ANÁLISIS RESULTADOS

ESTRUCTURA OPERATIVA PyG POR FUNCIONES

2021
VENTAS 969,237
Compras -301,545
Variación de Materias primas 12,821
Consumos -288,724
Otros gastos de fabricación -386,066
Variación de productos en curso 1,712
Coste de fabricación -673,078
Variación de productos terminados 3,794
Coste de ventas -669,284
MARGEN BRUTO 299,953
- Gastos Comerciales -51,279
MARGEN COMERCIAL 248,674
- Gastos Administración -74,404
MARGEN NETO DE EXPLOTACIÓN 174,270
Otros ingresos explotación 11,509
Otros gastos de explotación no repartidos -10,178
Resultado enajenación inmovilizado -1,212
Deterioro fondo de comercio 0
Diferencia negativa en combinación de negocios 0
RDO EXPLOTACION 174,389
Rendto inversiones financieras 2,267
RAIT 176,656
Gastos financieros de pasivos -236
RAT 176,420
Impuesto -43,423
RDO DEL EJERCICIO 132,997
Rdo atribuido acctas minoritarios 0
RDO ATRIBUIDO A LA DOMINANTE 132,997
ANÁLISIS RESULTADOS
SIGNIFICATIVIDAD
respecto a ventas 21-20
2020 2021 2020
912,160 100% 100% 6%
-275,145
-526
-275,671 -29,8% -30,2% 5%
-361,037
-4,177
-640,885 -69,4% -70,3% 5%
7,317
-633,568 -69,1% -69,5% 6%
278,592 30,9% 30,5% 8%
-46,148 -5,3% -5,1% 11%
232,444 25,7% 25,5% 7%
-68,421 -7,7% -7,5% 9%
164,023 18,0% 18,0% 6%
8,522
-9,214
-424
0
0
162,907 18,0% 17,9% 7%
-624 0,2% -0,1% -464%
162,284 18,2% 17,8% 9%
-2,628 0,0% -0,3% -91%
159,656 18,2% 17,5% 11%
-37,143
122,513 13,7% 13,4% 9%
0 0,0% 0,0%
122,513 13,7% 13,4% 9%
EVOLUCIÓN
Números índice
2021 2020
106 100 1 PYG POR NATURALEZA DE LOS GASTOS

2021 2020
105 100 VENTAS 986252 923822
CV 405931.5 380457.5
MARGEN BRUTO 580320.5 543364.5
105 100 COSTESFIJOS 405931.5 380457.5
RAIT 174389 162907
106 100 COSTES FINANCIEROS 2031 -3251
108 100 RAT 176420 159656
111 100 IMPUESTO -43,423 -37,143
107 100 RDT 132,997 122,513
109 100
106 100
2 UMBRAL DE RENTABILIDAD

2021 2020
686427 652377

107 100 3 INDICES DE EFICIENCIA

-364 100
109 100 proporcionindice de absorcion de cargas fijas
9 100 indice de eficiencia comercial
111 100 nos dira lo indice de seguridad de cv
117 100 indice de seguridad de cf
109 100

109 100 Margen bruto

Margen comercial
ROTACIÓN

4.APALANCAMIENTOS

GLOBAL variacion producida en el resulta

OPERATIVO Variacion producida en el RAIT a
FINANCIERO
 RAIT ESTRCTURA OPE 176656

URALEZA DE LOS GASTOS 5 RENTABILIDAD ECONOMICA Y

RENTABILIDAD ECONOMICA RAIT

RENTABILIDAD ECONOMICA RAT
RENTABILIDAD ECONOMIDA RDT

MARGEN 0.179119
ROTACION 0.892848
0.159926

RENTABILIDAD FINANCIERA RDT

RENTABILIDAD FINANCIERA RAT

2021 2020
RENTABILIDAD CF/1-X X=CV/VENTAS 0.41 0.41183

COSTES FIJOS 2021 403900.5

2020 383708.5

6.COSTE DE LA DEUDA
2021 2020
cion de cargas fijas Vur/ventas *100 69.60 70.62 GASTOS FINANCIEROS
cia comercial (ventas-Vur)/ventas *100 30.40 29.38
RAT/cv *100 43.46 41.96 0.073%
RAT/cf *100 43.68 41.61
RF=ROI+(ROI-C)*L
2021 2020
(ventas-CV)/VENTAS 0.59 0.59 L=PASIVO/NETO PATRIMONIAL
RAIT/VENTAS 0.18 0.18
VTAS/ACTIVO MEDIO 0.89 RF=BENEFICIO/VENTAS * VENTAS

2021
variacion producida en el resultado ante una variacion en las ventas MCV/RAT 3.29
Variacion producida en el RAIT ante una variacion delas ventas MCV/RAIT 3.33
RAIT/RAT 0.99
 5 RENTABILIDAD ECONOMICA Y FINANCIERA
2021 2020
IDAD ECONOMICA RAIT 0.16 ACN 562335 523793
IDAD ECONOMICA RAT 0.16 AC 606459 516639
IDAD ECONOMIDA RDT 0.12 existencias 303380 273193
realizable 211727 191456
disponible 91352 51990
TOTAL 1168794 1040432

PN 822776 736246
IDAD FINANCIERA RDT 0.17 PNC 126947 118563
IDAD FINANCIERA RAT 0.23 PC 219071 185623
PASIVO TO 346018 304186
PN Y PASI 1168794 1040432

6.COSTE DE LA DEUDA

GASTOS FINANCIEROS -236 236

RF=ROI+(ROI-C)*L

L=PASIVO/NETO PATRIMONIAL

RF=BENEFICIO/VENTAS * VENTAS/ACTIVO*ACTIVO/PN

2020
3.40
3.34
1.02
543064
561549
288286.5
201591.5
71671
1104613

779511
122755
202347
325102
1104613