GG-01-05-22
Versión 03
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Revisión: 14-05-22
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1. IDENTIFICACION DEL PUESTO
Nombre del Puesto: ASISTENTE DE CONTABILIDAD
Área: Contabilidad
Código del puesto: AN-DP-011
2. UBICACIÓN ESTRUCTURAL
Gerencia: Gerencia de Administración y Finanzas
Sub Gerencia: Sub Gerente de Administración y Contabilidad
Jefatura: Jefe de Contabilidad
3. AUTORIDAD Y DEPENDENCIA
Reporta inmediatamente: JERÁRQUICO
Sub Gerente de Administración y Contabilidad
GERENCIA DE ADMINISTRACION
Y FINANZAS
Supervisa inmediatamente:
---------------
SUB GERENTE DE ADMINISTRACION Y
CONTABILIDAD
Puesto al que reemplazo: (*)
Asistente de Contabilidad
ASISTENTE DE CONTABILIDAD
Puesto que me reemplaza: (*)
Asistente de Contabilidad
(*) en caso de ausencia
4. FUNCIONES
FUNCIÓN GENERAL
Revisar, provisionar y archivar oportunamente la documentación, permitiendo así cumplir con la emision de
estados financieros e determinacion de impuestos de la empresa.
Generado por: Revisado por: Aprobado por: Fecha:
Silvana Aro Valderrama
Katherine Sifuentes Cecilia Chong Arroyo
SUB GERENTE DE ADMINISTRACION 14/05/2022
RECURSOS HUMANOS GERENTE GENERAL
Y CONTABILIDAD
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FUNCIONES ESPECÍFICAS
A. Revisión por los comprobantes de venta y validación para su envió a Sunat.
B. Registro de las liquidaciones de gastos por el traslado de unidades.
C. Revisión y registro de los comprobantes correspondientes a los fondos fijos de servicios y vehículos
de las sedes de Tarapoto, Jaen y Chachapoyas., verificando que los gastos sean razonables, que
los comprobantes cumplan con los requisitos establecidos por Sunat y estén debidamente
sustentados.
D. Registro de comprobantes de pago a proveedores, repuestos y servicios (crédito y contado).
E. Soporte en facturaciones y notas de créditos.
F. Coordinación y autorización para la generación de ACL por regularización de ventas.
G. Análisis de las cuentas contables por cobrar (12), por cobrar relacionadas (13), cuentas diversas por
cobrar a terceros (16), cuentas por cobrar accionistas y socios (44), cuentas por pagar diversos
(46)., cuentas por pagar relacionadas (47)
H. Provisión de préstamos alcanzados por RH
I. Recepción, revisión, provisión y liquidación de los fondos fijos de tramites de placas, verificando que
los gastos sean razonables, que los comprobantes cumplan con los requisitos establecidos por
Sunat y estén debidamente sustentados.
J. Control de los XML de las facturas de compras electrónicas.
K. Cálculo de los intereses de préstamos a trabajadores, accionistas y terceros.
L. Análisis de la cuenta 10 (efectivo y equivalente de efectivo), 14 y anexos.
M. Análisis mensual de los fondos fijos que deben cuadrar tantos los reembolsos con las liquidaciones.
N. Revisión, provisión, archivo de facturas Toyota del Perú – Repuestos.
O. Revisión cuenta 28 – Toyota / Repuestos – Archivo.
P. Analizar Códigos (Finanzas) – APR.
Q. Realizar la conciliación bancaria (Incluye Visanet y depósitos a plazos) y la de fondos fijos al
termino de cada mes, contando para ello con los estados de cuenta alcanzados por finanzas.
R. Participar en las actividades de promoción KAIZEN.
S. Participar en la identificación de los riesgos y peligros de su área de trabajo y en la generación de
acciones de mejora para su prevención.
T. Mantener limpia y ordenada el área de trabajo, incluyendo las herramientas asignadas y las
herramientas comunes del taller, aplicando las normas 5s.
U. Realizar una inspección preliminar al trabajo asignado, a fin de detectar fallas que puedan poner en
riesgo la operatividad de la unidad.
V. Cumplir con la disposición de todos los residuos generados, según lo establecido, evitando la
contaminación del medio ambiente.
W. Otras funciones que le asigne el jefe inmediato o que sean inherentes a los objetivos de su puesto.
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5. COMPETENCIAS ESPECIFICAS
ESTUDIOS:
Bachiller en Contabilidad.
FORMACION:
Cursos en Tributación.
Cursos en NICS Y NIIF de preferencia.
EXPERIENCIA:
INTERNA 2 años como Auxiliar Contable.
EXTERNA 1 año como Asistente contable.
CONOCIMIENTOS:
TEMA NIVEL
Microsoft office Intermedio
HABILIDADES:
Proactividad 4
Calidad de Trabajo 4
Tolerancia bajo presión 4
DESTREZAS:
Manejo de equipos informáticos.
Manejo de dinámica contable.
ACTITUDES:
Trabajo en equipo 4
Mejora continua 4
Respeto por las personas 4
PELIGROS Y RIESGOS: (*)
Biológico - Importante
Fisicos - Tolerable
Ergonomicos - Tolerable
Psicosociales - Moderado
Mecanicos - Moderado
Electricos – Tolerable
(*) Se establecen según matriz IPERC
6. LÍNEA DE CARRERA
NIVEL SIGUIENTE
Analista Contable.
REQUISITOS
ANTIGÜEDAD 3 años en el puesto de asistente contable.
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Puntaje promedio de 85% en las 2 últimas evaluaciones de
DESEMPEÑO
desempeño.
(*) Se evalúan luego de la contratación del personal, durante la evaluación de desempeño a colaboradores.
