REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

ESTADO CARABOBO

Estudio de Factibilidad Técnico,

Económico y Financiero para la
Instalación y Puesta en Marcha de
una Unidad de Producción de
Peces (Tilapia) en Tanques de
Geomembrana.

Inversión en el área de producción

acuícola, de forma intensiva, a los fines de
producir proteína animal de alto valor
nutritivo, contribuyendo a la soberanía
alimentaria del país.

Proponente:
Agropecuaria M.A.V., C.A.
RIF: J 296585490
Elaborado Por:
Ing. José T. Martínez A.
C.I.V. 55.020

1
Valencia enero de 2016
 Proyecto de Impacto
Económico
Estudio de Factibilidad Técnico, Económico y Financiero para la
Instalación y Puesta en Marcha de una Unidad de Producción de Peces
(Tilapia) en Tanques de Geomembrana.

Proponente:
Agropecuaria M.A.V., C.A.
RIF: J 296585490
Elaborado Por:
Ing. José T. Martínez A.
C.I.V. 55.020

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Valencia Julio 2016.
 CONTENIDO Pág.
I. OBJETIVO – JUSTIFICACIÒN
I.1. Objetivo 5
I.2. Justificación 6
II. Metas E IMPACTO DEL PROYECTO
II.1. Metas 7
II.2. Impacto del Proyecto 9
III. CONSIDERACIONES GENERALES
III.1. Ubicación Política. 8
III.2. Identificación del Proponente 8
III.2.2. Monto del Proyecto 9
IV. ASPECTOS TÉCNICOS
IV.1. Ubicación Geográfica 10
IV.2. Áreas Colindantes 10
IV.3 Criterios de Selección del Terreno 10
IV.4. Características del Terreno 11
V. DESCRIPCIÓN DE LA ESPECIE
V.1. Nombre Científico 12
V.2. Característica de la Especie 12
V.3. Antecedentes del Cultivo 13
VI. ASPECTOS TECNICOS DEL CULTIVO
VI.1. Tecnología del Cultivo 14
VI.2. Control y Manejo del Proceso Productivo 17
VII. ASPECTOS DE INGENIERIA
VII.1. Diseño de la Planta de la Granja 26
VIII. ESTUDIO DE MERCADO
VIII.1. Oferta 27
VIII.2. Demanda 27

3
VIII.3. Comercialización 27
VIII.4. Precios 28
IX. PLAN DE INVERSIONES
IX.1 Presupuesto General 29
IX.2. Plan de Inversiones 31
IX.3. Cronogramas de las Inversiones 32

X. DETERMINACIÓN DE INGRESOS Y VALOR DE LA PRODUCCIÓN

X.1. Cronograma de la Producción 33
X.2. Producción y Valor de la Producción 35
XI. ESTRUCTURA DE COSTOS
XI.1. Estructura de Costos 35
XII. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
XII.1. Estado de Resultados Proyectados 40
XII.2. Indicadores Financieros 42
XII.3. Punto de Equilibrio 43
XII.4. Relación Beneficio Costo 45
ANEXOS

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5
I. OBJETIVO JUSTIFICACIÒN:

I.1. Objetivo:

Realizar las inversiones necesarias para instalar y poner en marcha una

unidad de producción para la cría (levante y ceba) de peces de la variedad
Tilapia Roja (Oreochromis sp), en tanques de geomembrana.

I.2. Justificación:

El proyecto tiene su justificación en la necesidad de producir proteína de

origen animal para el consumo humano de fácil inclusión en la cesta básica
del venezolano a precios asequibles para el consumidor, para lo cual se
precisa del uso de tecnologías que nos permitan altos volúmenes de
producción al menor costo y dado que la producción de peces cultivada es
cada vez mayor debido a la calidad de su carne, se pretende producirla
masivamente para ofrecerla para el consumo fresco.
Además de la producción de proteína de origen animal que tiene una alta
calidad en cuanto a su valor nutricional, con este proyecto se pretende
fomentar la generación de empleos, aumentar los rendimientos en la
producción con el uso de tecnología lo que permite mayor cantidad de
pescado en menor tiempo y menor costo con lo cual se podrá ofrecer el
producto a precios más asequibles para el consumidor.
La producción de peces en cautiverio incrementará la oferta de este producto
en los mercados, aunado a la creciente demanda, también motivado a la
rapidez de su cultivo en obtener el producto final y la presencia a gran escala
de pescados en el mercado local y nacional.
Por otra parte, considerando que el nuevo modelo de desarrollo de la
sociedad venezolana por lo cual toda acción tendente a promover este
desarrollo deberá estar inserta dentro de factores de interés para el
desarrollo. En nuestro caso podemos decir que el proyecto que pretendemos
implementar se circunscribe en por lo menos dos (02) de ellos; así tenemos:

6
Factor Económico: en este aspecto, cumpliríamos con lo planteado en los
objetivos que se persiguen como son:
 Desarrollo de la Economía Productiva: con ello se pretende alcanzar el
desarrollo económico sostenido, a través de la diversificación de la
producción, fortalecimiento e integración de las cadenas productivas,
implementación y adaptación de nuevas tecnologías.
 Desarrollo de la Economía Social: a través del fortalecimiento de las
microempresas productoras de bienes y/o servicios, procurando la
democratización de la propiedad de las unidades de producción.
Factor Social: se logrará a través de la valoración, protección y defensa de
la calidad de vida de todos los que participen en el hecho productivo
propiamente dicho y las actividades conexas al mismo, con la valoración real
de los principios de equidad, la participación y la corresponsabilidad de todos
los participantes, se logrará a través de:
 Formación y capitación para el trabajo, como modelo educativo en aras
del desarrollo personal, con sentido del colectivo.
 Posibilidad de obtener seguridad social, a través de la unidad de
producción y la inclusión en el sistema de seguridad social
implementado por el Estado.
 Mejoramiento de la distribución de los ingresos y la riqueza, a través de
reconocimiento de la importancia de todos los participantes en el hecho
productivo.
 Fortalecimiento de la Economía Social, a través del fomento de
empresas proveedoras de materias primas e insumos.
 Generación de Empleo Productivo: a través de la consolidación de las
empresas de producción.

7
II. METAS E IMPACTO DEL PROYECTO:
II.1. Metas:
Con la instalación de este proyecto, se han planteado las siguientes metas:
la

 Instalar y poner en marcha en un lapso de cinco (05) meses 42 tanques

circulares para la cría de peces (Tilapia).
 Producir por lo menos Doscientas (200) toneladas de pescado en cuatro
cosechas al año.
 Instalar un laboratorio para la producción de alevines en un lapso de seis
meses una vez iniciado el proyecto (Segunda Fase del Proyecto)
 Generar por lo menos diez (10) empleos directos así como cincuenta
(50) indirectos.

II.2. Impacto del Proyecto:

El impacto que tendrá la implementación de unidades de producción radica

en:
 Se crearían fuentes de empleo seguras y estables para una buena
cantidad de personas
 Se fomenta la producción acuícola en el área de influencia del proyecto.
 Pone a disposición del consumidor un producto de alta calidad
alimenticia a muy bajo costo.
 Se fomentaría el intercambio comercial entre las distintas localidades del
estado y del resto del país.
 Promueve la creación de la industria procesadora de carne de pescado
con lo cual se abren otras posibilidades de progreso y desarrollo.

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III. CONSIDERACIONES GENERALES:
III.1. Ubicación Política:
El proyecto de producción, estará ubicado política y administrativamente en
la Región Central, más específicamente en el Estado Carabobo.
III.2. Identificación del Proponente:
III.2.1. Estructura Jurídica:

 Razón Social: Agropecuaria M.A.V., C.A.

 RIF: J-29658549-0
 Domicilio: Av. Principal Parcela Nº 04 Sector Fundo Agropecuario Santa
Isabel, Tocuyito, Estado Carabobo.
 Teléfono: (0241) 9955449. E-mail:
 Representante Legal:
Nombre y Apellidos: Miguel Angel Viloria Quevedo
Cédula de Identidad: 5.761.711
RIF Personal: V- 5761711- 6
Dirección: Av. Los Cedros Edificio Puerta Sol. Piso Nº 6 Apartamento Nº
6B. Urbanización El Bosque. Valencia Estado Carabobo.
Teléfono:(0424) 4477055.
 Personalidad Jurídica: Compañía Anónima, registrada por ante el
Registro Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Estado
Carabobo, en fecha Dieciseis de septiembre del año 2008, quedando
registrada bajo el número 21. Tomo 67-A.
Modificada en fecha 25 de noviembre del año 2011 por ante el Registro
Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Estado Carabobo,
quedando inscrita en el Registro de Comercio Bajo el número 19 TOMO
145-A 314.
 Capital Suscrito:Según la modificación realizada, el capital suscrito por la
Compañía, consistente en Un Mil (1.000) Acciones a razón de Un (01)

9
 Bolívar cada una, lo que asciende a la cantidad de Un Millón de Bolívares,
Capital que está totalmente pagado por los accionistas de la empresa.

Estructura Organizativa: Además de la Asamblea de Socios que es la

máxima instancia de la compañía, la administración de la misma será llevada
por dos (02) gerencias, quienes tendrán las facultades amplias y suficientes
para el manejo de la Compañía; igualmente tendrá un comisario que
detentará las funciones que le asigna la Ley. Estructuralmente la Compañía
estaría estructurada tal y como se muestra en la siguiente figura:

Figura Nº 1.
Estructura Organizativa

ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

COMISARIO
GERENTE GENERAL

GERENTE
ADMINSITRATIVO

III.2.2. Monto del Proyecto:

Para la instalación y puesta en marcha de la unidad de producción, se

requiere hacer una inversión que alcanza la suma de Un Mil Sesenta y Tres
Millones Trescientos Ochenta y Ocho Mil Novecientos Treinta con
20/100 Bolívares (Bs. 1.063.388930,20); de los cuales la suma de
Quinientos Noventa y Cuatro Millones Treinta y Ocho Mil Cuatrocientos
Sesenta con 69/100 Bolívares (Bs. 594.388.460,69) serán el capital de
préstamo y el resto que alcanza a la cantidad de Cuatrocientos Sesenta y

10
 Nueve Millones Trescientos Cincuenta Mil Cuatrocientos Sesenta y
Nueve con 51/100 Bolívares (Bs. 469.350.469,51), serán aportes propios.

IV. ASPECTOS TECNICOS:

IV.1. Ubicación Geográfica:

La unidad de producción se encuentra ubicada geográficamente en el Fundo

Agropecuario “Santa Isabel” Jurisdicción de la Parroquia Independencia
Municipio Libertador del estado Carabobo,

IV.2. Áreas Colindantes:

Son una serie de parcelas con características similares ya que se trata de un

Fundo Agropecuario, siendo que la misma está comprendida dentro de los
siguientes linderos particulares: Norte: Partiendo del punto de dos de
coordenadasN.1.110.242.727 E596.367.835 una línea recta de 100 metros
con rumbo sureste hasta llegar al punto tres, ESTE: Partiendo del punto tres
de coordenadas N1.110.222.975 E 596.465.865 una línea recta de 100 mts,
con rumbo suroeste hasta llegar al punto cuatro, SUR: Partiendo del punto
tres de coordenadas N.1.110.124.945 E 536.465.865 una línea recta de 100
mts con rumbo noroeste hasta llegar al punto uno OESTE: Partiendo del
punto uno de Coordenadas N 1.110.144.697. E.596.348.083 una línea recta
de 100 mts. Con rumbo noroeste hasta llegar al punto dos cuya coordenada
ya se han indicado, Las coordenadas señaladas están referidas al punto
L.B.A. Nº C-30 de la Cartografía Nacional, cuyas coordenadas geográficas
son Latitud Norte 9º 58’ 09,76” y Longitud Este 68º 10’ 05,86”

IV.3. Criterios de Selección del Terreno:

En este ítems es importante destacar que el predio donde se pretende

desarrollar el proyecto está ubicada en un parcelamiento que forma parte de
un fundo agropecuario, por lo que el interés de instalar un proyecto de esta
naturaleza es precisamente debido a que el terreno que conforma la parcela

11
 presenta características adecuadas para el tipo de tecnología que se
pretende utilizar.

 Vías de acceso: La parcela donde se desarrollará el proyecto, hace

lindero con la avenida principal del parcelamiento, el cual tiene acceso
directo al tramo de la Autopista que va desde Campo Carabobo hasta
Valencia.
 Servicios Generales: Una de los aspectos positivos es que se cuenta con
todos los servicios, tales como: Agua, Luz, Teléfono y Disposición de
Desechos Sólidos.
 Disponibilidad de Mano de Obra: Para realizar las labores cotidianas se
cuenta con suficiente mano de obra de hecho por los predios casi siempre
se consiguen personas buscando trabajo, siendo que en nuestro caso
contamos con el apoyo de la Cooperativa Vencedores de Barrera los
cuales están dispuestos a laborar en nuestros predios; en cuanto a los
técnicos para la asesoría en proyectos acuícolas, contamos con apoyo de
parte de la UCLA, a través profesor David Rincón (anexamos curriculum)

IV.4. Características del Terreno:

 Tipo de Suelo: Debido a que las obras civiles que se realizarán estarán
sobre la superficie del terreno, el tipo de suelo no tiene influencia en la
obra, por otra parte esta parcela ya ha sido intervenida y sus suelos tienen
la compactación suficiente para instalar las estructuras de los tanques.
 Topografía: Debido a que ya han sido objeto de prácticas culturales, los
terrenos son completamente planos libres de obstáculos.
 Vegetación: Salvo algunos árboles propios de una mini finca que están
ubicados en espacios que no serán intervenidos por el proyecto, no hay
vegetación que se pueda considerar ya que solo se cubren con maleza.
 Recursos Hídricos: La parcela cuenta con dos pozos profundos que
proveen suficiente agua para abastecer todas las necesidades de la
unidad de producción:

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  Disponibilidad: Se cuenta con un caudal permanente provenientes de los
pozos que posee el predio.
 Calidad: De acuerdo a un análisis realizado recientemente, la calidad
del agua es buena tanto para consumo humano como para la
explotación que se quiere llevar a cabo
.Parámetros Físico Químicos: Según estudio realizado son:
Cuadro Nº 1
Características Físico-Químicas del Agua
Característica Unidades Valor
Conductividad mS/cm 293
Alcalinidad F mg/l CaCO3 0
Alcalinidad Total mg/l CaCO4 115
Dureza Total mg/l CaCO5 144
Dureza Cálcica mg/l CaCO6 113
Calcio mg/l 45
Magnesio mg/l 7,5
Bicarbonatos mg/l CaCO6 115
Bicarbonatos mg/l 140
Cloruros mg/l 13,3
pH Adim 6,89
Oxígeno Disuelto mg/l 3,8

 Contaminantes: En el predio actualmente no se ejecuta ninguna

actividad agrícola que implique el uso de agroquímicos, en todo caso,
cualquier contaminante será por filtraciones a la fuente de agua
subterránea proveniente de otros lugares cosa que es un tanto difícil.
 Cantidad: Se cuenta con un suministro permanente de 5 Lts/seg por
cada pozo.
 Clima: El clima es templado con máximas de hasta 30ºC, Humedad
promedio de 51% y un viento con velocidad de 11 Km/hr.

V. DESCRIPCION DE LA ESPECIE:

V.1. Nombre Científico:

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 En principio se estima que se trabajará con alevines de híbridos de tilapia,
línea Oreochromis sp (tilapia roja).Como se trata de un explotación
comercial, la utilización de esta variedad se debe principalmente a:

 Gran capacidad de adaptabilidad a diferentes condiciones ambientales

sobre todo a cambios bruscos de temperatura.
 Alta resistencia a enfermedades.
 Representa altos rendimientos por una mayor conversión de alimento en
carne.
 Mayor tolerancia a bajas concentraciones de oxígeno.
 Mayor tolerancia al hacinamiento con lo que la densidad en tanque es
superior.
 Mayor tolerancia al manejo de personal (muestreos).

V.2. Características de la Especie:

La tilapia, posee entre otras las siguientes características generales: Cuerpo

comprimido, escamas cicloideas, protuberancia ausente de la superficie
dorsal, no muestra dimorfismo sexual, espinas rígidas y blandas, continúas
en la aleta dorsal, aleta caudal trunca. Entre sus cualidades destacan su
crecimiento rápido, tolerancia en cultivo a altas densidades, resistencia a
enfermedades, carne de amplia aceptación y alta capacidad de hibridación
que pudiera permitir el vigorizar caracteres deseables.

V.3. Antecedentes del Cultivo:

Los sistemas de cultivo conocidos cubren aquellos de tipo comercial que se

desarrollan en forma semi-intensiva e intensiva en nuestro país, por tratarse
de una especie exótica que no puede cultivarse libremente en forma
extensiva en ambientes naturales. Los cerramientos o recintos empleados
para ello abarcan desde estanques excavados en tierra en sistema semi-
intensivo o intensivo, hasta jaulas o recintos suspendidos en cuerpos de

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 aguas aptas y manejadas intensivamente o bien, sistemas intensivos con
recirculación parcial o total del agua (semi-cerrados o cerrados,
respectivamente). Estos últimos son empleados especialmente para cultivos
instalados fuera del área climática de posible producción de la especie y
siempre que su costo sea rentable para un productor.
En todos los casos, lo mejor es trabajar con poblaciones monosexo
“machos”, es decir con peces revertidos a sexo masculino, se prefiere que
sean machos ya que tienen un mayor crecimiento y por tanto una mayor
productividad. La reversión sexual se realiza por medio de inclusión de
hormona durante los primeros 30 días de alimentación bajo cultivo, hasta que
los animales alcanzan una longitud total de 17 a 20 mm.
La densidad de siembra para el primer año será de aproximadamente 196
alevines/m3 en la etapa de levante, lo cual disminuye a un aproximado de 111
peces/m3 en el pre-engorde y a 50 peces/m3 en el trasiego para el engorde.
Es importante destacar que la tilapia constituye una excelente alternativa
para la producción de carne de pescado de alta calidad, muy palatable y que
responde muy bien tecnológicamente con lo cual hay buenas perspectivas de
darle valor agregado de forma que sea más rentable su producción.

VI. ASPECTOS TÉCNICOS DEL CULTIVO:

VI.1 Tecnología del Cultivo:

 Cantidad de especies a cultivar: se trata de un monocultivo donde la

única especie a cultivar es la tilapia roja (Oreochromis sp), ya mencionada
anteriormente.
 Nivel de intensidad del cultivo: Por las características de la tecnología a
utilizar el cultivo será intensivo ya que se trata de la utilización de tanques
para la producción.
 Fuente de abastecimiento de la semilla: En un principio, la fuente de la
semilla será el centro piscícola de la UCLA; además, a través del

15
 representante de la empresa Belandria Plaza, que entre otras cosas se
dedica a la construcción de unidades de producción y brinda apoyo
técnico para este tipo de sistemas.
 Tipo de recinto: Los peces serán levantados y cebados en un sistema de
tanques de geomembrana cuya memoria constructiva es la siguiente:
La ejecución de la obra civil prevista contempla una serie de actividades
que se realizaran de acuerdo a las especificaciones dadas, tanto en los
planos de diseños como en el presupuesto desarrollado por el personal
técnico.
El mismo consiste en la construcción de veinticuatro (24) tanques
circulares cubiertos con geomembrana de doce (12) metros de diámetro y
treinta y seis (36) tanques de seis (06) metros de diámetro, ambos con
fondo cónico con pendiente de 2% la geomembrana que se utilizara será
de 1000 micras de espesor color negro, la altura de los mismos es de 1,2
metros para ambos casos y estarán soportados por tubería de hierro
negro de diámetro de 2” y E= 2.60 mm colocadas a cada 1.20 metros en
forma circular amarrados con pletinas de 1”x3/16 E= 4.76 mm, colocadas
a una separación de 20 centímetros para soportar la geomembrana y un
volumen de 135.716,80 lts para los tanques de doce (12) metros de
diámetro y 33.929,20 lts los de (6) metros en su parte inferior para ambos
casos tendrán una tubería de drenaje de 4 pulgadas que estará ubicada
en la parte central de cada tanque con una rejilla de 25x25 centímetros, en
sus laterales estarán previstos de una tubería para el llenado con agua
proveniente del pozo de alimentación y una tubería para el retorno del
agua proveniente del sedimentador o de la planta de tratamiento cuando el
agua amerite su purificación.

Se iniciará la ejecución de la obra con la limpieza y desmalezamiento del

terreno, luego se procederá a realizar el replanteo del terreno. Una vez
compactado el relleno de granzón con E= 10 cm se realizarán las
excavaciones correspondientes a los tanques tomando en cuenta que se

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debe dejar una pendiente mínima de 2% en dirección al radio de los
tanques, la excavación para las fundaciones de los parales serán vaciadas
con concreto 210 kgf/cm2, preparado en sitio. Los parales tienen que ser
de una longitud de 1.50 metros del cual quedarán fundados 30
centímetros, un tanque de doce (12) metros de diámetro requiere de
treinta y dos (32) parales colocados a una separación de 1.20m y un
tanque de seis (06) metros de diámetro requiere de dieciséis (16) parales
con también una separación de 1.20m. Cada tanque los mismos llevan
siete (07) anillos confeccionados con las pletinas de 1”x3/16 E= 4.76 mm
colocados a cada 0.20m, en sentido vertical soldadas en los anillos en
todo el perímetro de los tanques para los de doce (12) mts. de diámetro se
requieren de 1.134 metros de pletinas y para los de seis (06) mts. de
diámetro 564 metros de pletinas.

Se aplicará una capa de anticorrosivo (color a elegir) y dos capas de

esmalte (color a elegir) a toda la estructura metálica de los tanques. Luego
se procederá a la instalación de la cubierta de geomembrana, que será
colocada mediante una máquina de electrofusión que fija la geomembrana
con una costura en caliente.

Construcción de Tuberías de Llenado Retorno y Descarga:

Se realizará la instalación de las tuberías para el llenado con tubo de PVC

astm soldada para agua fría, diámetro 3" E= 76 mm y tubo de PVC astm
para agua fría, diámetro 2” E= 51 mm para el sistema de retorno desde los
sedimentadores.
Para las tuberías de drenaje correspondientes a cada tanque será de pvc
astm soldada para agua fría, diámetro 4" (102 mm) E= 3.2 mm (hasta la
tanquilla) y de la tanquilla hacia el colector principal la tubería será de pvc,
diámetro 4" (102 mm) E= 3.2 mma la cual se le realizará un
arriñonamiento con concreto 180 kgf/cm² con B=20cm y H= 40cm, el
colector principal se conformará con tubería pvc, diámetro 6" (152 mm),

17
 E= 3.2 mm y también se le realizará un arriñonamiento con concreto 180
kgf/cm² de B= 25cm y H=40cm en todo el colector principal.
La construcción de las tranquillas se realizara con concreto Fc= 210
kg/cm2 para la colocación de las llaves de paso en cada tanque
(cada tanquilla tendrá 0.70m de ancho por 0.70m de largo y 0.75m de
profundidad) con paredes, fondo y tapa de E= 10 cm, las llaves de paso a
colocar serán de pase rápido para no interferir en la velocidad del flujo y
del mismo diámetro de la tubería D=4".

Construcción de Sedimentadores:

Los sedimentadores serán construidos según las especificaciones de los

planos, cubriendo un área de replanteo de 54,52 m 2, la excavación será
realizada con una altura de 2.60 m quedando 20 cm por encima del nivel
del suelo. Se colocara una cama de piedra picada de espesor de 5 cm,
una losa de piso de concreto hidrófugo Fc=250 kgf/cm2 con una cinta de
wáter stop en todo el perímetro de cada sedimentador para el arranque de
las paredes la misma y así evitar posible fuga de agua por las juntas de
los concretos las paredes internas de los sedimentadores serán
construidas con concreto hidrófugo Fc=250 kgf/cm2 y se le colocaran a
cada pared interna 60 tubos pvc D= 4” (102 mm) E= 3.2 mm esto para
permitir el paso del agua para su limpieza. Todo el acero de refuerzo es de
cabilla estriada de D= ½” Fy= 4200 kg/cm2 tanto en la losa de piso como
en todas las paredes (externas e internas) como se indica en los planos.

VI.2. Control y Manejo del Proceso Productivo:

 Alimentación:
Con el sistema de producción que vamos a implementar, la alimentación
de los ejemplares provendrá de dos fuentes, la primera es la alimentación
a base de alimento concentrado y que representará el 75% del consumo

18
de alimentos y la otra fuente provendrá del zoo y fito plancton que se
formará en el sistema de BIOFLOC, lo cual representará el otro 25%.
Se les suministrará alimento comercial concentrado del tipo extrusado con
28% de proteína cruda. La alimentación iniciará con el 20 % de la biomasa
inicial, suministrándoles dos raciones diarias durante seis días a la
semana, mediante la técnica de al boleo sobre la superficie del tanque.
 Origen: En un principio, la misma provendrá de las casas proveedoras
de alimentos concentrados para animales, ya se están estableciendo
enlaces para que haya garantía de suministro con la empresa Extrumix
Alimentos C.A.
 Cantidad: Se estima que cada pez consume un promedio que va de
0,75 hasta 5 grs. diarios, lo que da una cantidad de 99,08 toneladas de
alimento por ciclo.
 Formula: De acuerdo al facsímil del producto Extrupez 28, el alimento
contiene los siguientes ingredientes: Harina de pescado, trigo, soya,
gluten de maíz y otras fuentes de proteína animal, aceite de pescado,
lecitina de soya, A, B, B 2, B6, B12, D3, K; Polifosfatos, de ácido ascórbico,
(vit C), Colina, niacina, biotina, inositol, ácido fólico y pantoténico,
fosfato monocálcico, carbono de calcio, fuentes de cobre, magnesio,
yodo, selenio, cobalto y zinc. Antioxidante, antimicótico y aglutinante.
Análisis Proximal:
Proteína Cruda: 28%
Grasa Cruda: 6%
Fibra Cruda: 6%
Humedad Max: 10%
A los fines de hacer más eficiente el consumo de alimentos, se tiene
previsto trabajar con el sistema de biofloc; que consiste en crear las
condiciones necesarias para que en el tanque se conforme un
microsistema constituido por partículas orgánicas en suspensión en el
agua o adheridas a las paredes de los tanques; estas partículas engloban
el material orgánico sobre el que se desarrollan microalgas, organismos
19
microscópicos diversos (protozoarios, rotíferos, hongos, poliquetos), junto
a otros microorganismos y en especial, una gran diversidad de bacterias
heterotróficas, lo que constituye en una fuente importante de proteína
cruda, la cual según Avnimelech (2007) puede llegar suministrar hasta el
50% de las necesidades proteicas diarias de los peces. Por su parte Azim
y Littlea (2008) evaluaron el uso de Biofloc en tanques con tilapias del
Nilo, determinando que la producción neta de pescado fue 45% más alta
que los tanques de control, En nuestro caso y para efectos del proyecto,
consideraremos que el 25% del alimento lo provee el biofloc.
 Conversión de alimento en carne: Se estima que la misma será de
1,5:1
Cuadro Nº 2
Requerimientos Alimenticios
Consumo de Alimento
Aumento
*Consumo
promedio Dias/ Consumo
AñO Etapa (grs) Nº Peces
de peso etapa Total (Kgs)
animal/dia
(grs/día)
Levante 0,66 77 0,99 159.634 12.212
1 Preengorde 2,70 56 4,04 135.689 30.734
Engorde 3,47 70 5,21 122.120 44.513
Total Ciclo (Kgs) 87.458
Levante 0,66 77 0,99 175.634 13.436
Pre
2 2,70 56 4,04 149.289 33.814
engorde
Engorde 3,47 70 5,21 134.360 48.974
Total Ciclo (Kgs) 96.224
Levante 0,66 77 0,99 191.601 14.657
Pre
3 2,70 56 4,04 162.861 36.888
engorde
Engorde 3,47 70 5,21 146.574 53.426
Total Ciclo (Kgs) 104.972
*Factor de conversión 1:1,5

20
 Cuadro Nº 3
Consumo de Alimento en el Sistema
Total Consumo de Alimento
Alimento
Total Alimento
Añ Nº Consumo Natural
Etapa Consumo Concentrado
o Ciclos (Kgs/ciclo) Biofloc
(Kg) (75%)
(25%)
I 12.212 36.636 27.477,00 9.159,00
1 II 3 30.734 92.201 69.150,45 23.050,15
III 44.513 133.538 100.153,67 33.384,56
Total 87.458 262.375 196.781 65.594
I 13.436 40.308 30.230,99 10.077,00
2 II 3 33.814 101.442 76.081,32 25.360,44
III 48.974 146.923 110.191,95 36.730,65
Total 96.224 288.672 216.504 72.168
I 14.657 43.972 32.979,26 10.993,09
3 II 3 36.888 110.664 82.997,80 27.665,93
III 53.426 160.279 120.209,40 40.069,80
Total 104.972 314.915 236.186 78.729

 Reproducción: Una vez que tengamos las instalaciones adecuadas para

ello la reproducción será en vitro, en diseño disponemos de tanques que
una vez se inicie el proceso de alevinaje sirvan para albergar a las madres
y crianza para las larvas hasta su conversión en alevines.
 Crecimiento: Una vez realizada la reversión sexual, los alevines con un
peso de 5 grs, se llevan a los tanques de levante, en los cuales se
siembran a una densidad de 196 peces/m 3 en este período alcanzan un
peso de 56 grs., luego los peces pasan a los tanques de pre engorde la
siembra en esta etapa es de 111 peces/m 3, en esta etapa los peces
alcanzan un peso de 270 grs.; finalmente, los peces se trasiegan a los
tanques de engorde a razón de 50 peces/m 3 donde alcanzan un peso de

21
 500 grs. El sistema de producción será escalonado, es decir que cando los
peces de la primera siembra pasen a pre engorde, en los tanques de
levante que se desocupan, se siembran los alevines de la segunda
cosecha y así sucesivamente (Ver cuadro Nº 12 pág. 34). Con lo que se
podrían obtener tres cosechas en poco más de un año, que a la postre y
una vez se maneje correctamente el sistema este período se acorta, ya
que con el sistema de biofloc, el crecimiento es más rápido.
A lo largo de cada etapa de producción, se harán muestreos y selecciones
periódicas de los peces a los fines de homogenizar la carga en los
tanques, diseñar los planes de alimentación etc.
 Control de enfermedades: Al ser un cultivo absolutamente confinado, la
posibilidad de que adquieran enfermedades o se infesten con parásitos es
muy poco probable. En todo caso, se contará con un experto en
acuicultura que monitoreará estos parámetros y le pondrá el control
adecuado.
 Uso de Fertilizantes: No se tiene contemplado el uso de agroquímicos ya
que el sistema complementario que se usará es el biofloc, sistema éste en
el cual se utiliza la melaza como fuente de carbono y para la proliferación
de los microorganismos, se utilizarán los tanques de sedimentación y
filtrado de aguas, donde se formarán las cepas para inocular los tanques.
 Densidad de Población: En virtud de que la cantidad de ejemplares va a
depender de la carga de biomasa que pueden albergar los tanques de
engorde, los cuales en condiciones ideales, en el sistema puede albergar
hasta 75 ejemplares/m3 , por recomendaciones del experto, iniciaremos
con una carga de 50 ejemplares/ m 3 en la etapa final del ciclo (engorde)
para el primer año de producción, lo que permite afinar los detalles sobre
el manejo de la unidad de producción, para aumentar a 55 ejemplares/m 3
para el segundo año y para el tercer año consolidar con una carga de 60
ejemplares/m3, esta densidad es la densidad final, en las etapa de levante

22
 se siembra una cantidad mayor de peces ya que hay que considerar una
pérdida de hasta el 5-10%.
 Rendimiento: Para la determinación, de estos en cada ciclo de
producción se tomó como referencia la relación tiempo (semanas) y
crecimiento en peso (grs/pez) de la tabla de alimentación para tilapia del
Prof. David Rincón (UCLA 2014), siendo que un ciclo de producción se
lleva veintinueve (29) semanas discriminadas como sigue:
 Levante: El pez de 5 grs. Se lleva a 56 grs en lapso de once (11)
semanas.
 Pre engorde: En esta etapa el pez alcanza un peso de 207 grs y se
logra en un período de ocho (08) semanas,
 Engorde: Alcanza el peso comercial de 500 grs lo que se lleva diez (10)
semanas.

Con el sistema de producción escalonado, se pueden tener tres ciclos

de producción en un lapso de 51 semanas es decir en un año y 3
semanas se pueden tener tres cosechas de más de 50 toneladas de
pescado.

El número de tanques de pre engorde y sus dimensiones, se debe más

a el arreglo espacial con que se cuenta que a razones meramente
técnicas, el caso es que parte de los tanques van estar ubicados dentro
de una infraestructura que otrora fungía como casa de cultivo, motivo
por el cual está divididos en naves de 7,5 mts de ancho por lo que el
diámetro de los tanque no puede ser superior a los 6 mts, la razón por
la cual no se consideró la remoción de la infraestructura se debe a que
la misma permite cubrir el área con malla polisombra para el control de
la temperatura.

En el cuadro de la siguiente página, se muestra el primer ciclo de

producción para los tres primeros años, nótese la variación en la

23
 densidad de siembra, la cual va de 50 peces/m 3, 55 peces/m3 en el
segundo año y 60 peces/m3 para el tercer año.

Cuadro Nº 4
Volumen de Producción
(Un ciclo por Año)
Densidad Peso
Nº de Nº Biomasa
Año Etapa de Final/pez
Tanques Ejemplares (Kgs)
Siembra (Kgs)
Levante 3 175 71.251,49 0,050 3.562,57
1 Pre engorde 3 171 69.508,88 0,150 10.426,33
Engorde 36 55 67.179,97 0,450 30.230,99
Levante 3 191 77.765,91 0,050 3.888,30
2 Pre engorde 3 186 75.730,15 0,150 11.359,52
Engorde 36 60 73.287,24 0,450 32.979,26
Levante 3 207 84.280,33 0,050 4.214,02
3 Pre engorde 3 201 81.837,42 0,150 12.275,61
Engorde 36 65 79.394,52 0,450 35.727,53

 Control de Calidad de Agua: Con asistencia técnica de la Universidad

Lisandro Alvarado, se adquirirá un Kit con su manual de instrucciones para
la realización periódica de mediciones de los parámetros fisicoquímicos
cuyos valores determinan la calidad del agua, Los rangos óptimos para la
tilapia se muestran en el cuadro que se muestra a continuación:

Cuadro Nº 5
Parámetros Físico-Químicos
Óptimos para la Tilapia
Descripción Valores
Max: 34-36 º C
Temperatura Optima: 28-32 º C
Mínima: 14 ºC
Óptimo: 5 ppm
Oxigeno
Mínimo: 2 ppm
Ph Óptimo: 6,5 - 7,5

24
 Bióxido de Carbono 50 - 100 ppm
Dureza 100 - 170 ppm
Turbidez Mínimo 4 cm
Transparencia 45 cm
H _ NH (amonio) 0,3 ppm

En el sistema de Biofloc, la calidad del agua, se mantiene con la

proliferación de bacterias heterotróficas, la cuales utilizan los elementos
nitrogenados, potencialmente tóxicos para los peces como (amoniaco,
nitrito o nitrato) para la síntesis de proteínas y de la biomasa microbiana
(alimento para los peces).
En cuanto a la degradación de los productos de desecho y de la materia
orgánica, a través de los microorganismos que conforman los flóculos,
permite que los cultivos se realicen con casi cero recambio de agua, lo
que significa por un lado, un ahorro significativo en la cantidad de agua
necesaria y la disminución y/o casi anulación del impacto al ambiente que
generan las aguas residuales, ya que el sistema permite la recirculación
de las aguas a los fines de eliminar parte de los detritos a través del
filtrado en tanques sedimentadores.

Consumo de Oxígeno:
El consumo de oxígeno, es un aspecto que se debe tener en cuenta, ya
que es determinante para el desarrollo de la vida en el sistema, los
ensayos realizados en tilapia, indican que el consumo de oxigeno aumenta
con la temperatura ya que hay un aumento en el metabolismo,
aumentando el consumo de oxígeno, el cual llega a su punto máximo unas
cuatro a cinco horas después de la alimentación.
Para mantener los niveles de oxígeno en valores adecuados, en este
sistema se utilizan los aireadores, en nuestro caso utilizaremos los tipo
splash provisto con un motor sumergible con doble hélice (1 y 1,5 Hp),
oxigena el agua mediante salpique proporcionando mayor eficiencia

25
 moviendo la columna de agua en forma vertical y radial formando
pequeñas olas, promoviendo la dispersión de un mayor volumen de agua,
haciendo más eficaz la transferencia de oxigeno atmosférico al agua, evita
la estratificación y garantiza una buenas transferencia de oxigeno; estos
aireadores tienen una capacidad de transferencia de oxigeno equivalente
a 0,7 a 1,4 KgO2/Kw-hr y 1,5 a 2,1 KgO2/Kw-hr.
( www.paoramaacuicola.com )

 Control de Depredadores: En nuestra unidad de producción, no

tendremos inconvenientes en este aspecto, ya que los aireadores tipo
splash, por su forma de funcionamiento sirve como elemento disuasivo en
el caso de las aves, en cuanto a depredadores terrestres, no existe ningún
riesgo debido al confinamiento del sistema de producción, además de lo
ya expuesto, los tanques de pre engorde (36) estarán ubicados en el área
que anteriormente fungían como casa de cultivo, con lo cual la
infraestructura sirve para colocar mallas poli sombra que además de
contribuir en el control de la temperatura, sirve como mecanismo adicional
para el control de depredadores aéreos.

 Control de Fugas de Especímenes Cultivados: Por ser un sistema de

producción cerrado, no hay peligro de fuga de especímenes al medio
natural, sin embargo, el complejo contará con un sistema de recirculación
de agua que en caso de que se deba descargar completamente el mismo
garantiza que no haya fuga de especímenes, porque se cuenta con dos
sedimentadores uno con grava y arena y otro con un sistema de
sedimentación por precipitación, igualmente todo el sistema de
recirculación de agua está conectado a sendas plantas de tratamiento por
las cuales se pasarían las aguas antes de ser descargadas en caso de
que se amerite esta acción, con lo cual se cumple con lo establecido en el
Artículo 12 literal “d” de la resolución que rige la materia, el cual en
referencia a la adopción de medidas para el evitar el escape accidental de

26
 ejemplares al medio natural reza lo siguiente: “Cualquier otro sistema que
garantice la eficiencia en control de escape, previa aprobación del Servicio
Autónomo para la Protección, Fomento y Racional Aprovechamiento de la
Fauna Silvestre y Acuática del País (POFAUNA) y del Servicio Autónomo
de Recursos Pesqueros y Acuícolas (SARPA)”.
Por otra parte, la unidad de producción cuenta con cercado de alfajol,
vigilantes privados y cámaras de vigilancia, con lo cual se evitaría la
entrada de personas ajenas al complejo lo que evitaría cualquier
sustracción de alevines o peces...

VII. ASPECTOS DE INGENIERÍA:

VII.1. Diseño de la Planta de la Granja:

La distribución espacial de los tanques, se hizo tratando de ser lo más
eficientes en la utilización del terreno disponible para ello, todos se
corresponden a paralelepípedos, habiéndose hecho la distribución de forma
rectangular. (Ver Fig. Anexa)

VII.2 Diseño de Planta de Laboratorio:

Se trata de una construcción rectangular, diseñada según los requerimientos
para que funcione un laboratorio de reproducción de alevines; (ver Fig. Nº 2).

VII. 3. Diseño de Lagunas: Como se trata de una unidad de producción que

utilizará exclusivamente la tecnología de la geomembrana, este no aplica, ya
que para el control de efluentes se utilizará el sistema de sedimentadores y
plantas de tratamiento para la purificación de las aguas servidas en caso de
ser necesario.

VIII. ESTUDIO DE MERCADO:

En este sentido, nos encontramos con que no se consigue información,
segura y confiable para la realización de un estudio a profundidad, la

27
 información suministrada proviene de un estudio realizado por Roland
Wiefels y otros en el marco del proyecto “Desarrollo del procesamiento y de
la comercialización de la Tilapia producida en las grandes cuencas de
Latinoamérica” (CFC/FSCFT/19), implementado por INFOPESCA en
cooperación con INAPESCA y con una financiación del Fondo Común de
Productos Básicos, bajo la supervisión técnica de la FAO.(2005) para el eje
Valencia Maracay, ciudades estas que están en el área de influencia del
proyecto y representa por lo menos 2,2 millones de habitantes.

VIII.1. Oferta:
La oferta de pescado fresco en Valencia asciende solo a nivel de minorista a
1.414 Tm al año, con lo cual nosotros representaríamos un crecimiento en la
oferta de pescado que existe actualmente.

VIII.2. Demanda:
Tomando como base la población del eje en estudio 2,2 millones de
personas, y considerando que el 35% de esta consume regularmente
pescado fresco y siendo que el consumo per cápita determinado en el mismo
estudio es de 19,5%, la demanda de pescado ascendería a quince mil
seiscientas toneladas anuales, con lo que nuestra producción solo cubriría el
2% de esta demanda.

VIII.3. Comercialización:
El producto a comercializar será el pescado fresco entero eviscerado,
sacrificado con técnicas adecuadas para la conservación de la frescura de
la carne.
La producción está destinada al mercado de consumo del eje Valencia
Maracay que es un nicho importante en cuanto al consumo de pescado
fresco.

28
 El mismo se comercializará principalmente, a través de la red Mercal-
PDVAL que según el estudio mencionado, comercializa solo el 6% de todo
el pescado que se vende en el estado, con lo cual se fortalece este
programa a la par que se le llega a los compatriotas de más bajos recursos
con proteína de alta calidad a precios asequibles, también se tiene
contemplado establecer convenios con comedores populares, escolares y/o
institucionales para el abastecimiento de pescado a bajo costo.

VIII.4. Precios:

Nuestra política de precios, estará basada en la determinación del costo

unitario real en que se incurre para producir un kilogramo de tilapia de
primera calidad, en función de los flujos monetarios que implica la gestión
de un proyecto de esta magnitud, el precio mínimo que garantice la
rentabilidad del proyecto está en Dos Mil Setecientos Cincuenta con 00/100
Bolívares (Bs. 2.750,00) ya que se trata de pescado presentado, limpio
eviscerado y fileteado para darle valor agregado y eventualmente importarlo
para contribuir con la generación de divisas necesarias para combatir la
guerra económica.

Los precios del pescado varían dependiendo del lugar y cantidad que se
comercializa, sin embargo a nivel de minorista, los precios actuales de
algunas variedades de pescado son como se muestra en la siguiente
cuadro:

Cuadro Nº 6
Precio del Pescado a Nivel de Minorista

Variedad Precio (Bs.)

Carite 2.950
Lebranche 1.860
Mero 3.580
Pargo 3.036
Robalo 1.860
Corocoro 1.380

29
 Merluza 3.302
Cachama 1.688
Coporo 1.580

IX. PLAN DE INVERSIONES:

A los fines de propiciar una mejor visualización y comprensión de los flujos

monetarios, relacionados con las inversiones necesarias para la instalación
y puesta en marcha de la unidad de producción, se decidió mostrar todos
estos flujos a través de los cuadros siguientes:

 Presupuesto de Inversiones: Muestra todas las erogaciones y/o,

necesarias para la instalación y puesta en marcha del proyecto.

Cuadro Nº 7
Presupuesto de Inversiones
Proyecto: Instalación de una cría de Tilapias en Tanques de Geomembrana.
Partid Unida Cantida
Descripción P.U. Bs. Total Bs.
a d d
19.71
1 Terrenos (Galpones, Casas e Invernaderos) Mts2 23.776,86 468.737.069,02
4
Sub total Terrenos 468.737.069,02
2 Construcción de Tanques de 12 Mts. Unid. 24 2.462.859,65 59.108.631,60
3 Construcción de Tanques de 6 Mts Unid. 36 986.280,11 35.506.083,96
22.597.263,3
4 Construcción de sedimentador este Unid. 1 22.597.263,31
1
15.064.842,2
Construcción de sedimentador oeste Unid. 1 15.064.842,21
1
70.759.083,0
5 Construcción y dotación de sistema eléctrico Unid. 1 70.759.083,05
5
Adecuación de Espacio y construcción de 18.525.500,0
6 Unid. 1 18.525.500,00
instalaciones para laboratorios 0
15.433.447,3
7 Instalaciones Sanitarias para Tanques. Unid. 1 15.433.447,31
1
Sub total Obras Civiles 236.994.851,44
8 Aireadores Splash de 1,5 HP Unid 60 1.582.664,44 94.959.866,40
9 Blower Sweetwater (S653) 5 HP Unid 2 1.757.544,89 3.515.089,78
10 Electro bomba de 5 HP 220-440V Unid 5 1.709.644,37 8.548.221,85
11 Electro bomba de 15 HP Trifásica Unid 2 3.360.460,20 6.720.920,40
34.000.000,0
12 Generador eléctrico Cummins Insonorizado Diesel Unid 1 34.000.000,00
0
13 Balanza Industrial de 500 Kg. Unid 1 633.719,30 633.719,30

30
 12.480.605,5
14 Cava Cuarto de 3,00x3,00x2,4 m E=8cm Unid 1 12.480.605,50
0
Sistema Hidroneumático con tanque de presión y dos
15 Pza 1 1.597.357,01 1.597.357,01
bombas (Laboratorio)
16 Tanques PVC 1100 Lts (Laboratorio) Pza 30 90.028,63 2.700.858,90
18.425.500,0
Equipos de Laboratorio (Ver Presupuesto anexo) S/G 1 18.425.500,00
0
25.100.000,0
15 Planta de Tratamiento de agua Unid 2 50.200.000,00
0
16 Equipos y Herramientas menores S/G 1 818.291,84 818.291,84
Sub total Equipamiento 234.600.430,98

159.63
17 Materia Prima (Alevines primer ciclo). Unid. 35,00 5.587.189,54
4
50
18 Reproductores Machos Unid. 3.000,00 1.500.000,00
0
1.00
19 Reproductores Hembras Unid. 3.000,00 3.000.000,00
0
5
20 Alimento Hormonado Kgs 50.000,00 2.500.000,00
0
72.46
21 Alimento 1 Ciclo. Kg. 380,00 27.535.940,00
3
22 Mano de Obra Mes 6 684.144,27 4.104.865,63
23 Insumos (1 Ciclo) Unid. 1 279.359,48 279.359,48
24 Servicios mes 3 42.767,69 128.303,07
Sub Total Capital de Trabajo Bs. 44.635.657,72
Preinversión (Proyectos, estudios, etc.)1.504.400,00
Instalación y Puesta en Marcha 2.357.976,41
Gastos Administrativos 1.876.803,45
Asistencia Técnica 279.825,00
Seguros 11.730.021,55
Imprevistos 115.000,00
Sub Total Intangibles (Bs.) 17.864.026,41
1.002.832.035,5
Sub Total General
6
* Impuesto al valor agregado (IVA) 60.556.894,63
1.063.388.930,2
Total General (Bs)
0
* No incluye el costo de los alevines y el alimento paga el 8%

 Inversión Fija y Capital de Trabajo: En este cuadro se discriminan los

flujos monetarios de acuerdo a criterios propios de la ingeniería
económica y principios contables.

31
 Cuadro Nº 8
Inversión Fija y Capital de Trabajo
Descripción Monto (Bs)
Activos Fijos Tangibles.
Terrenos 468.737.069,02
Construcción de Tanques de 12 Mts. 59.108.631,60
Construcción de Tanques de 6 Mts 35.506.083,96
Construcción de sedimentador este 22.597.263,31
Construcción de sedimentador oeste 15.064.842,21
Construcción y dotación de sistema eléctrico 70.759.083,05
Adecuacón de Espacio y construcción de instalaciones para
18.525.500,00
laboratorios
Instalaciones Sanitarias para Tanques. 15.433.447,31
Equipamiento 234.600.430,98
Total Activos Fijos Tangibles 940.332.351,44
Activos Fijos Intangibles.
Preinversión (Proyectos, estudios, etc.) 1.504.400,00
Instalación y Puesta en Marcha 2.357.976,41
Gastos Administrativos 1.876.803,45
Asistencia Técnica 279.825,00
Seguros 11.730.021,55
Imprevistos 115.000,00
Impuesto al Valor Agregado 60.556.894,63
Total Activos Fijos Intangibles 78.420.921,04
Capital de Trabajo
Materia Prima (Alevines primer ciclo). 5.587.189,54
Reproductores Machos 1.500.000,00
Reproductores Hembras 3.000.000,00
Alimento Hormonado 2.500.000,00
Alimento 1 Ciclo. 27.535.940,00
Mano de Obra 4.104.865,63
Insumos (1 Ciclo) 279.359,48
Servicios 128.303,07
Total Capital de Trabajo 44.635.657,72

32
Inversiones Fijas
Tangibles 940.332.351,44
Intangibles 78.420.921,04
Subtotal 1.018.753.272,48
Capital de Trabajo 44.635.657,72
Total de Inversiones 1.063.388.930,20

 Plan de Inversiones: En este cuadro se muestra como se distribuyen

las inversiones entre el capital propio y el capital de préstamo que
requiere el proponente para implementar el proyecto.

Cuadro Nº 9
Plan de Inversiones
Aportes
Aportes por Entidad Total Aportes
Concepto
Propios (Bs.) Gubernamental (Bs)
(Bs)
Activos Fijos Tangibles
468.737.069,0
Terrenos 468.737.069,02
2
Obras Civiles 236.994.851,44 236.994.851,44
Equipamiento 234.600.430,98 234.600.430,98
468.737.069,0
Total Activos Tángibles 471.595.282,42 940.332.351,44
2
Activos Intangibles
Preinversión 150.440,00 1.353.960,00 1.504.400,00
Instalación y Puesta en Marcha 235.797,64 2.122.178,77 2.357.976,41
Gastos Administrativos 187.680,34 1.689.123,10 1.876.803,45
Asistencia Técnica 27.982,50 251.842,50 279.825,00
Seguros 11.730.021,55 11.730.021,55
Imprevistos 11.500,00 103.500,00 115.000,00
Impuesto al Valor Agregado 60.556.894,63 60.556.894,63
Total Intangibles 613.400,49 77.807.520,56 78.420.921,04
Capital de Trabajo
Materia Prima (Alevines 1er Ciclo) 5.587.189,54 5.587.189,54
Reproductores Machos 1.500.000,00 1.500.000,00
Reproductores Hembras 3.000.000,00 3.000.000,00
Alimento Hormonado 2.500.000,00 2.500.000,00
Alimento 1 Ciclo. 27.535.940,00 27.535.940,00
Mano de Obra 4.104.865,63 4.104.865,63
Insumos (1 Ciclo) 279.359,48 279.359,48
Servicios 128.303,07 128.303,07
Total Capital de Trabajo 44.635.657,72 44.635.657,72
Total Inversiones (Bs.) 469.350.469,5 594.038.460,69 1.063.388.930,20

33
 1
Participación Porcentual % 34,14% 65,85% 100%

 Cronograma de Inversiones: Muestra gráficamente como se

distribuyen los recursos a ser invertidos a lo largo de la implementación
del proyecto, permite llevar un seguimiento del avance físico y
financiero de la obra, permite evaluar la eficiencia y la eficacia en la
ejecución de las labores correspondientes, a través de indicadores de
gestión

34
 Cuadro Nº 10
Cronograma de las Inversiones
Tiempo en Meses Total Inversión
Descripciòn
0 1 2 3 4 5 6 Bs.
468.737.069,0
Terrenos (Constituyen parte de la Garantía) 468.737.069,02
2
19.702.877,2 19.702.877,2
Construcción de Tanques de 12 Mts. 19.702.877,20 59.108.631,60
0 0
11.835.361,3 11.835.361,3
Construcción de Tanques de 6 Mts 11.835.361,32 35.506.083,96
2 2
11.298.631,6
Construcción de sedimentador este 11.298.631,66 22.597.263,31
6
Construcción de sedimentador oeste 7.532.421,11 7.532.421,11 15.064.842,21
35.379.541,5
Construcción y dotación de sistema eléctrico 35.379.541,53 70.759.083,05
3
Adecuación de Espacio de instalaciones para
4.631.375,00 4.631.375,00 4.631.375,00 4.631.375,00 18.525.500,00
laboratorios
Instalaciones Sanitarias para Tanques. 3.858.361,83 3.858.361,83 3.858.361,83 3.858.361,83 15.433.447,31
117.300.215,4 117.300.215,4
Equipamiento 234.600.430,98
9 9
Preinversión (Proyectos, estudios, etc.) 1.504.400,00 1.504.400,00
Instalación y Puesta en Marcha 392.996,07 392.996,07 392.996,07 392.996,07 392.996,07 392.996,07 2.357.976,41
Gastos Administrativos 312.800,57 312.800,57 312.800,57 312.800,57 312.800,57 312.800,57 1.876.803,45
Asistencia Técnica 46.637,50 46.637,50 46.637,50 46.637,50 46.637,50 46.637,50 279.825,00
Seguros 11.730.021,55 11.730.021,55
Imprevistos 38.333,33 38.333,33 38.333,33 115.000,00
10.092.815,7 10.092.815,7 10.092.815,7
Impuesto al Valor Agregado 10.092.815,77 10.092.815,77 10.092.815,77 60.556.894,63
7 7 7
Materia Prima (Alevines primer ciclo). 5.587.189,54 5.587.189,54
Reproductores Machos 1.500.000,00 1.500.000,00
Reproductores Hembras 3.000.000,00 3.000.000,00
Alimento Hormonado 2.500.000,00 2.500.000,00
Alimento 1 Ciclo. 9.178.646,67 9.178.646,67 9.178.646,67 27.535.940,00
Mano de Obra 1.368.288,54 1.368.288,54 1.368.288,54 4.104.865,63
Insumos (1 Ciclo) 93.119,83 93.119,83 93.119,83 279.359,48
Servicios 21.383,85 21.383,85 21.383,85 21.383,85 21.383,85 21.383,85 128.303,07
468.737.069,0 71.268.395,2 105.143.536,7 86.312.483,9 159.883.830,6 150.536.925,8 21.506.688,8 1.063.388.930,2
Total Inversiones
2 0 3 7 6 4 0 0
Constituye un aporte propio, se coloca en ese mes debido a que la inversión ya está hecha.

35
  Fuentes de Financiamiento: El financiamiento del proyecto provendrá
de dos fuentes, la banca pública a través del Banco Agrícola o en su
defecto por cualquiera de las otras que están al servicio de los
productores y aportes propios que en gran proporción se hacen en
activos.
 Organismos Financieros: Hay posibilidades de conseguir
financiamiento o bien por el Banco Agrícola que es el más competente,
también hay posibilidades a través del Bandes o el Banco del Tesoro.
 Condiciones de Financiamiento: Las mismas se muestran en el
siguiente cuadro:
Cuadro Nº 11
Condiciones de Financiamiento
Organismo Financiero Banco Agrícola
Monto a Financiar Bs. 591.912.466,23
Tasa de Interés 13%
Período de Gracia (años) 1
Plazo de Pago (años) 5

X. DETERMINACIÒN DE INGRESOS PRODUCCIÓN Y VALOR DE LA

PRODUCCIÓN:

X.1. Cronograma de la Producción:

El mismo se construyó tomando en cuenta la tabla de crecimiento elaborada

por el Prof. David Rincón (UCLA 2014), determinándose que en un año y tres
semanas de actividad se pueden llevar a cabo tres ciclos de producción tal
como se muestra en el cuadro de la página siguiente.

36
 iclo Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Etapa
ciclo 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 14 16 18 19 20 22 23 24 26 28 30 32 33 34 36 38 40 41 42 44 46

Levante   S  T
Preengorde  
I
Pre engorde

Engorde
C
Levante S T
Preengorde
II T
Pre engorde  

Engorde
C
Levante  S   T
Preengorde
III T
Pre engorde  

Engorde

S= Siembra
T= Trasiego
C = Cosecha
Cuadro Nº 12
Cronograma de Producción Anual

37
X.2. Producción y Valor de la Producción:

Cuadro Nº 13
Producción y Valor de la Producción
(Pescado para el Consumo)
Precio
Nº Animales Peso Promedio Producción Total Producción
Año Unitario
(3 ciclos) (grs/pez) (Kgs) (Año) (Bs)
(Bs/Kg)
1 366.360 450 164.862,00 2.750,00 453.370.500,00
2 403.080 450 181.385,93 3.437,50 623.514.137,40
3 439.723 450 197.875,56 4.296,88 850.246.551,00
4 439.723 450 197.875,56 5.371,09 1.062.808.188,75
5 439.723 450 197.875,56 6.713,87 1.328.510.235,94

Cuadro Nº 14
Producción y Valor de la Producción
(Alevines)
Nº Alevines Precio Total
Ciclos
Año Reproductores Efectivos Producción Unitario Producción
año
(Hembras) Reproductor (Bs/Kg) (Año) (Bs)
1 1.000 250 3 750.000,00 35,00 26.250.000,00
2 1.000 250 4 1.000.000,00 40,25 40.250.000,00
3 1.000 300 5 1.500.000,00 46,29 69.431.250,00
4 1.000 300 5 1.500.000,00 53,23 79.845.937,50
5 1.000 300 5 1.500.000,00 61,22 91.822.828,13

Cuadro Nº 15
Valor de la Producción
Año Pescado Alevines Total (Bs)
1 453.370.500,00 26.250.000,00 479.620.500,00
2 623.514.137,40 40.250.000,00 663.764.137,40
3 850.246.551,00 69.431.250,00 919.677.801,00
4 1.062.808.188,75 79.845.937,50 1.142.654.126,25
5 1.328.510.235,94 91.822.828,13 1.420.333.064,06

38
XI. ESTRUCTURA DE COSTOS:

En esta sección se expresan los costos en que se incurre para operar y

gerenciar la unidad de producción, los más significativos se muestran en
cuadros para su mejor visualización y comprensión.

Cuadro Nº 16
Costos de la Materia Prima
Ciclo Alevines Costo Costo Lote
Año Descripción Cantidad/lote
Producción /año (Bs/unid.) Año (Bs)

1 159.634 3 478.902 35,00 16.761.568,63

2 Alevines 175.634 3 526.902 35,00 18.441.561,60
3 191.601 3 574.802 35,00 20.118.067,20

Cuadro Nº 17
Costo Alimento Concentrado
Alimento Precio
Año Etapa Concentrado Unitario Total (Bs.)
(Kgs.) (Bs/kg)
I 27.477,00 380,00 10.441.260,00
1 II 69.150,45 380,00 26.277.171,00
III 100.153,67 380,00 38.058.392,70
Total 196.781,12 74.776.823,70
I 30.230,99 380,00 11.487.775,62
2 II 76.081,32 380,00 28.910.901,98
III 110.191,95 380,00 41.872.942,14
Total 216.504,26 82.271.619,75
I 32.979,26 380,00 12.532.118,86
3 II 82.997,80 380,00 31.539.165,80
III 120.209,40 380,00 45.679.573,25
Total 236.186,47 89.750.857,91

Cuadro Nº 18
Mano de Obra
39
 Situación del Proyecto

Descripción Bono de Prest. Total

Cant Sueldo Vacacione Bonif.
Alimentació Sociale General/Añ
. Mensual s Fin Año
n s o
28.220,6
Caporal 1 18.813,75 18.585,00 25.085,00 56.441,25 558.531,88
M 3
22.576,5 4.914.295,0
O Obreros 10 15.051,00 18.585,00 20.068,00 45.153,00
0 0
D 5.472.826,8
Sub - Total 11
8
22.576,5
Vigilante 2 15.051,00 18.585,00 20.068,00 45.153,00 982.859,00
M 0
22.576,5
O Eventuales* 3 15.051,00 18.585,00 20.068,00 45.153,00 368.572,13
0
I 1.351.431,1
Sub - Total 5
3
112.882,5 56.441,2
Administrador 1 37.627,50 18.585,00 50.170,00 894.043,75
A 0 5
22.576,5
Y Secretaria 1 15.051,00 18.585,00 20.068,00 45.153,00 491.429,50
0
V 1.385.473,2
Sub - Total 2
5
8.209.731,2
Total 18
5
MOD: Mano de Obra Directa.
MOI: Mano de Obra Indirecta.
AYV: Mano de Obra Administración y Ventas.
* Los Eventuales trabajan solo tres meses al año en el mes de la cosecha.

Cuadro Nº 19
Consumo de Energía Eléctrica
Período
Factor de
Potencia de Consumo
Descripción Cantidad Conversión Kwatt KVA
(Hp) Trabajo (Kw/mes)
(Kw)
(Hrs/día)
Blowers 1,5 2 0,746 2,24 20 1.342,800 2,49
Aireadores Splash 1,0 36 0,746 26,86 20 16.113,600 29,84
Aireadores Splash 1,5 24 0,746 26,86 20 16.113,600 29,84
Cava Cuarto 10,0 1 0,746 7,46 24 5.371,200 8,29
Luminaria 1,3 6 0,746 6,00 12 2.159,222 6,66
Bombas (2 de 1,5 Hp) 3,0 2 0,746 4,48 4 537,120 4,97
Bombas (2 de 15HP) 30,0 2 0,746 44,76 4 5.371,200 49,73
Laboratorio 3,1 1 0,746 2,30 18 1.244,160 2,56
48.252,902 134,39

Consumo Ajustado con Factor de Seguridad 62.728,77 147,83

Cuadro Nº 20
Costo de Energía Eléctrica
Descripción Consumo Bs/Unidad Total (Bs/mes) Total (Bs/año)

Carga por Demanda (KVA) 147,83 16,91 2.499,72 29.996,68

40
 Carga por Energía (kw/hr) 62.728,77 0,87 54.278,64 651.343,62
Total (Bs) 56.778,36 681.340,30

Cuadro Nº 21
Mantenimiento de Equipos
Monto/Ciclo Monto/Año
Descripción
(Bs) (Bs)
Sistema de aireación 492.374,78 1.477.124,34
Sistema de bombeo 170.000,00 510.000,00
Sistema de Tratamiento de agua 251.000,00 753.000,00
Sistema de Generación Eléctrica 170.000,00 510.000,00
Total Bs. 1.083.374,78 3.250.124,34

Cuadro Nº 22
Depreciación de Activos Fijos
Vida Util Depreciación
Descripción Costo del Activo Valor Residual
(Años) Anual
Obras Civiles 236.994.851,44 59.248.712,86 25 7.109.845,54

Equipos 233.782.139,14 46.756.427,83 20 9.351.285,57

TOTAL Bs. 16.461.131,11

Cuadro Nº 23
Amortización de Activos Fijos
Valor Nominal Período
Descripción Cuota Amortizada (Bs,)
(Bs.) ( Años)
Pre inversión (Proyectos, estudios, etc.) 1.504.400,00 300.880,00
Instalación y Puesta en Marcha 2.357.976,41 471.595,28
Gastos Administrativos 1.876.803,45 375.360,69
Asistencia Técnica 279.825,00 5 55.965,00
Seguros 11.730.021,55 2.346.004,31
Imprevistos 115.000,00 23.000,00
Impuesto al Valor Agregado 60.120.282,95 12.024.056,59
Total Cuota Anual Amortizada 15.596.861,87

41
 Cuadro Nº 24
Servicio de la Deuda
Monto del Crédito: 594.038.460,69
Plazo: 5
Interés Trimestral: 13%
Período de Gracia
1
(Trimestre):
Número de Pagos Reales:
4
Monto de Cuota: 199.712.283,52
Nº de Pagos Anuales
1
Año Capital Cuota Intereses Amortización Saldo Final
1
77.224.999,89
2 594.038.460,69 199.712.283,52 77.224.999,89 122.487.283,63 471.551.177,06
3 471.551.177,06 199.712.283,52 61.301.653,02 138.410.630,50 333.140.546,56
4 333.140.546,56 199.712.283,52 43.308.271,05 156.404.012,47 176.736.534,09
5 176.736.534,09 199.712.283,52 22.975.749,43 176.736.534,09 (0,00)

Cuadro Nº 25
Estructura de Costos
Años
Concepto
1 2 3 4 5
1.- Costos Primos
Materia Prima 16.761.568,63 18.441.561,60 20.118.067,20 20.118.067,20 20.118.067,20
Alimento Concentrado 74.776.823,70 82.271.619,75 89.750.857,91 89.750.857,91 89.750.857,91
Alimento Reversado 2.500.000,00 2.875.000,00 3.306.250,00 3.306.250,00 3.306.250,00
Mano de Obra Directa 5.472.826,88 5.472.826,88 5.472.826,88 5.472.826,88 5.472.826,88
Sub Total Bs. 99.511.219,20 109.061.008,22 118.648.001,98 118.648.001,98 118.648.001,98
2.- Gastos de Producción
Insumos 838.078,43 922.053,89 1.014.443,69 1.014.443,69 1.014.443,69
Mano de Obra Indirecta 1.351.431,13 1.351.431,13 1.351.431,13 1.351.431,13 1.351.431,13
Mantenimiento de Equipos 3.250.124,34 3.412.630,56 3.583.262,09 3.583.262,09 3.583.262,09
Amortización de Activos Intangibles 15.684.184,21 15.684.184,21 15.684.184,21 15.684.184,21 15.684.184,21
Depreciación de Activos Fijos 16.461.131,11 16.461.131,11 16.461.131,11 16.461.131,11 16.461.131,11
Sub Total Bs. 37.584.949,22 37.831.430,89 38.094.452,22 38.094.452,22 38.094.452,22
3.- Gastos de Administración y Ventas
Remuneraciones 1.385.473,25 1.385.473,25 1.385.473,25 1.385.473,25 1.385.473,25
Electricidad Telefono 681.340,30 681.340,30 681.340,30 681.340,30 681.340,30
Seguros 9.234.585,57 9.234.585,57 9.234.585,57 9.234.585,57 9.234.585,57
Gastos Administrativos 1.876.803,45 1.876.803,45 1.876.803,45 1.876.803,45 1.876.803,45
Sub Total Bs. 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57
4.- Gastos Financieros

42
Pago de Interés 77.224.999,89 77.224.999,89 61.301.653,02 43.308.271,05 22.975.749,43
Sub Total Bs. 77.224.999,89 77.224.999,89 61.301.653,02 43.308.271,05 22.975.749,43
Costo Total Bs……. 227.499.370,88 237.295.641,58 231.222.309,79 213.228.927,83 192.896.406,21

XII. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO:

XII.1. Estado de Resultados Proyectados:

Entre los flujos monetarios que se consideran en este análisis está el

impuesto sobre la renta, de cuyo monto total se consideró solo el 20% en
atención al siguiente aspecto de la Ley.
Ley de Impuesto sobre la Renta (Gaceta Oficial N° 6.152 (E) del 18 de noviembre de 2014.

Artículo 56. Se concede una rebaja de impuesto del diez por ciento (10%) del monto de las
nuevas inversiones que se efectúen en los cinco años siguientes a la vigencia del presente
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley………..

Para el caso de las actividades agrícolas, pecuarias, pesqueras o piscícolas, la rebaja prevista
en este artículo será de un ochenta por ciento (80%) sobre el valor de las nuevas inversiones
realizadas en el área de influencia de la unidad de producción cuya finalidad sea de provecho
mutuo, tanto para la unidad misma como para la comunidad donde se encuentra inserta. A
los fines del reconocimiento fiscal de las inversiones comunales, éstas deberán ser calificadas
previa su realización y verificada posteriormente, por el organismo competente del Ejecutivo
Nacional. Igual rebaja se concederá a la actividad turística por inversiones comunales, cuando
las mismas sean realizadas por pequeñas y medianas industrias del sector.

Igualmente, se consideraron las siguientes premisas:

 los costos de alimentos se reducen debido a que el sistema (biofloc)

permite que el consumo de alimento disminuya hasta en un 35% sin
embargo en nuestro caso lo consideramos en un 25% para ser más
austeros en nuestras apreciaciones.
 Los intereses del período de gracia se pagan en el primer año de
funcionamiento de la unidad de producción.
 El período de pago será de Cinco años con una tasa de interés del
13%.
 La unidad de producción está diseñada para producir pescado de
consumo directo, sin embargo la venta de alevines se hace necesaria
para incrementar los ingresos.
 Es importante destacar que el pescado se vendrá limpio, eviscerado y
fileteado a los fines de darle valor agregado y eventualmente exportarlo
con lo cual se contribuiría en la generación de divisas tan importantes
para el país.

43
 Cuadro Nº 24
Flujo de Caja
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de Ingresos
Ingreso por Ventas al Contado 479.620.500,00 663.764.137,40 919.677.801,00 919.677.801,00 919.677.801,00
Total Ingresos Bs. 479.620.500,00 663.764.137,40 919.677.801,00 919.677.801,00 919.677.801,00
Flujo de Costos y Gastos
Inversión Fija 1.018.753.272,48
Capital de Trabajo 44.635.657,72
Costos Primos 99.511.219,20 109.061.008,22 118.648.001,98 118.648.001,98 118.648.001,98
Gastos de Producción 37.584.949,22 37.831.430,89 38.094.452,22 38.094.452,22 38.094.452,22
Gastos de Amón y Ventas 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57
Total Costos y Gastos Bs. 1.063.388.930,20 150.274.370,99 160.070.641,69 169.920.656,78 169.920.656,78 169.920.656,78
Otros Ingresos
Préstamos a Mediano Plazo 594.038.460,69
Aporte Propio 469.350.469,51
Total Otros Ingresos Bs. 1.063.388.930,20
Gastos Financieros
Pago de Interés 77.224.999,89 77.224.999,89 61.301.653,02 43.308.271,05 22.975.749,43
Amortización de Capital 122.487.283,63 138.410.630,50 156.404.012,47 176.736.534,09
Total Gastos Financieros Bs. 77.224.999,89 199.712.283,52 199.712.283,52 199.712.283,52 199.712.283,52
Total Egresos 227.499.370,88 359.782.925,21 369.632.940,30 369.632.940,30 369.632.940,30
Flujo Antes de ISR 252.121.129,12 303.981.212,19 550.044.860,70 550.044.860,70 550.044.860,70
Impuesto Sobre la Renta 17.118.040,78 28.973.661,72 46.788.777,40 48.012.327,38 49.394.938,85
Flujo Neto Bs. 0,00 235.003.088,34 275.007.550,47 503.256.083,30 502.032.533,33 500.649.921,86

Cuadro Nº 25
Estado de Ganancias y Pérdidas
Años
Concepto
1 2 3 4 5

Ingresos
Ingresos Netos Bs. 479.620.500,00 663.764.137,40 919.677.801,00 919.677.801,00 919.677.801,00
Costos y Gastos
1. Costo Primo 99.511.219,20 109.061.008,22 118.648.001,98 118.648.001,98 118.648.001,98
2. Gastos de Fabricación 37.584.949,22 37.831.430,89 38.094.452,22 38.094.452,22 38.094.452,22
3. Gastos de Administración y Ventas 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57 13.178.202,57
4. Gastos Financieros 77.224.999,89 77.224.999,89 61.301.653,02 43.308.271,05 22.975.749,43
Total Costo y Gastos Bs. 227.499.370,88 237.295.641,58 231.222.309,79 213.228.927,83 192.896.406,21
Utilidad Antes del Impuesto 252.121.129,12 426.468.495,82 688.455.491,21 706.448.873,17 726.781.394,79
Impuesto Sobre la Renta 17.118.040,78 28.973.661,72 46.788.777,40 48.012.327,38 49.394.938,85
Utilidad Neta 235.003.088,34 397.494.834,11 641.666.713,80 658.436.545,80 677.386.455,95

44
XII.2. Indicadores Financieros:

Cuadro Nº 26
Tasa Interna de Retorno y Valor Actual Neto del Proyecto

Año Flujo Neto

0 -1.063.388.930,20
1 235.003.088,34
2 275.007.550,47
3 503.256.083,30
4 502.032.533,33
5 500.649.921,86
TIR 22%
VAN Bs. 255.194.725,67

Cuadro Nº 27
Tasa Interna de Retorno y Valor Actual Neto del Inversionista
Año Flujo Neto
0 -594.038.460,69
1 235.003.088,34
2 275.007.550,47
3 503.256.083,30
4 502.032.533,33
5 500.649.921,86
TIR 50%
VAN Bs. 670.549.123,46

Cuadro Nº 28
Período de Recuperación de Capital
(Proyecto)
Año Inversión Inicial ΣFlujo Neto Anual Inversión por Recuperar

1 (1.063.388.930,20) 235.003.088,34 (828.385.841,86)

2 (1.063.388.930,20) 510.010.638,81 (553.378.291,39)
3 (1.063.388.930,20) 1.013.266.722,11 (50.122.208,09)
4 (1.063.388.930,20) 1.515.299.255,44 451.910.325,24
5 (1.063.388.930,20) 2.015.949.177,30 952.560.247,10

45
 Cuadro Nº 29
Período de Recuperación de Capital
(Inversionista)
ΣFlujo Neto Inversión por
Año Inversión Inicial
Anual Recuperar
1 (594.038.460,69) 235.003.088,34 (359.035.372,35)
2 (594.038.460,69) 510.010.638,81 (84.027.821,88)
1.013.266.722,1
3 (594.038.460,69) 419.228.261,42
1
1.515.299.255,4
4 (594.038.460,69) 921.260.794,75
4
2.015.949.177,3
5 (594.038.460,69) 1.421.910.716,61
0

XII.3. Punto de Equilibrio:

Cuadro Nº 30
Punto de Equilibrio
(3er Año)
Costos Costos Costos Pérdida o
Mes Ingresos
Fijos Variables Totales Ganancia
1 76.639.816,75 110.208.433,00 10.084.489,73 120.292.922,73 -43.653.105,98
153.279.633,5
2 110.208.433,00 20.168.979,47 130.377.412,46 22.902.221,04
0
229.919.450,2
3 110.208.433,00 30.253.469,20 140.461.902,20 89.457.548,05
5
306.559.267,0
4 110.208.433,00 40.337.958,93 150.546.391,93 156.012.875,07
0
383.199.083,7
5 110.208.433,00 50.422.448,67 160.630.881,66 222.568.202,09
5
459.838.900,5
6 110.208.433,00 60.506.938,40 170.715.371,39 289.123.529,11
0
536.478.717,2
7 110.208.433,00 70.591.428,13 180.799.861,13 355.678.856,12
5
613.118.534,0
8 110.208.433,00 80.675.917,87 190.884.350,86 422.234.183,14
0
689.758.350,7
9 110.208.433,00 90.760.407,60 200.968.840,59 488.789.510,16
5
766.398.167,5 100.844.897,3
10 110.208.433,00 211.053.330,33 555.344.837,17
0 3
843.037.984,2 110.929.387,0
11 110.208.433,00 221.137.820,06 621.900.164,19
5 6
919.677.801,0 121.013.876,8
12 110.208.433,00 231.222.309,79 688.455.491,21
0 0

46
 Bs. 126.907.258,78
Punto de Equilibrio =
37,72%

Gráfico Nº 1
Punto de Equilibrio
(3er Año)

Gráfico Punto de Equilibrio. Año de Consolidación

1,000,000,000.00

900,000,000.00

800,000,000.00

700,000,000.00

600,000,000.00

500,000,000.00
Bolívares

400,000,000.00

300,000,000.00

200,000,000.00

100,000,000.00

-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Meses
Ingresos Costos Fijos Costos Variables Costos Totales

47
XII.4. Relación Beneficio Costo:

En virtud de que los precios y los costos son constantes, esta relación se
estima para los primeros cinco años ya que a partir de allí no ocurren
cambios significativos.

Cuadro Nº 29
Relación Beneficio Costo

Relación Beneficio - Costo

Factor Beneficio Costo
Año Beneficio Costo
Actual Actual Actual
227.499.370,8 201.326.876,8
1 479.620.500,00 0,8850 424.442.920,35
8 9
237.295.641,5 185.837.294,6
2 663.764.137,40 0,7831 519.824.682,75
8 8
231.222.309,7 160.248.659,3
3 919.677.801,00 0,6931 637.382.849,23
9 2
1.142.654.126,2 213.228.927,8 130.777.294,7
4 0,6133 700.811.174,89
5 3 2
1.420.333.064,0 192.896.406,2 104.696.441,0
5 0,5428 770.899.882,95
6 1 9
3.053.361.510,1 782.886.566,7
7 0

Relación Beneficio-Costo = Bs. 3,90

48
ANEXOS

49
 ANEXO Nº 1
Planos de Ubicación de la Finca

50
ANEXO Nº 2
Vista Aérea del Predio

51
52
 ANEXO Nº 3
Estudio de Impacto Ambiental

53
 ANEXO Nº 4
Estudio de Calidad de Agua

54
 ANEXO Nº 5

Planos, Cómputos Métricos y

Presupuesto de Obras. Presupuesto
Equipamiento de Laboratorio.

55
 Precio
No Descripción Unidad Cantidad Total Bs
Unitario

1 YSI multiparametral. Medidor de oxigeno disuelto, temperatura y pH. Unid 1 500.000,00 500.000,00
2 Refractómetro Unid 1 100.000,00 100.000,00
3 Romana de 100 Kg. Unid 1 500.000,00 500.000,00
4 Balanza electrónica en miligramos Unid 1 1.000.000,00 1.000.000,00
5 Chinchorros de 15 mts x 4 mts. 2" Unid 1 200.000,00 200.000,00
6 Chinchorros de 15 mts x 4 mts. 1/2". Unid 1 200.000,00 200.000,00
7 Material de vidrio (Pipetas, Probetas, cilindros, balones etc.) SG 1 500.000,00 500.000,00
8 bombas de agua de 1/2 hp Unid 5 100.000,00 500.000,00
9 bombas de agua de 1 hp Unid 5 180.000,00 900.000,00
10 bombas de agua de 3 hp Unid 5 250.000,00 1.250.000,00
11 Conos Acrílicos Transparentes Unid 5 100.000,00 500.000,00
12 tanques de agua de 700 L (tipo apartamento) Unid 3 50.000,00 150.000,00
13 tanques de agua 1500 L Unid 5 700.000,00 3.500.000,00
14 soplador de 2 hp Unid 2 600.000,00 1.200.000,00
15 soplador de 5 hp Unid 2 1.200.000,00 2.400.000,00
16 Incubadoras tipo Mcdonalds Unid 10 150.000,00 1.500.000,00
17 Macroencubadora Unid 1 200.000,00 200.000,00
18 Inyectadoras de 1,5,10,y 20 ml Unid 100 100,00 10.000,00
19 Solución Fisiológica 0,9 NaCl. Envases de 900 ml Unid 5 100,00 500,00
20 hormona masculinizadora Kg 1 100.000,00 100.000,00
21 Hormona (Hipófisis de Carpa) Envase de 1g. Envases 4,00 400.000,00 1.600.000,00
22 Frascos de Azul de Metileno Fcos 50 1.500,00 75.000,00
23 Formol Galones Gal 5 50.000,00 250.000,00
24 Rollo de mallas Plásticas de 4 x2 m y 1/4x1/4 en abertura Rollos 1,00 70.000,00 70.000,00
25 Rollo de mallas Plásticas de 4 x2 m y 1x1 en abertura Rollos 1 70.000,00 70.000,00
26 mangueras de riego Rollos 10 75.000,00 750.000,00
27 piedras difusoras Unid 50 5.000,00 250.000,00
28 Salabardos Unid 10,00 15.000,00 150.000,00
Sub Total Equipamiento 18.425.500,00

56
57
ANEXO Nº 6
Documentos Legales

58
 ANEXO Nº 7

Carta Aval y Currículo Vitae del

Profesional Especialista

59
60