Stephany Nicolle Rodriguez Nuñez .

Operaciones Bancarias
Ejercicios 9 de Marzo(Clase Presencial)

El cajero General del banco Mercantil de Tegucigalpa entrego al Cajero de Ventanilla 100,000.00 en billetes y monedas
Diferentes denominaciones , para atender las operación realizan con los clientes.

Cta Descripcion Debe

Pda. 1
101101 caja 100,000.00
101101.01 caja movimiento diario
Efectivo recibido en moneda nacional
101101 Caja
101101.02 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA # 2

El cajero de Ventanilla No. 2 al hacer su Corte y Arqueo de caja tenia en Efectivo Lps 85,000.00
Que entrego a su cajero General.

Cta Descripcion Debe

Pda.2
104101 Deudores Varios 15,000.00
104101.02 Faltante de Caja, Cajero 2
101101 Caja
101101. 02 Caja movimiento Diario
Efectivo faltante de caja
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO # 2

En Caja de ventanilla No. 1 del Banco Atlantida de Tegucigalpa el 7 de Enero de 1998 hubo el siguiente Movimiento

Cta Descripcion Debe

Pda.1
101101 Caja 50,000.00
101101,01 Caja de movimiento Diario
Efectivo recibido en moneda Nacional
101101 Caja
101101,01 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA # 1
Cta Descripcion Debe
Pda.2
101101 Caja 44,000.00
101101,02Caja reserva
 101101 Caja
101101,01 Caja cajero de Ventanilla
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO GENERAL

El cajero N 3 del Banco de Occidente de Santa Rosa de Copan al hacer su corte y arqueo de caja el 22-01-98, registrando un fa

Cta Descripcion Debe

Pda.1
104101 Deudores varios 150.00
104101,02Faltante de caja,cajero 2
101101 Caja
101101,01 Caja Movimiento Diario
Efectivo faltante de caja
FALTANTE DE CAJERO N 3

El 15-01-98 el cajero N 2 del Banco Continetal de San Pedro Sula Realizo su corte y Arqueo de caja, obteniendo como resultado

Cta Descripcion Debe

Pda.1
Caja 225.00
Acredores Varios
Sr. Xxxxx
SOBRANTE DE CAJA N 2

30-01-98 Se pago cajero N 3 del Banco de Occidente de Santa Rosa de Copan , por L.1,500.00 con cheque de caja # 15 , se le d
El cheque de caja fue cancelado en efectivo en moneda Nacional.

Cta Descripcion Debe

Pda. 1
602102 Funcionarios y empleados 1,500.00
602102,01Sueldos y Salarios
Sr.xxxx
104101 Deudores Varios
104101,02 Faltande de Caja.cajero 1
Sub cancelacion
202101 Depositos de Ahorro
201,101,101 Del publico. Cuenta xxxxx
CANCELANDO FALTANTE DE CAJA Y PLANILLA

El 30-01-98 el sobrante de caja del dia 15-01-98 no ha sido reclamado, por lo que se valor se considero como utilidad del Banc

Cta Descripcion Debe

Pda.1
Acreedores varios 1,500.00
Sr.xxxxx
 Otros Productos
UTILIDAD POR SOBRANTE DE CAJA NO RECLAMADO

Con los siguientes datos haga la prueba del cajero N 1 y partidas correspondientes en El Banco Continental de San pedro Sula

Cta Descripcion Debe

Pda. 1
101101 Caja 80,000.00
101101,01caja Cajero Ventanilla
Cajero de Movimiento Diario
101101 Caja
101101,02 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA # 1
Cta Descripcion Debe
Pda.2
101101 Caja 65,000.00
101101,02 Caja reserva
101101 Caja
101101,01 Caja Cajero de Ventanilla
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO GENERAL
Cta Descripcion Debe
Pda. 3
104101 Deudores Varios 53,100.00
104101,02 Faltante de Caja, Cajero 2
101101 Caja
101101,01 Caja Movimiento Diario
Efectivo faltante de caja
FALTANTE DE CAJERO N.1

Con los Siguientes datos elabore la prueba del cajero N. 1 en la BGA de tegucigalpa y haga las partidas correspondientes

Cta Descripcion Debe

Pda. 1
101101 Caja 68,100.00
101101,01 Caja de Movimiento Diario
Efectivo recibido en moneda Nacional
101101 Caja
101101,02 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA # 1
Cta Descripcion Debe
Pda.2
101101 Caja 33,350.00
101101,02Caja reserva
101101 Caja
101101,01 Caja Cajero de ventanilla
 EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO GENERAL

Con los siguientes datos hacer La prueba del cajero N.2 y sus partidas correspondientes en el Banco Atlantidad de Tegucigalpa

Cta Descripcion Debe

Pda.1
101101 Caja 108,000.00
101101,01 Caja de Movimiento Diario
Efectivo recibida en moneda nacional
101101 Caja
101101,02 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA# 2
Cta Descripcion Debe
Pda.2
101101 Caja 23,000.00
101101,02Caja reserva
101101 Caja
101101,01 Caja Cajero de Ventanilla
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO GENERAL
Cta Descripcion Debe
Pda.3
Caja 1,000.00
Acreedores Varios
Sr. XXXX
SOBRANTE DE CAJA N,2
Cta Descripcion Debe
Pda.4
Acreedores Varios 400.00
Sr,xxxx
Otros Productos
UTILIDAD POR SOBRANTE DE CAJA NO RECLAMADO 40%

Con los siguientes datos hacer el corte y arqueo de caja y las partidas correspondientes de cajero N. 1 en el Banco Mercantil S

Cta Descripcion Debe

Pda,1
101101 Caja 12,000.00
101101,01 Caja Movimiento Diario
Efectivo recibido en moneda Nacional
101101 Caja
101101,01 Caja reserva
EFECTIVO ENTREGADO AL CAJERO DE VENTANILLA N.1
Cta Descripcion Debe
Pda.2
 Caja 20,000.00
Acreedores varios
Sr, xxxxx
SOBRANTE DE CAJA N.1
Cta Descripcion Debe
Pda.3
Aceedores Varios 8,000.00
Sr.xxxxxxx
Otros `Productos
UTILIDAD POR SOBRANTE DE CAJA NO RECLAMADO

BILLETES
Denominacion Cantidad Total
20.00 250.00 5,000.00
10.00 400.00 4,000.00
5.00 600.00 3,000.00
2.00 2,000.00 4,000.00
1.00 1,000.00 1,000.00
17,000.00
MONEDAS
0,05 600.00 30
0,02 2,000.00 40
0,01 1,000.00 10
TOTAL MONEDAS 80.00
TOTAL EFECTIVO EN CAJA 17,080.00
SALDO SEGÚN CORTE DE CAJA 17,350.00
SOBRANTE - 270.00
raciones Bancarias
se Presencial)

illetes y monedas

Haber

100,000.00

Haber
saldo inicial 100,000.00
Arqueo 85,000.00
Faltante 15,000.00
15,000.00

e Movimiento

Haber
SALDO INICIAL 50,000.00
INGRESO 36,000.00
SUB TOTAL 86,000.00
EGRESOS 42,000.00
50,000.00 CORTE DE CAJA 44,000.00

Haber
 44,000.00

-01-98, registrando un faltante de caja por Lps.150.00

Haber

150.00

bteniendo como resultado un sobrante de caja por L.225.00

Haber

225.00

que de caja # 15 , se le deduce el faltante de caja del 22-01-98

Haber

150.00

1,350.00

o como utilidad del Banco

Haber
 1,500.00

nental de San pedro Sula

Haber
Saldo Inicial 80,000.00
ingresos 40,000.00
SUB TOTAL 120,000.00
Egresos 1,900.00
80,000.00 Corte de caja 118,100.00
Arqueo 65,000.00
Faltante 53,100.00
Haber

65,000.00

Haber

53,100.00

s correspondientes

Haber
Saldo Inicial 68,100.00
Caja de reserva 32,000.00
Abono Faltante 150.00
Sobrante 100.00
68,100.00 SUB TOTAL 100,350.00
Pago nomina 40,000.00
Caja de reserva 27,000.00
Haber
CORTE 33,350.00
ARQUEO 33,350.00

33,350.00
Atlantidad de Tegucigalpa

Haber
Saldo Inicial 108,000.00
Caja de Reserva 745,000.00
Abono Faltante 150.00
SUBTOTAL 853,000.00
108,000.00 Pago nomina 750,000.00
Caja de reserva 80,000.00
CORTE 23,000.00
Haber ARQUEO 24,000.00
SOBRANTE 1,000.00

23,000.00

Haber

1,000.00

Haber

400.00

1 en el Banco Mercantil S.A

saldo inicial 12,000.00
Haber Ingresos 25,000.00
SUBTOTAL 37,000.00
Egresos 20,000.00
CORTE 17,000.00
ARQUEO 17,350.00
12,000.00 SOBRANTE 350.00

Haber
20,000.00

Haber

8,000.00