MONOGRAFIA ASIENTOS

LA EMPRESA BELLAVISTA SAC SE CONSTITUYA POR EL APORTE DE LOS ACCIONISTAS AL 02-01-2019

JUAN JIMENEZ SE COMPROMETE A ENTREGAR 100000 Y ENTREGA TODO
LUIS PACHECO SE COMPROMETE A ENTREGAR 100000 ENTREGA SOLO

PASO 1 02-01-2019 DETERMINACION DEL CUANDRO DE DISTRIBUCION DE LOS ACCIONISTAS

10 - EFECTIVO
ACCIONISTASCOMPROMETID. ENTREGADO PENDIE. CANC.
COMPROMETID PAGADO PENDIENTE
JUAN JIMENE 100000 100000 0 100000 100000 0
LUIS PACHEC 100000 80000 20000 100000 80000 20000
0 0 0 0 - - -

200000 180000 20000 200000 180000 20000

14.2
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) 1ER L.C
EJERCICIO: ENERO 2019
RUC: 20800800800
RAZÓN SOCIAL: BELLAVISTA SAC
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equiv. del Efect.
Valores N. - acc pa venta
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a
Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 200,000
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo
Plazo
Cuentas por Cobrar a Vincu a
Larg
Otras Cuentas por Cobrar a
Largo P
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maq. y Equipo
Activos Intangibles (neto de
AMOR
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CTE
TOTAL ACTIVO
contador
LIMA 01 de ENERO 2013
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIE
PERIODO : enero 2013
2
RUC: 20800800800
RAZÓN SOCIAL: BELLAVISTA SA
Nº Nº
opera ASIEN
c TO
PASIVO Y PATRIMONIO 1 1
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
200000 obligaciones financieras 2
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Particip OPERACION 2
TOTAL PASIVO NO CTE 0 SE RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APE
2
TOTAL PASIVO 0
OPERACION 3
0 SE RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APE
PATRIMONIO NETO 3
Capital Inicial 200,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión OPERACION 4
Excedentes de Revaluación SE RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APE
Reservas Legales 4
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 200,000 OPERACION 5
INGRESA UN NUEVO SOCIO VICTOR MAM
200,000 TOTAL PASIVO Y PAT NETO 200,000 5
genrente 5
OPERACION 6
CAPITALIZACION DEL INGRESO DE V SOCI
6
OPERACION 7
compra merca al credito 20,000 a s/1 cred
7
OPERACION 8
compraacciones para la venta
8

OPERACION 9
compraacciones para el poder o control
9

OPERACION 10
venta al credito
10
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIENTOS CONTABLES 2L.C.
PERIODO : enero 2013
2
RUC: 20800800800
RAZÓN SOCIAL: BELLAVISTA SAC

CUENTA CONTABLE MOVIMIENTO

FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN
CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
1-Jan POR COMPROMISO
14 S/. 200,000.00
14.21.1 juan jimez 100,000
14.21.2 luis pacheco 100,000
50
501.1 juan JIMENEZ 100,000 S/. 200,000.00
501.2 LUIS PACHECO 100,000
1-Jan POR RECEPCIC. DIN apot
10.4 S/. 180,000.00
10.4.1 juanjimenez 100,000
10.4.2 luis pacheco 80,000
14 S/. 180,000.00
14.21.1 juan jimez 100,000
14.21.2 luis pacheco 80,000
OPERACION 2
E RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APERT DE CAJA

10.1 S/. 100,000.00

10.4 S/. 100,000.00
OPERACION 3
E RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APERT DE CAJA CHICA

10.2 S/. 2,000.00

10.4 S/. 2,000.00
OPERACION 4
E RETIRA DINERO DE CTA CTE PARA APERT DE CAJA CHICA

10.2 S/. 2,000.00

10.4 S/. 2,000.00
OPERACION 5
NGRESA UN NUEVO SOCIO VICTOR MAMANI SMITH AND CHEITO

14
1421.3 vitor mamani 100,000 S/. 100,000.00
52
52.2 victor mamani 100,000 S/. 100,000.00
10-Jul CANCEL DEL N.SOC.
10
10.4.3 NP. VIC MAM 100,000 S/. 100,000.00
14
1421.3 NP.victo mami 100,000 S/. 100,000.00
OPERACION 6
APITALIZACION DEL INGRESO DE V SOCIO

52 52.2 victor mamani 100,000

S/. 100,000.00
50
501.3 victor mamani 100,000 S/. 100,000.00
OPERACION 7
ompra merca al credito 20,000 a s/1 cred 4 a int 4%

60 S/. 20,000.00
 16.7 S/. 4,176.00
37.3 S/. 3,200.00
42 S/. 27,376.00
16%
20 S/. 20,000.00
61 S/. 20,000.00 0.18

OPERACION 8
ompraacciones para la venta

11.1 S/. 10,000.00

10.1 S/. 10,000.00
OPERACION 9
ompraacciones para el poder o control

31.1 S/. 15,000.00

10.1 S/. 15,000.00
OPERACION 10
enta al credito

12 S/. 140,125.00
40 S/. 21,375.00
70.0 S/. 95,000.00
49.3 S/. 23,750.00

69.0 S/. 19,000.00

20.0 S/. 19,000.00

61.0 S/. 19,000.00

69 S/. 19,000.00

S/. 1,034,501.00 S/. 1,034,501.00

 cta 1 cta 2 cta 3 cta 4
UNIDADES SOLES-LIBROS
20000 S/. 1 S/. 20,000.00
VALOR COMPRA: S/. 20,000.00 ((60))
INTERES TOTAL S/. 3,200.00 ((37.3)) 4 800 800 800 800
SUB- TOTAL INT: S/. 23,200.00
I.G.V. S/. 4,176.00 ((40))
TOTAL COMPRA: S/. 27,376.00 ((42.1)) 4 S/. 6,844 S/. 6,844 S/. 6,844 S/. 6,844
67/37.3

42.1/10.1