EJERCICIOS DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA A CORTO PLAZO

1. La empresa Nacional S.A de C.V reporta una edad promedio en inventario (EPI) de 30 días
y un período promedio de cobro de 40 días (PPC). Determina el ciclo operativo (CO)

2. La empresa Regional S.A de C.V. reporta un periodo promedio de cobro (PPC) de 25 días y
un período promedio de pago a proveedores (PPP) de 50 días. Determina el ciclo operativo
(CO).

3. La empresa Global S.A de C.V. reporta una edad promedio en inventario (EPI) de 15 días y
un período promedio de cobro (PPC) de 45 días. Determina el ciclo operativo (CO).

4. La empresa Internacional S.A de C.V. reporta una edad promedio en periodo promedio de
cobro (PPC) de 35 días y un período promedio de pago a proveedores (PPP) de 20 días.
Determina el ciclo operativo (CO).

5. La empresa Nacional S.A de C.V reporta un ciclo operativo (CO) de 60 días, edad promedio
en inventario (EPI) de 30 días .¿A cuánto asciende el período promedio de cobro (PPC)? .

6. La empresa Regional S.A de C.V. reporta una edad promedio en cuentas por pagar (PPP)
de 50 días y un período promedio de cobro de 40 días (PPC) y una Edad Promedio del
Inventario de 23 días. Determina el ciclo de Conversión del Efectivo (CCE).

7. La empresa Global S.A de C.V. reporta una edad promedio en cuentas por cobrar (PPC) de
20 días y un período promedio de pago de 35 días (PPP). Determina el ciclo operativo (CO)
y el Ciclo de conversión del efectivo si tiene 23 días de edad promedio de Inventario.

8. La empresa Internacional S.A de C.V. reporta una edad promedio en cuentas por pagar
(PPP) de 30 días y un período promedio de cobro de 25 días (PPC). Determina el ciclo
operativo (CO) Si tiene una Edad promedio de inventario (EPI) de 16 días.

9. La empresa Global Energy S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 120 días y una edad
promedio en inventario (EPI) de 60 días. Si el período promedio de pago a proveedores
(PPP) es de 45 días, ¿a cuánto asciende el período promedio de cobro (PPC)?
10. La empresa Minerales del Sur S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 90 días y una edad
promedio en inventario (EPI) de 45 días. Si el período promedio de pago a proveedores
(PPP) es de 30 días, ¿a cuánto asciende el período promedio de cobro (PPC)?
Procedimiento:

11. La empresa Manufacturas del Norte S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 150 días y una
edad promedio en inventario (EPI) de 75 días. Si el período promedio de pago a
proveedores (PPP) es de 60 días, ¿a cuánto asciende el período promedio de cobro (PPC)?
Procedimiento:

12. La empresa PetroGas S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 90 días y un período
promedio de pago (PPP) de 60 días y la edad promedio del inventario (EPI) es igual a 26
días. Si el período promedio de cobro (PPC) es de 15 días, ¿cuál es el Ciclo de Conversión
del Efectivo (CCE)? Procedimiento:

13. La empresa Constructora del Este S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 60 días y un
período promedio de pago (PPP) de 45 días. Si el período promedio de cobro (PPC) es de
30 días, ¿cuál es el Ciclo de Conversión del Efectivo (CCE)? Procedimiento:

14. La empresa Manufacturera del Pacífico S.A. reporta un ciclo operativo (CO) de 120 días y
un período promedio de pago (PPP) de 90 días. Si el período promedio de cobro (PPC) es
de 60 días, ¿cuál es el Ciclo de Conversión del Efectivo (CCE)? Procedimiento:

15. La empresa Tecnología y Sistemas S.A reporta activos corrientes por $500,000 y pasivos
corrientes por $800,000. ¿A cuánto ascienden el capital neto de trabajo? Procedimiento:

16. La empresa Transporte y Logística S.A reporta activos corrientes por $1,000,000 y pasivos
corrientes por $1,500,000. ¿A cuánto ascienden el capital neto de trabajo? Procedimiento:

17. La empresa Energía Renovable S.A reporta activos corrientes por $3,000,000 y pasivos
corrientes por $4,500,000. ¿A cuánto ascienden el capital neto de trabajo? Procedimiento:

18. La empresa Comercio Internacional S.A. reporta una utilidad bruta por $100,000 y un
costo de ventas de $400,000. ¿A cuánto ascienden las ventas totales? Procedimiento:
 19. La empresa Construcciones Modernas S.A. reporta una utilidad bruta por $75,000 y un
costo de ventas de $200,000. ¿A cuánto ascienden las ventas totales? Procedimiento:

20. La empresa Automóviles del Norte S.A. reporta una utilidad bruta por $120,000 y un costo
de ventas de $300,000. ¿A cuánto ascienden las ventas totales? Procedimiento:

21. Entradas al presupuesto de caja Jane McDonald, una analista financiera de Carroll
Company, efectuó los siguientes cálculos de ventas y desembolsos de efectivo para el
periodo febrero-junio del año en curso.

Mes Ventas Desembolso de efectivo

Febrero $500 $400

Marzo 600 300

Abril 400 600

Mayo 200 500

Junio 200 200

McDonald observa que, según lo registrado, el 30% de las ventas se han hecho en efectivo. De las
ventas a crédito, el 70% se cobra un mes después de la venta, y el 30% restante se recauda 2
meses después de la venta. La empresa desea mantener un saldo final mínimo en su cuenta de
caja de $25. Los saldos por arriba de este monto se invertirán en valores gubernamentales a corto
plazo (valores negociables), en tanto que cualquier déficit se financiará por medio de préstamos
bancarios a corto plazo (documentos por pagar). El saldo de caja inicial al 1 de abril es de $115.

a) Elabore un presupuesto de caja para abril, mayo y junio.

b) ¿Cuánto financiamiento requeriría como máximo Carroll Company, si es que lo requiere, para
cumplir con sus obligaciones durante este periodo de 3 meses?