47 a 57)

58 602
 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 44

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

60

Total ingresos netos (58-59-60) 61 558

Costos 62 296
Costos y deducciones

Gastos de administración 63 217

Gastos de distribución y ventas 64

Gastos financieros 65 2

Otros gastos y deduciones 66

Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 517

Inversiones efectuadas en el año 68

(R.T.E.)
ESAL

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69

Renta por recuperación de deducciones 70

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 71

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 51 a 56 (si 61+ 69 + 70 + 71 -

51 - 52 - 53 - 54 - 55 - 56 - 67 - 68 mayor a cero) 72 41
Renta

O Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 51 a 56 ( si 51+ 52 + 53 + 54 + 55

73
+ 56 + 67 + 68 - 61 - 69 - 70 - 71 mayor a cero)

Compensaciones 74

Renta líquida sin casillas 51 a 56 (72-74) 75 41

981. Cód. Representación

Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional

 ón de Renta y Complementario para Personas Jurídicas y Asimiladas y
turales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO
ntes, o de ingresos y patrimonio para entidades obligadas a declarar
Privada
11
1
4. Número de formulario

5 6
8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

12. Cód. Dirección Secci

32. Pérddidas
fiscales
acumuladas años
cer al Régimen Tributario especial (Marque X) 31.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X
anteriores sin
compensar

35. Aportes al
9,854,000
SENA,ICBF, Cajas
compensación
11,757,522 Renta presuntiva 76
(Continuación renta)

0 Renta exenta 77

218,649,084 Rentas gravables 78

Renta líquida gravada sin casillas 51 a 56 (al mayor valor entre

0 75 y 76 reste 77 y sume 78) 79

0 Ingresos por ganancias ocasionales ###80

Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decreto-Ley 560

0 de abril 15 de 2020 y art. 15 Decreto-Ley 772 de junio 3 de 2020 81
ocasionales

Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inciso 2, artículo 15

Ganancias

1,099,999 82
Decreto 772 de 2020)

159,051 Costos por ganancias ocasionales ### 83

231,665,656 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 84

 Gan
oca
Ganancias ocasionales gravables (se calcula conforme a 4
154,266,855 ### 85
escenarios posibles; ver instructivo)

Impuestos sobre las rentas líquidas gravables

Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 51
77,398,801 86
a 56 (ver el renglón 79)
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa
601,671,038 del 10 % (base casilla 54). (Ver artículo 1.2.1.10.5 del 87
DUT 1625 de 2016)

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa

del artículo 240 del ET (base casilla 55). (Ver artículo
565,327 88
1.2.1.10.5 del DUT 1625 de 2016)

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa

del 27 % (base casilla 56)

0 89

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa

0 del 32 % (base casilla 51 + 53) 90

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa

del 33 % (base casilla 52; ver parágrafo 1 del artículo
0 1.2.1.10.3 del DUT 1625 de 2016) 91

Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 86 a

0 92
91)

0 Descuentos tributarios 93

0 Impuesto neto de renta (92-93) ###94

0 Impuesto de ganancias ocasionales ###95

Liquidación privada

Descuentos por impuestos pagados en el exterior por

0 96
ganancias ocasionales

701,857 Total impuesto a cargo (94+95-96) 97

Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50 % del

602,938,222 ###98
valor de la casilla 97 (modalidad de pago 1)
 Liq
Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos
44,033,946 99
(modalidad de pago 2)

0 Crédito fiscal artículo 256-1 ET ###100

558,904,276 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior ###101

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de

296,733,191 102
devolución y/o compensación

217,340,099 Autorretenciones 103

Retenciones
334,820 Otras retenciones ###104

2,393,935 Total retenciones año gravable a declarar (103+104) 105

256,855 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 106

Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras

517,058,900 ###107
instituciones

año gravable anterior

financieras
Sobretasa

0 Más: Sobretasa instituciones financieras 108

Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año

0 109
gravable siguiente
Saldo a pagar por impuesto (97 + 106 + 108 + 109 - 98 - 99 - 100
0 110
- 101 - 102 -105 - 107; si el resultado es negativo escriba 0)

0 Sanciones 111

Total saldo a pagar (97 + 106 + 108 +109 + 111 - 98 - 99 - 100 -

41,845,376 112
101 - 102 - 105 - 107; si el resultado es negativo escriba 0)

o Total saldo a favor (98 + 99 +100 + 101+ 102 +105 + 107 - 97 -

0 113
106 - 108 - 109 - 111; si el resultado es negativo escriba 0)

Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de

0 114
pago 1

41,845,376 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 ### 115

997. Espacio exclusivo para el sello

de la entidad recaudadora

980. Pago total $

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesiv

 110

. Otros nombres

Cód. Dirección Secci 24. Actviidad económica princip

. Pérddidas
cales
umuladas años
teriores sin
mpensar

3,107,000

41,845,376

0
 0

13,387,448

13,387,448

2,582,000

10,805,448

10,805,448

0
 0

27,493,000

4,935,000

46,754,000

51,689,000

11,572,750

56,803,802

no de la DIAN / Adhesivo
FORMULAS
2,020 TOTAL
86 RENTA LIQUIDA 41,835,776.22 32% 13,387,448

106 RENTA AÑO SIGUIENTE

126,853,000.00 41,845,000.00 168,698,000.00

168,698,000.00 / 2 84,349,000.00

84,349,000.00 * 75% 63,261,750.00

63,261,750.00 - 51,689,000.00

11,572,750.00