PRESUPUESTO MAESTRO PARA EMPRESA DE SERVICIOS

DATO #1: BALANCE GENERAL , SON DATOS REALES

ACTIVOS
EFECTIVO 28546.21
CUENTAS POR COBRAR 15000
INVENTARIOS 14586.075
EQUIPO 45000

DEP.AC. DE EQUIPO -14000

SEGUROS PXA 1200

TOTAL ACTIVO 90332.29

DATO #2
VENTAS Y COBRANZAS
FEBRERO 21000
MARZO 22000
ABRIL 30000
MAYO 50000

DATO #3:
DATOS DE COMPRAS Y DESEMBOLSOS
TASA UTILIDAD BRUTA 0.7
INVENTARIO INICIAL FEBRERO 7900
INVLFINAL DE FEBRERO 10000

LOS DESEMBOLSOS O PAGOS

DATO#4 GASTOS DE OPERACIÓN

DESCRIPCION
SUELDOS (FIJOS)
COMISIONES S/VENTAS
TOTAL S Y COMINIONES
DEPRECIACION (FIJO)
SEGUROS(FIJO)
APARTIR DE FEBRERO GASTOS DIVERSOS
DATO#5: COMO SE PAGAN LOS GASTOS DE OPERACIÓN
0.5 MES ANTERIOR DE SYCOMISIONES
MAS 0.5 MES ACTUAL DE S Y COMISIONES
MAS GASTOS DIVERSOS

DATO #6: DATOS DEL ESTADO DE RESULTADOS

SE OBTIENE UN PRESTAMO 10000
SE PAGA
6000
6200
INTERESES

DATO #7: PRESUPIUESTO DE EFECTIVO Y EL BALANCE GENERAL

MINIMO DESEADO 8000
NUEVA COMPRA DE EQUIPO 0
MAESTRO PARA EMPRESA DE SERVICIOS PRESUPUESTO PARA 3 MESES
AL , SON DATOS REALES

PASIVOS

TOTAL PASIVOS 14,106.08

CAPITAL CONTABLE 76226.21

CAPITAL INICIAL 75000

UTILIDAD 1226.21

TOTAL PASIVOS MAS CC 90,332.29

90332 90,332

CREDITO 0.6
CONTADO 0.4

COBRANZA DE 1 MES SIGUIENTE

SE INCREMENTAN 0.03

0.5 MES ANTERIOR DE LAS COMPRAS PLANEADAS

0.5 MES ACTUAL DE COMPRAS PLANEADAS

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

5000
0.04

1000 1000 1000

200
0.05
DE SYCOMISIONES
S Y COMISIONES

EN MARZO

ABRIL
MAYO
2200 GASTOS FINANCIEROS

POR MES
FEBRERO
#1 PRESUPUESTO DE VENTAS
CREDITO
CONTADO
VENTAS TOTALES

#2 COBRANZAS TOTALES
EFECTIVO
MAS RECUPERACION/CREDITO
TOTAL COBRANZAS

#3 COMPRAS PLANEADAS
INVL, FINAL DE MERCADERIAS
MAS COSTO DE VENTAS
MENOS INVL, INICIAL DE MERCADERIAS
COMPRAS PLANEADAS

$4: DESEMBOLSOS SOBRFE COMPRAS

50% MES ANTERIOR
MAS 50% MES ACTUAL
DESEMBOLSOS SOBRE COMPRAS

$5: PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS DE OPERACIÓN
APARTIR DE FEBRERO
DESCRIPCION
SUELDOS (FIJOS)
COMISIONES S/VENTAS
TOTAL S Y COMINIONES
DEPRECIACION (FIJO)
SEGUROS(FIJO)
GASTOS DIVERSOS
TOAL DE GASTOS DE OPERACIÓN

#6: DESEMBOLSOS SOBRE GASTOS DE OPERACIÓN

50% MES ANTERIOR DE SYCOMISIONES
MAS 50% MES ACTUAL DE S Y COMISIONES
MAS GASTOS DIVERSOS
TOTAL DESEMBOLSOS DE OPERACIÓN

#7: ESTADOS DE RESULTADOS

VENTAS
MENOS COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
MENOS COSTOS OPERATIVOS
 IGUAL UTILIDAD OPERATIVA
MENOS GASTOS FINANCIEROS
IGUAL UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO

#8: PRESUPUESTO DE EFECTIVO

CUENTAS FEBRERO
SALDO INICIAL DE EFECTIVO 28546.21
MAS ENTRADAS
COBRANZAS 21400
EFECTIVO ANTES DEL PRESTAMO 49946.21
MENOS SALIDAS
DESEMBOLSOS SOBRE COMPRA -7650.00
DESEMBOLSOS SOBRE G.OPERACION -6960
COMPRAS NUEVAS 0
IGUAL SOBRANTE O FALTANTE 35336.21
PRESTAMO 10000
SALDO FINAL 45336.21
minimo requerido -8000
SUPERAVIT L 37,336.21
DEFICIT
DATO #1: BALANCE GENERAL AL 30 DE ABRIL

ACTIVOS
EFECTIVO 59278.08

CUENTAS POR COBRAR 30000

INVENTARIOS 10927.27
EQUIPO 45000
DEP.AC. DE EQUIPO -17000
SEGUROS PXA 600

TOTAL ACTIVO 128805.35

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO

1 DE FEBRERO DEL 2021 SE ADQUIRIO SEGUROS CONTRA INCENDIO POR L24000 A RAZON DE UN AÑO
LA EMPRESA LEVANTA ESTADOS FINANCIEROS EL 30 DE AGOSTO DE ESE MISMO AÑO

TIEMPO 7
VALOR 2000
 14000

BG
 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
12600 13200 18000 30000
8400 8800 12000 20000
21000 22000 30000 50000 102000

MARZO ABRIL MAYO

8800 12000 20000
12600 13200 18000
21400 25200 38000 REPRESENTAN ENTRADAS

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

10000 10300.00 10609.00 10927.27
6300 6600 9000 15000 30600
-7900 -10000 -10300 -10609
8400 6900 9309 15318.27

FEBRERO MARZO ABRIL

4200 3450 4654.5
3450 4654.5 7659.135
7650 8104.5 12313.635

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

5000 5000 5000 5000
0.04 840 880 1200 2000
5840 5880 6200 7000
1000 1000 1000
200 200 200
0.05 1100 1500 2500
8180 8900 10700 27780

2920 2940 3100

2940 3100 3500
1100 1500 2500
6960 7540 9100

102000 P,,#1
-30600 P#3
71400
-27780 P,#5
 43620
-2200 DATOS
41420 CAPITAL CONTABLE

MARZO ABRIL
45336.21 48891.71

25200 38000
70536.21 86891.71

-8104.50 -12313.64
-7540 -9100
0 0
54891.71 65478.075
-6000 -6200
48891.71 59278.08
-8000 -8000
L 40,891.71 L 51,278.08

PASIVOS
TOTAL PASIVO
CUENTAS POR PAGAR 7659.14
SUELDOS Y COMISIONES 3500
TOTAL PASIVO 11159.14
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL INICIAL 76226.21
UTILIDAD 41420.00

TOTAL PASIVOS MAS CC 128805.35

4000 A RAZON DE UN AÑO

MESES
POR MES
DEBENGADA

10000
EPRESENTAN ENTRADAS

VENTAS 1
CV 0.3
UBV 0.7

modificar la tasa de utilidad bruta en la hoja dos

27810 -30