Políticas de Cumplimiento

Marzo - 2023

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Snn ,Unnnru DE PORRIS,

Elaborado por el: Funcionario Responsable

INDICE
't tNTRODUCC|ON........ 1

2 ALCANCE.,,

3 oBJET|VO......... ...................1

4 GLOSARTO DE TERMTNOS y
DEFTNCTONES ...........................1
5 POLITTCAS TNSTTTUC|ONALES ..................... .........................15

5 'l MEDTDAS DE DEBTDA DtL|GENC|A...... ...........................15

52 POL|TTCA DE ACEPTACTÓN DEL CLTENTE ..-..................17

5 3 POLITICA CONOCE A TU CLIENTE, USUARIO Y BENEFICIARIO FINAL..19

5.3.1 ETAPAS DE LA DEBIDA DILIGENCIA PARA CONOCER AL CLIENTE,

usuARro Y BENEFTCtARtO FtNA1................ .........................19

5 4 OBLIGACION DE ACTUAR ANTE UNA OPERACIÓN INUSUAI,.,..............20

5 5 OBLIGACION DE REPORTAR OPERACIONES SOSPECHOSAS..............20

5.5.,1PROCEDIMIENTOPARAREPORTAROPERACIONES
SoSPECHOSAS (ROS).. ....... ..... ................21

6 SEÑALES OE ALERTA.... 22

6.1 o"r:o:
1^" 1ol :: 1To*r""1o* ::: ":,.*.= " ":1._y._,^1.**30
6.2 POLTTTCA CONOCE A TU C1rENTE........... ......................31
6 2.1 POLITICA DE IDENTIFICACIÓN AL cLIENTE PERSoNA NATURAL,
JURfDtcA Y usuARros........ 31

6.3 IDENTIFICACIÓN Y ADMINISTRACIoN DE PERSoNA EXPUESTA

POLTTTCAMENTE (PEP).............. .39
6.3.1 ELABoRACIÓN Y REMISIÓN DE BASE DE DAToS PRoPIA DE
CLIENTES PEP 41

6.4 FORMULARIO POLITICA CONOCE A TU CLIENTE PCC.O1 41

6.5 REPORTE DE OPERACIONES GENERALES ....,-.......,,...43

7 OTROS PARA LA PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y REPoRTE DE
TRANSACCIONES 44

7 .1.1 PREVENCIÓN 44

I .1.2 DETEccróN 44
7.1.3 REPORTE..,..,.. 45
7.2 AUD|TOR|AS..... 46

7.2.1 AUDITORIASINTERNASSEMESTRALES ¿16

7.2.2 AUD|TOR|A EXTERNA 4NU41.................................. 46

7.2.3 AUDITORIA ESPECIAL INSTRUIDA POR LA UIF.............. 47

7.3 PROGRAMA ANUAL DE CAPACTTACTÓN............. ...........47

7.3.'I REGISTRO, EVALUACIÓN Y DETECCIÓN DE NECESIDADES DE

cApAcrTAcrÓN .................48

7.3.2 MODALIDAD DE LA CAPACITACIÓN, EVALUACIÓN Y

PRESUPUESTO....... 49

7.4 TMPLEMENTACTON DE LA GESTTON DE RTESGOS ..................................49

7.4.'I SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS DE LGUFT Y FPAOM ..............49
7.4.2 ETAPAS DEL PROCESO DE GESTION DE RIESGOS DE LGI/FT Y
FPADM..... ..50
7.4.3 IDENTIFICACIÓN 50

7 .4.4 MEDICION... ..51

7.4.5 MEDICIÓN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR CLIENTE .........51

7.4.6 MEDICIÓN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR PRODUCTOS

Y/O SERV|C|OS............. 52

7.4.7 MEDICION DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR ZONA

GEOGRAFICA 52

7.4.8 MEDICIÓN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR CANALES DE

DISTRIBUCIÓN DE PRODUCTOS Y /O SERVICIOS 53

7
 7.5.3 RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA GENERAL O SU
EQUIVALENTE.. 60

7.5.4 CONFORMACTÓN DEL com[é DE CUMPL|MtENTO......., 60

7.5.5 FUNCIONES DEL COMITE DE CUMPLIMIENTO..,......... 61

7.5.6 FUNCIONES DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO 61

7 .5.7 FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS FUNCIONARIOS .....62

7.6 UNTDAD DE CUMP1rMrENTO..................... ......................63

7.6.1 CONFORMACIÓNDELAUNIDADDECUMPLIMIENTO.............-.......63
7.6.2 REOUISITOS PARA LA DESIGNACIÓN DEL FUNCIONARIO
RESPONSABLE, FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLENTE Y ANALISTAS O
FUNCTONARTOS DE LA UNTDAD DE CUMPLtMtENTO......................................63

7.6.3 PROHIBICIONES PARA SER FUNCIONARIO RESPONSABLE,

FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLETENTE O ANALISTA O FUNCIONARIO
DE LA UNTDAD DE CUMP1rMrENTO.....................
..................64

7.6.4 DESIGNACION Y/O CAMBIO DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE,

FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLENTE Y ANALISTAS O FUNCIONARIOS
DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO .u
7.6.5 FUNCTONES DEL FUNCTONARTO RESPONS481E............................. 65
7.7 PLAN ANUAL DE TRABAJO.... 66

7.8 ELABORACIÓN, ACTUALIZACIÓN Y DIFUSIÓN DEL MANUAL INTERNO

PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS DE LGI/FT Y FPADM.....,,..., 67

7.9 COMPONENTES DEL MANUAL INTERNO PARA LA GESTIÓN DE

RIESGOS DE LGUFT Y FPADM........,-..., b/

7.g.'.t SANCTONES 68

7.10 CONSERVACIÓN Y MANEJO DE LA INFORMACIÓN...,,.... . 69

7.1'l CONFIDENCIALIDAD y reserva .. 69

7.12 RESPONSABILIDADES..... 70

7.13 OTRAS DISPOSICIONES..- 70

8 CONTROL DE MODIFICACIONES ..73

 ++
SAN,T4ARNN Dt PORRES

I INTRODUCCION
Las reglas y regulac¡ones de la Cooperat¡va de ahono y crédito ab¡erta San Martin de Porres R.
L. se encuentran enmarcadas en políticas con la finalidad de gestionar riesgos vinculados a la
Legitimación de Gananc¡as llícitas, Financiam¡ento al Terrorismo y/o el FPADM, el mismo debe
ser actualizado cuando se produzcan cambios en la legislac¡ón o emitan normas.
Es de interés de la Cooperativa de ahorro y crálito abierta San Martin de Porres R.L., en lo
suces¡vo Sujeto Obligado, formar vínculos duraderos y personal¡zados con sus clientes, siendo
aconsejable darlo a conocer a sus nuevos func¡onarios desde su vinculación laboral.
El objetivo del documento es que todos los estamentos del Sujeto Obligado asuman el
compromiso de cumplir adecuadamente las d¡rect¡vas y normas concemientes al sistema de
prevención, detección, control y
reporte sobre Legitimación de Gananc¡as llícitas,
F¡nanc¡amiento del Tenorismo y FPADM en los servicios prestados a los clientes y usuarios,
que se encuentran expuestos a ser utilizados en activ¡dades con fines ilíc¡tos.

2 ALCANCE
El presente documento tiene un alcance a nivel nacional del Sujeto Obligado para la prestación
de serv¡cios a cl¡entes y usuarios, estableciendo un control interno y verificación del dest¡no de
las operaciones y/o servicios realizados en la Cooperativa.

3 OBJETIVO
lmplantar polít¡cas y procedimientos específicos de una forma comprensible con enfoque
basado en Gestión de R¡esgos sobre Legitimación de Ganancias llíc¡tas, financiam¡ento del
Tenorismo y FPADM.

4 GLOSARIO DE TERMINOS Y DEFINCIONES

a) ACTIVO VIRTUAL. - Representación d¡g¡tal de valor que se puede comercializar o transferir
digitalmente y se puede utilizar para pagos o inversiones. Los activos v¡rtuales no incluyen
representac¡ones digitales de moneda fiat, valores y otros activos financieros

b) ALTA GERENCIA. - Es el Gerente General de la entidad o su equivalente, incluido el

inmediatamente infenor

c) ANALISTA O FUNCIONARIO DE LA UNIDAD DE CUMPLI¡IIENTO. - Profesional con

conocimiento en materia de prevención, detecc¡ón, control y reporte de LGI/FT y FPADM,
que forma parte de la Unidad de Cumplimiento, responsable de vigilar la adecuada
implementación y funcionam¡ento de la Gestión de prevenc¡ón, detección, control y reporte
de LGI/FT y FPADM, independientemente del nombre que reciba en cada entidad.

d) -
BANCO. Entidad autorizada, de origen nac¡onal o extranjero, dedicada a realiza¡
operac¡ones de lntermediación F¡nanciera y a prestar servicios financieros al públ¡co en el
marco de la Ley N.o 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, tanto en el
ten¡torio nacional como en el exterior del país.

e) BANCA CORRESPONSAL. - Es la prestación de servicios bancarios por un banco (el

'Banco conesponsal") a otro banco (el 'Banco representado"). Los grandes bancos
intemac¡onales típ¡camente aclúan como corresponsales para otros miles de Bancos en
todo el mundo. Los bancos respondedores pueden recibir una amplia gama de servicios,
incluyendo manejo de efect¡vo (8j.. cuentas que devengan intereses en varias monedas),

1
 ++
§qN MARNN DT FORRES

transferencias electrón¡cas ¡nternac¡onales, cancelac¡ón de cheques, cuentas de

transferencias de pagos en otras plazas y servicios de d¡visa.

f) BANCO PANTALLA (BANCO SIilIULADO O SHELL BANK). - Es un Banco s¡n presencia

fÍsica (es decir, sin una dirección central prop¡amente dicha) en el que se ha constituido y
que se ha otorgado su licenc¡a, y que no forma parte de ningÚn grupo financiero que esté
sujeto a una supervisión consol¡dada efectiva.

g) BENEFICIARIO. - El significado del témino beneficiario en las recomendac¡ones de la GAFI

depende del contexto:
- En las leyes fiduciarias, beneficiario es la persona o personas que tiene derecho al
benefic¡o de un acuerdo fiduc¡ario. Beneficiario puede ser una persona natural o jurídica u
otra estructura jurídica. Todos los fideicomisos no benéficos permitidos estatuariamente)
t¡enen que tener benefic¡arios determinados. Aunque los fideicomisos tienen siempre que
tener algún beneficiario determinado, puede que los fideicomisos no tengan beneficiarios
existentes definidos, sino objetos de poder hasta que alguna persona pase a tener
derecho como benef¡c¡ar¡o a los ¡ngresos o el capital al vencer un periodo definido,
conocido como un per¡odo de acumulac¡ón. Este periodo normalmente se coextiende con
el periodo de perpeluidad del fide¡comiso, al cual usualmente se hace referencia en la
escritura fiduciaria como periodo del fide¡comiso.
- En el contexto del seguro de vida u póliza de seguro vinculada a la ¡nversión, benefic¡ario
es la persona natural o jurídica o categorías de personas a los que pagarán los activos de
la póliza cuando si ocurre un evento asegurado el cual cubre la póliza.
También se refiere a aquellas personas naturales que reciben caridad humanitar¡a o de
otros tipos de as¡stencia a través de los servicios de la OSFL.
Se refiere también a la persona natural o jurídica o a la estructura jurídica que se ¡dent¡fica
por el originador como receptor de la transferenc¡a electrón¡ce sol¡citada. tes 40 r'cdller"'cloñ.. 'le
LA GAFI

h) BENEFICIARIO FINAL. - Se refiere a la(s) persona(s) naturales(es) que finalmente posee o

controla a un cl¡ente y/o la persona natural en cuyo nombre se real¡za una transacción.
lncluye también a las personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona
jurídica u otra estructura juríd¡ca.

i) BENEFICIARIO ELECTRÓNICO. - Persona natural o jurídica u otra estructura jurídica que

es identificada por el ordenante como el receptor de la transferencia electrónica solicitada.

j) BILLETERA MÓUL. - lnstrumento electrónico de Pago (lEP) que acredita una relación
contractual entre el emisor y el titular de una cuenta de b¡lletera Móvil, exclusivamente en
moneda nac¡onal, que perm¡te or¡g¡nar transferencias electrónicas de fondos, cargar y/o
ret¡rar efectivo, efectuar consultas y otras actividades accesorias.

k) CADENA DE TITULARIDAD. - lnterposición de una o varias personas, naturales y/o

jurídicas, u otras estructuras jurídicas respecto de la persona natural que tenga la condic¡ón
de benef¡ciar¡a final.

l) CANALES ELECTRÓNICOS DE PAGO. - Son dispositivos (cajeros automáticos ATM),

term¡nales de puntos de venta (POS), o redes de comunicación (intemet, telefonía f¡ja o
móvil) que permiten procesar las Órdenes de Pago (OP) or¡ginadas con lnstrumentos
Elec-trón¡cos de Pago (lEP)

2
 SAN MARTIN DI PORRIS,

m) CLIENTE INTERNO. - Gerentes, Ejecutivos, Administradores, Func¡onario Responsable,

miembros de la Unidad de Cumplimiento, miembros del Comité de Cumplimiento, Síndicos y
demás func¡onar¡os del Sujeto Obl¡gado, ya sea personal nuevo, permanente o temporal

n) CONFLICTO DE INTERESES. - Un confl¡cto de interés es aquella situación en la que al

juicio del ind¡v¡duo -{oncernienle a su interés primario- y la integridad de una acción t¡enden
a estar indebidamente influ¡dos por un interés secundar¡o, de tipo generalmente económico
o personal. Ex¡ste confl¡cto de interés cuando en el eierc¡c¡o de las labores dentro de una
inst¡tuc¡ón, sobreviene una contraposición entre el ¡nterés prop¡o o instituc¡onal

o) CONTRA MEDIDAS. - lnclusión de sanciones tendientes a proteger el sistema financiero

internacional de los riesgos conslantes y sustanc¡ales de lavado de act¡vos y financiamiento
del tenorismo que derivan de las jurisdicciones, entre los cuales podemos mencionar.
a) Negarse a establecer f¡liales o sucursales u oficinas representativas de ¡nst¡tuciones
financieras procedentes del país en cuestión o tomar en considerac¡ón el hecho de
que la institución financiera principal procede de un país que no cuenta con
adecuados sistemas de LGI/FT.
b) L¡mitar las relaciones comerciales o transacciones financieras con el país
ident¡ficado o personas ¡dentificadas en la nación.
c) No delegar en terceros ub¡cados en el pa¡s en cuestión para llevar a cabo
elementos del proceso de DDC
d) Las instituciones financieras podrán rev¡sar y hacer enmienden a su relación
corresponsales con instituciones financieras o terminar la misma.

p) CORRESPONSALíA. - Contrato de mandato expreso por el que una persona natural o

jurídica, en calidad de corresponsal financ¡ero o no financiero se compromete a rcalizar
servicios financieros a nombre y por cuenta de una Entidad Financiera Contratante, dentro
de un ámbito tenitorial, por un tiempo determinado y a cambio de una com¡s¡ón previamente
pactada.

q) CORRESPONSAL FINANCIEERO EN EL EXTERIOR. - La entidad de lntermed¡ac¡ón

F¡nanciera del Exterior que cuenta con licencia de funcionamiento o su equivalente, otorga
por el órgano de supervisión competente del país de origen y t¡ene una calificación de r¡esgo
con grado de invers¡ón otorgada por una ent¡dad calif¡cadora de riesgo reconocida
¡nternacionalmente.

r) CORRESPONSAL FINANCIERO. - Son las Ent¡dades de lntermed¡ac¡ón Financiera (ElF) y

empresas de servicios financ¡eros complementarios regulados por la ASFI que a través de
un contrato expreso se comprometen a ¡ealiza¡ o prestar servicios de pago por un tiempo
determ¡nado por cuenla de otra Enlidad de lntermediación Financ¡era (ElF) o Empresa de
Servicios de Pago (ESP)

s) CORRESPONSAL NO FINANCIERO. - Persona natural o jurídice que en virtud de un

mandato expreso se compromete a realDar o prestar servic¡os de pago por un t¡empo
determinado por cuenta de una Entidad de lntermediación F¡nanciera (ElF) o empresa de
Servicios de Pago (ESP)

t) CRIPTO ACTIVO. - Unidad d¡g¡tal emitida por agente pr¡vado de toma electrón¡ca de acceso
universal, cuya transferencia se realiza med¡ante un mecanismo descentralizado y no está
vinculada a la operativa de ¡nstrumentos electrón¡cos de pago autor¡zados por el Banco
Central de Boliv¡a.

3
 , SAN MARNN Dt PIORRIS.

u) CUENTA DE BILLETERA irÓUL. - Cuenta de pago em¡t¡da a nombre de un titular,

asociada al lnstrumento electrónico de pago (lEP) b¡lletera móvil, exclusivamente en
moneda nacional. Los fondos mantenidos en esta cuenta no son depós¡tos, por lo que no
generan intereses.

v) CONSUiIIDOR FINANCIERO. - Clientes o usuarios financ¡eros:

Cliente f¡nanc¡ero: Persona natural o jurídica de derecho público o privado,

nacional o extranjero, con o s¡n fines de lucro que contrata productos y/o
servicios de una entidad supervisada en forma permanente que utiliza los
serv¡c¡os financieros de las entidades financ¡eras, mediante suscr¡pc¡ón de
contratos.
Usuario Financiero: Persona natural o jurídica de derecho público o privado,
nacional o extranjero, mn o sin fines de lucro con quien no existe una relación
s¡n que medie la suscripción de contratos

w) CONTROL INTERNO. - Controles que coexisten en todos los niveles y funciones dentro de
la organ¡zación; incluyen acliv¡dades de aprobac¡ón, autorizac¡ón, ver¡ficac¡ón, mnciliación,
anál¡s¡s de la eficiencia operativa, segregación de funciones, etc.

x) CooPERATIVA DE AHORRO Y CRED|TO ABIERTA. - Entidad de lntermedhción

Financiera constituida como sociedad cooperat¡va de objeto único, autorizada a realizar
operaciones de lntermediación Financiera y a prestar servicios f¡nanc¡eros a sus asociados
y al público en general, en el marco de la Ley No 393 de 21 de agosto 2013, en el teritorio
nacional.

y) -
DEBIDA DILIGENCIA. Conjunto de med¡das para prevenir, detectar, controlar y reportar
la Legitimación de Ganancias llícitas, Financiamiento del Terrorismo y F¡nanc¡amiento de la
Proliferación de Armas de Destrucción Mas¡va.

z) DELITOS PRECEDENTES. - Son aquellos establecidos en el Artículo 185 Bis del Código
Penal, modif¡cado con la d¡sposición Adic¡onal Tercera de la Ley N"262 de 30 de jul¡o de
2012.

aa) DINERO ELECTRÓNEO. - Valor monetar¡o que se utiliza para procesar o recibir Órdenes
de Pago (OP) a través de diferentes lnstrumentos Electrónicos de Pago (lEP) y es
convertible en efec{ivo a valor nominal a solicitud del titular.

bb)DOCUTENTOS ESPECIALES DE IDENTIFICACIÓN. Son los documentos de

-
identificación otorgado por el Ministerio de Retenc¡ones Exteriores al personal extranjero en
el país. Los tipos de Documentos Especiales de identmcac¡ón son:
. Carnet Diplomático
. Credenciales
. Camet de Consular

cc) EiIPRESAS REiIESERAS. - Ent¡dades que transfieren fondos a ota plaza, s¡n necesidad
de efectuar el traslado físico mediante el envlo de un efecto sobre la plaza para proceder al
cobro y envío de d¡nero o de valores de un lugar a otro.

4
,:'1.1 sl¡r MARTTN Dt PoRRts

dd)ENTIDAD FINANCIERA. -
Persona jurídica radicada en el país, cuyo objeto social es la
lntermed¡ac¡ón Financiera o la prestac¡ón de servicios auxiliares financieros.

ee)ETPRESA FINANCIERA INTEGRANTE DE UN GRUPO FINANCIERO (EFIG).. Es Ia

persona jurídica, nacional o extranjera, const¡tuida como Sociedad Anónima que real¡za
actividades de naturaleza financiera, que forma parte de un Grupo Financiero y se
encuentra somet¡da al control común de una Sociedad Controladora.

f0 ESTRUCTURA JURíDICA. - Se refiere a fideicomisos expresos u otras eslrucluras jurídicas

similares

gg)ESTRUCTURA DE TITULARIDAD Y CONTROL. - Accionistas o soc¡os que poseen una

participación accionaria o societaria mayoritaria ejerc¡endo control de la persona juríd¡ca.

hh) FONDOS. - Dinero o caudales que posee una persona, una organización o una
comunidad.

¡D FINANCIAÍIIIENTO DEL TERRORISMO. - Se entiende como cualquier acción económica

por personas naturales y/o jurídicas o pr¡vadas al servicio de una organ¡zac¡ón tenorista,
cuyo resultado es una acción violenta para causar m¡edo en un sector y no así al lucro;
estos recursos pueden provenir de fuentes legít¡mas, act¡v¡dades delictivas o ambas. De
igual forma, es la captación y el procesamiento de act¡vos para entregar a los terroristas
recursos y les admita llevar a cabo sus actividades, utilizando el desasosiego en la sociedad
a un fin político, subverl¡r el orden const¡tucional o alterar el orden público en el país.

Las etapas son las siguientes

l. Recaudación o recolecc¡ón (Acüy¡dad generadora)

Esta etapa consiste en la búsqueda de fondos o fuentes de f¡nanciación por el lado de
las organizaciones terroristas, fondos que l¡enen origen legal o ¡lícito. Los fondos de
origen legal pueden provenir de: aportes de estado, ¡ndividuos, entidades,
organizaciones, donantes en general que apoyan su causa o que son engañados o
f¡nalmente por entidades de benef¡cencia s¡n fines de lucro, así como aquellos recursos
que proviene de aciividades comerciales legít¡mas y ya se encuentran insertos en el
circuito financiero. Fondos de or¡gen ilegal, como ser las gananc¡as provenientes de
cualquier actividad delict¡va, fondos que generalmente circulan en efec{ivo con el objeto
de destinarlo a actos terroristas. Cualqu¡era sea el origen de los fondos, existe la
posibilidad de que estos sean o no sean Integrados al Sistema Financiero Nacional para
movilizarlos hacia el objet¡vo que debe ser financiado.

2. Disposición (ocultamiento)
En esta etapa media busca poner en peligro el dinero recaudado a dispos¡c¡ón de las
organizaciones terror¡stas, quedando simplemente la espera de su utilización final-
Consiste en movilizar los fondos a través de distintas técnicas, pero, a diferenc¡a de la
etapa de transformación de la Legit¡mac¡ón de Ganancias llícitas, aqui no se pretende
enmascarar su or¡gen o tratar de darle la apariencia de legal¡dad, sino de ocultar sus
movimientos y destino final. El mov¡miento de fondos puede realzarse po[ vias no
financieras como ser el transporte fÍsico de dinero en efectivo o a través de casas de
cambios, transferencias u otros instrumentos f¡nancieros o por vías financieras.

5
 ++
§ SAN MARTIN DT PORRIS,
3. t tilización
Úttima fase en la que los fondos recaudados, transfer¡dos y acumulados, son ut¡l¡zados
bás¡camente para la financiación de la loglst¡ca estructural de la organización o la
logística operativa en materia de planeación y ejecución de aclos terroristas

¡¡) FOR ULARIO PCC-OI (Politica Conozca a su Cliente - 01): Documento para personas
naturales y jurídicas que permite identificar el origen y/o dest¡no de los fondos, asf como la
persona que realiza la operación.

kk)FoRtuLARto REPORTE DE OPERACTÓN SOSPECHOSA (ROS).- Documento

electrón¡co que sirve para reportar toda operación sospechosa a través del sistema
establecido por la UIF

ll) FUNCIONARIO RESPONSABLE. - Persona designada por el Directorio del Sujeto

Obligado, encargada de la coord¡nación entre la UIF y la entidad, en cumpl¡miento a la
normativa sobre prevenc¡ón, detección, control y reporte de LGI/FT y FPADM

mm) FUNGIONARIO RESPONSABLE SUPLENTE. - Persona des¡gnada por el D¡rectorio del

Sujeto Obligado para supl¡r al Func¡onario Responsable titular en caso de ausenc¡a.

nn)GIRO NACIONAL. - Transferencia electrón¡ca de fondos en el terr¡torio nacional para su

pago en efeclivo, con la particularidad que el ordenante y/o benefic¡ario no mantiene una
cuenta asociada al lnstrumento Elec{rónico de Pago (lEP) en las ent¡dades prestadoras del
servic¡o.

oo)GRUPO FINANCIERO. -Grupo de empresas, nacionales o extranjeras que realizan

únicamente actividades de naturaleza financiera, incluyendo entre sus ¡ntegrantes ent¡dades
de ¡ntermed¡ac¡ón financiera de diferente t¡po, empresas de serv¡cios financieros
complementarios y ent¡dades comprendidas en las Leyes de Mercado de Valores, Seguros
y Pensiones. Se constituyen bajo control común de una Soc¡edad Controladora autor¡zada
por la ASFI.

pp)GESTION DE RIESGO. - Conjunto de activ¡dades que se llevan a cÍ¡bo con el propósito de

controlar y mit¡gar los riesgos a los cuales se encuentran expuestos. Las etapas son:
ldenlificac¡ón, medición, mon¡toreo, conlrol y divulgac¡ón.

qq)INSTRUHENTOS OE PAGO (lP).- Formas o modalidades fis¡cas o electrónicas que

adqu¡ere el d¡nero y que permite a un titular y/o usuario transferir fondos o ejecutar Órdenes
de Pago (OP). Son lnstrumentos de Pago (lP) los sigu¡entes:

. Efectivo
. Disposit¡vos o documentos electrón¡cos que permitan originar transferencia de
fondos
. Billetera móv¡l
. Taieta Electrónica (de crédito, débito y propagada)

rr) INSTRUIIENTOS ELECTRÓNICOS DE PAGO (lEP). - Dispositivo o documento electrónico

que perm¡te al t¡tular y/o usuario orig¡nar Órdenes de Pago (OP) y/o efectuar consultas de
cuentas asociadas con el ¡nstrumenlo. Los ¡nstrumentos Eleclrónicos de Pago (lEP) son:

6
§cl sAN MARTTN Dr PoRRrs-

. Billetera móv¡l
. Orden Electrónica de Transferencia (OETF)
. Tarjetas electrónicas (de crédito, débito y propagada)
. Otras autor¡zaciones por el BCB

ss) LEGtTtitACrÓN DE GANANCIAS tLfClTAS. -

La legitimación de ganancias ilícitas o también llamado lavado de dinero, cons¡ste en la
adquisición, conversión o transferencia de bienes, recursos o derechos, que procedan de
delitos v¡nculados al tráfico ilícito de sustancias controladas, conlrabando, conupción,
asoc¡ac¡ón delictuosa, tráfico y trata de personas, trata de personas, trálico de órganos
humanos, tráf¡co de armas y terror¡smo, de delitos comet¡dos por funcionarios públicos o
funcionarios pr¡vados en el ejercic¡o de sus funciones o de delitos cometidos por
organizaciones cr¡minales, con la f¡nalidad de ocultar o encubrir su naturaleza, origen,
ubicac¡ón, destino, movimiento o prop¡edad verdadera.

La Leg¡t¡mización de ganancias ilícitas o lavado comprende las siguientes etapas:

l. Colocación
Es la disposición física del dinero en efectivo proven¡ente de act¡v¡dades delictivas.
Durante esta etapa los leg¡t¡madores de gananc¡as ¡lícitas introducen sus fondos
ilegales en el sistema financiero y otros negocios para ocultar su origen y/o
naturaleza.
La colocación se efectúa a través de los depósitos o compra de instrumentos
linancieros negociables, por invers¡ones en empresas con atto movimiento de
efec{ivo o por compra de b¡enes, porque las personas que operan con gananc¡as
ilícitas usan técnicas como es el fraccionam¡ento, depósitos en entidades financieras
ub¡cadas en paraísos fiscales o en empresas de alto movimiento de efect¡vo; por
ello, las entidades financieras juegan un papel muy importante en la detección de
operaciones inusuales

2. Transformac¡ón
Es la separac¡ón de los fondos ilícitos de su fuente mediante una serie de
transacc¡ones financieras sofisticadas, cuyo fin es desd¡bujar la transaccón orig¡nal.
Esta etapa supone la conversión de los fondos procedentes de actividades ilícitas a
otra forma y crear esquemas comple¡os de transacciones financieras para disimular
el rastro documentado, la fuente y la propiedad de los fondos.
Dicho en otras palabras, consiste en hacer difÍcil el seguim¡ento contable de las
operaciones hacia el origen de los fondos, por la muttipl¡cación sucesiva de registro
de las operac¡ones. La prevención, detecc¡ón y reporte por parte de las entidades
financieras es primordial en esta etapa; ya que el que legitima gananc¡as ilícitas
utilizando los servicios bancarios más comunes como la compra de cheques, el
camb¡o de divisa, obligaciones de crálitos, la compra y venta de bienes, de metales
preciosos y las transferencias electrónicas y giros .
De acuerdo con las re@mendaciones del Grupo de Acción Financ¡era lntemac¡onal
(GAFI), los nuevos instrumentos financieros como ser la banca electrónica y el
dinero plást¡co juegan un papel muy ¡mportante en esta etapa.

7
ú++
SAN MARTIN DT PORRTS

3. lntegraclón
Es dar apariencia legÍt¡ma a la riqueza ilícita mediante el reingreso en la economÍa
@n lransacc¡ones comerciales o personales que aparentan ser normales, como ser:
técnicas como la inversión en inmuebles, préstamos bancarios garantizados,
utilzación de falsos invers¡onistas (palos blancos) y otros negocios a través de
sociedades pantallas.

Es aquí que la entidad toma conocimiento de la operac¡ón inusual y lo analiza de

acuerdo a los procedimientos del Manual y determina s¡ la operación adquiere
carácter de sospechosa para reportar a la UIF ut¡l¡zando el formular¡o ROS.

Si la UIF detec{a ind¡cios de legitimación de ganancias ilíc¡tas, indicará los pasos a

segu¡r y procederá a pedir información necesaria adicional a la entidad u otras
vinculadas para continuar con la ¡nvestigación.

En esta etapa de la integración, empieza la dif¡cultad de diferenc¡ar la r¡queza legal

de la ilegal. El legitimador ofrece la oportunidad de ¡ncrementar su riqueza con
productos del del¡to, m¡entras que la integración es diflcil de detectarla, al menos que
ex¡sta una gran discrepancia entre el empleo, negocios o las invers¡ones legítimas de
una persona o compañfa y la riqueza de la persona o los ¡ngresos o ac{¡vos

tt) UEDIDAS RAZONABLES. - Medidas apropiadas que son ponderables lomando en cuenta
los riesgos de Legitimación de Ganancias lllcitas o Financ¡am¡ento del Terorismo.

uulMlTlGANTE O iIITIGADOR DE RIESGO. - Son todas las acc¡ones, medidas, politicas,

proced¡mientos internos y otros desarrollados y ejecutados por la ent¡dad, con el propósito
de minimizar o c¡ntrolar el riesgo al que está expuesto.

w) MATRIZ DE RIESGO. - Henamienta de control y gest¡ón nomalmente util¡zada para

identif¡car las act¡vidades (procesos y productos) significat¡vos del Sujeto obligado, el tipo de
nivel de riesgo inherente de estas activ¡dades y los fac{ores externos e intemos que generan
estos r¡esgos.

w'¡v) ITIGADORES DE RIESGO. Políticas y procedimientos intemos, desanollados y

-
ejecutados por el Sujeto Obligado para los fac{ores de riesgo, con el propósito de m¡nimizar
o controlar el riesgo al que están expuestos.

xx) OPEÍ{ACóN INUSUAL. - Es una operación que presenta condiciones de complejidad

¡nusitada, injustif¡cada o aparenta no tener justif¡cación económica u objeto lícito.

yy) OPEFTACÉN NOR AL. - Se definen como el movimiento de sus transacc¡ones u

operaciones que realiza el cliente dentro de lo esperado.

zz) OPERACIONES IúÚLTIPLES. -

Son las operac¡ones pasivas, activas y contingentes
señaladas en los artículos 117,118 y 119 del Capltulo l, Título ll de la Ley N" 393 de 2l de
agosto de 2013

aaa) OPERACÉN SOSPECHOSA. - Es una operac¡ón irregular o extraña que no pudo ser
desestimada como operac¡ón inusual y no t¡ene un propósito económ¡co líc¡to aparente que,
por su naturaleza, pueda estar part¡cularmente vinculada a la LGI/FT y FPADM

I
é+r SAN MARTIN DT FORRTS -

bbb) OPERACIÓN INUSUAL DESESflmADA. - Es una operación que presenta condiciones

de complejidad inusitada, injustificada o aparenta no tener justificación económica u objeto
lícito, pero que, habiéndose solicitado mayor ¡nformac¡ón, al conlar con los justif¡cativos
correspondientes, dicha operación se desestima como inusual.

ccc) OPERACIONES EN EFECTIVO. - Transacciones de depósito o ret¡ro real¡zadas en la

cooperativa, util¡zando como medio de pago la moneda nacional o extranjera.

ddd) OPERATIVA PROPIA. - Son todas las operaciones y/o transacciones relacionadas al
manejo interno o administración de la entidad, como ser traspasos entre cajas, bóveda,
devengamiento de intereses y otros.

eee) ORDEN DE PAGO (OP). - lnstrucción o mensaje por el que un ordenante solic¡ta la
asignac¡ón y/o transferencia de fondos mediante el uso de lnstrumentos de Pago (lP) a
favor de un beneficiar¡o que de forma enunciativa o no limitativa, considera:
. Transferencias eleclrónicas entre personas naturales y/o jurídicas, que incluyen
pagos de caso de ser beneficiado por la preslac¡ón de un servic¡o, compra - venta
de b¡enes, pago por el cumplimiento de obl¡gaciones (deudas, impuestos y otros)
. Depósito o retiro de efec{ivo, carga, efeclivizarían dinero electrónico e lnstrumentos
Electrónicos de Pago (lEP) en comercros.

ffO ORDEN ELECTRÓNICA DE PAGO (OEP). - lnstrucción o mensa,e por el cual un ordenante
solicita la lransferencia de fondos a favor de un benef¡ciario utilizando un dispositivo o
documento electrónico a través de un s¡stema informático y redes de comunicación-

ggg) oRDEN ELECTRÓN|CA OE TRANSFERENCTA OE FONDOS (OETF). - lnstrumenro

Electrónico de Pago (lEP) que, mediante redes de comun¡cación, desarrollos ¡nformát¡cos
espec¡alizados como banca por internet, Banca Móvil u otros permite a los titulares y/o
usuarios or¡ginar Ordenes de Pago de cuentas relac¡onadas con el instrumento.

hhh) ORDENANTE. - Persona natural o jurídica que ¡nic¡a u origina la Orden de Pago (OP)
desde su cuente cliente a fevor de un beneficierio.

¡i¡) ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO. - Entidad cuyo ftn no es la persecución de un

beneficiario económ¡co, sino que pr¡ncipalmente pers¡gue una finalidad social, altruista,
humanitaria, artíslica y/o comunitaria. Esle t¡po de instituciones por lo general se financian
gracias a la ayuda y donaciones derivadas de personas naturales y jurídicas, instiluciones y
organ¡zac¡ones de todo tipo y en algunos casos tamb¡én reciben ayuda estatal puntuales o
regulares (en forma de subsidios, exoneraciones fiscales o aduaneras, entre otros)

¡¡i) PAíSES DE ALTO RIESGO. - Son aquellos países que no integran el Grupo de Acción
Financiera lnternacional (GAFI) ni tampoco alguno de los dist¡ntos grupos regionales que
funcionan con objet¡vos similares. Aquellos países que integran algún grupo de este tipo,
pero cuyas evaluaciones mutuas presentarán resultados considerados no salisfactorios.
Asim¡smo, los países ob.ieto de sanciones de la Of¡cina de Control de Activos Elranjeros
(OFAC, Office of Foreign Assets Control), los países identificados que dan apoyo al
terrorismo internac¡onal, las jurisdicciones que han s¡do defin¡das como una preocupación
primaria por lavado de dinero y que están a med¡das espec¡ales, los centros financieros
extraterritoriales (OFC, offshore financial centers).

I
 i++
SAN MARTIN DT PIORRTS

kkk) PERFIL TRANSACCIONAL. - Es el comportamiento que un cliente debe presentar de

acuerdo a su nivel de ingreso y su actividad económica. D¡cho perf¡l debe ser calculado de
acuerdo a la información que se tiene del cliente (declarac¡ón del n¡vel de ¡ngresos de todas
las actividades que realiza)

lll) PERSONA JURíDICA. - Se refiere a entidades que no son personas naturales que pueden
establecer una relación p€rmanente como cliente con una institución financiera o tener
propiedades de otra forma. Esto puede incluir sociedades mercantiles, órganos
corporat¡vos, fundac¡ones, sociedades o asociaciones y otras ent¡dades pert¡nentemente
similares.

mmm) PERSONA NATURAL. - Cualquier individuo susceptible de adqu¡r¡r derechos y contraer

obligaciones.

nnn) PERSONA EXPUESTA POLíICAilENTE (PEP).- Las PEP nacionales son individuos
que cumplen funciones públicas prominentes dentro del país, en calidad de t¡tulares e
interinos, como por ejemplo los servidores públicos de alto nivel de los Órganos del Estado,
del tribunal Constitucional, del M¡nisterio Público, mil¡tares o pol¡cfas de alto rango,
ejecut¡vos de alto nivel de empresas o corporaciones estatales, dirigentes de partidos
políticos importantes y otros que cumplan funciones prominentes y/o de toma de decisiones,
defin¡das en las l¡stas de la UlF.
Las PEP nacionales en el eñranjero son individuos que cumplen func¡ones públicas
prominentes en otro país como, por ejemplo: Embajadores, Cónsules, Encargados de
Negocios y otros diplomáticos de aho nivel con designación of¡cial del Estado. Las PEP
extranjeras son individuos que cumplen funciones públicas prominentes en otro país, como
por ejempb los Jefes de Estado o de Gob¡erno, polít¡cos de alto nivel, funcionar¡os
gubemamentales o judic¡ales de aho nivel o mililares de alto rango, ejecut¡vos de atto nivel
de corporaciones estatales, funcionarios de partidos polÍticos ¡mportantes.
Las personas extranieras que cumplen o a quienes una organización intemac¡onal ha
confiado funciones prom¡nentes, se refiere a quienes son miembro de la Alta Gerencia; es
decir, direc{ores, suMirectores y m¡embros de la Junta o funciones equ¡valentes.
Las personas cercanas al PEP, es aquella conoc¡da o que informe su íntima asociación a la
persona defin¡da como PEP, ¡ncluyendo a quienes están en posición de realizar operaciones
por grandes sumas de dinero en nombre de la referida persona:
a) Persona estrechamente asociada al PEP: Socio Comercial, de negoc¡os, o persona
juríd¡ca en la que un PEP goce de una posición de control admin¡strat¡va accionario o un
interés económ¡co.
b) Esfechos colaboradores de un PEP: Son aquellas personas a las que, s¡n ser
func¡onarios de alta jerarquía, t¡enen una relación o v¡nculac¡ón estrecha con un PEP,
incluyendo a los que están en posición de conducir transacciones financieras
s¡gnificativas en el país y/o en el extranjero para benefic¡o de este o cualquier persona
de la cual se @nozca que mantiene una relación cercana de amistad y confianza con un
PEP

ooo) PROCESATIENTO DE ORDEN DE PAGO (OP). - Serie de acciones que real2an las
entidades desde el envfo de la solic¡tud de la Orden de Pago (OP) hasta su finalización.

ppp) PROVEEDOR. - Persona Natural o jurldic€ que provee productos y/o servicios
relacionados a la act¡vidad principal del Sujeto Obligado por lo cual son objeto de
supervi§ón y/o regularización por ASFI

10
É ++
SAN MARNN Dt PORRTS.

qqq) PROVEEDOR DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES. - Proveedor de serv¡cios de

activos virtuales significa cualquier persona física o jurídica que no esté cubierta en ningún
otro lugar en v¡rtud de las recomendac¡ones y que, como negocio, realiza una o más de las
siguientes act¡v¡dades u operaciones para o en nombre de otra persona física o jurídica.

- lntercambao entre activos virtuales y monedas fiat

- lntercambio entre una o más formas de activos virtuales.
- Transferencia de activos virtuales
- Custodia y/o administrac¡ón de archivos virtuales o ¡nstrumentos que permitan el
control sobre act¡vos v¡rtuales.
- Partic¡pación y provisión de servicios financieros relac¡onados con la oferla de un
em¡sor y/o venta de un activo v¡rtual

rrr) REPORTE DE OPERACIÓN SOSPECHOSA (ROS). - Es la comunicación mediante la cual

los Sujetos Obligados informan a la UIF que se detectó una operación sospechosa.

sss) RIESGO INHERENTE. - Es el riesgo ¡ntrínseco de cada factor de riesgo (clientes,

productos y servic¡os, zonas geográficas, canales de distr¡bución y otros) derivado de su
prop¡a naturaleza o característ¡cas, este surge de la exposición o incert¡dumbre de
probables eventos. El riesgo ¡nherente por sí mismo no es un riesgo f¡nanciero por su
naturaleza puede causar un impaclo financiero en el Sujeto Obligado.

ttt) RIESGO INHERENTE GLOBAL. -Es el resultado de la sumator¡a de la ponderac¡ón de los

riesgos inherentes ¡nd¡viduales asociados a cada factor de riesgo ¡dent¡f¡cado.

uuu) RIESGO CLIENTE. - Es el riesgo inherente de los clientes ya sean per$nas naturales
o iurídicas que debido a la actividad que se ded¡can, nacionalidad. Area donde operan, tipo,
monto, volumen y frecuencia de las transacciones que realizan puedan utilizar al Sujeto
Obl¡gado en actividades de LGI/FT y FPADM

vw) RIESGO PRODUCTO Y SERVICIOS. -

Es el r¡esgo inherente de cada producto o
serv¡c¡o que deriva de su propia naturaleza o característ¡cas, expone al Sujeto Obligado a
ser utilizado para LGI/FT y FPADM

www) RIESGO ZONA GEOGRAFICA. -

Es el r¡ego ¡nherente del área geográfica donde el
Sujeto Obl¡gado ofrece sus productos o servicios que por su ubicación y características los
expone a ser utilizados para la LGI/FT y FPADM.

xxx) RIESGO CANALES DE DISTRIBUCIóN. - Es el riego inherente de los medios

ut¡lizados para prestar, ofrecer y promover los produclos y/o serv¡c¡os que por su propia
naturaleza y caracterÍst¡cas exponen al Sujeto Obl¡gado a ser utillzado para la LGI/FT y
FPADM

yyy) RIESGO RESIOUAL. - Es el nivel de riesgo de LGI/FT y FPADM resultante después de

aplicarle el riesgo inherente determ¡nado, los controles establecidos para su prevención y
m¡l¡9eción.

tzl SEÑALES DE ALERTA. - Son hechos, situaciones, eventos, cuantías o indicadores

financieros que la experiencia nacional e ¡ntemac¡onal ha identificado como elementos de

11
 ++
SAN MARNN DT PORRTS,
És

juicio a partir de los cuales se puede ¡nferir la posible existencia de un hecho o situación que
escapa a lo que la entidad en el giro normal de sus operaciones ha determ¡nado como
normal.

aaaa) ST JETO OBLIGADO. - Es cada Persona jurídice o natural que esté somet¡da a las
obligaciones establecidas en las leyes en contra LGI/FT y FPADM, como las pautas de
identificar al cliente, de aplicar med¡das de deb¡da diligencia, de desarrollar polit¡cas
¡nternas, de llevar registro, informar de operaciones sospechosas a la UIF

bbbb) REJAP. - Registro judicial de Antecedentes Penales emitido por el Consejo de la

Magistratura del Estado Plurinacional de Boliv¡a.

cccc) TARJETA ELECTRÓNrcA. - lnstrumenlo Electrónico de Pago (lEP) que permite originar
Órdenes de Pago (OP) y efectuar consultas sobre las cuentas asociadas. La tarjeta
elecfónica se emite de manera física y se puede ut¡l¡zar de manera v¡rtual a sol¡c¡tud del
titular. Se consideran tarjetas eleclrónicas a las siguientes:

- Tarieta de crédito: Permite a su titular y/o usuario disponer de los fondos de una
línea de créd o hasta un límite de financiamiento.
- Tarjeta de débito: Perm¡te a su titular y/o usuario disponer de los fondos
mantenidos en su cuenta asoc¡ada.
- Tarjeta prepagada. - Permite a su titular y/o usuario disponer del d¡nero almacenado
que previamenle fue pagado al emisor del lnstrumento Electrónico de Pago (lEP)

dddd) TíTULO PROFESIONAL. §e consideran los siguientes títulos:

Título profes¡onal a nivel l¡cenciatura, lécnico superior, técnico medio de las

universidades públ¡cas o privadas.
Título profesional a nivel técn¡co superior o técnico med¡o de ¡nstitutos técnicos y
tecnolfuicos públicos y privados y de convenio, avalado u otorgado por el M¡nisterio
de Educac¡ón de acuerdo a la normativa vigente.
Títulos profesionales por Revalidacón y Homologación de títulos obtenidos en
inst¡tuciones educat¡vas del nivel superior en el exter¡or sujeto a convenios de
nuestro país con otros.

eeee) TFiANSACGIÓN ELECTRÓXICI. - Comprende todas aquellas operaciones realizadas

por medios electrón¡cos que originen cargos o abonos de dinero en cuentas.

ffff) TRANSFERENCIA ELECTRÓMCA DE FONDOS.- Movimientos de d¡nero ¡nstruidos

electrónicamente por el ordenante a favor de un beneficiar¡o mediante el uso de
instrumentos electrón¡cos de pago (lEP) que incluyen movimientos electrónicos de dinero
entre cuentas p€rtenecientes a las mismas personas naturales y/o juríd¡cas o a cuenta de
terceros, g¡ros o remesas, débitos automáticos en cuentas, pagos en caso de ser
beneficiado por la preslación de un servicio compra y venta de b¡enes y moneda extranjera,
pago porel cumplimiento de obligaciones como deudas, alquileres, impueslos y otros.

gggg) TIPOLOGí1. -
es la clasil¡cac¡ón y descripción de las técnicas ut¡l¡zadas por las
organizac¡ones criminales para dar aparienc¡a de legalidad a los fondos de procedencia ya

12
 SAN MARIIN DT PORRES.

sea lícita o ¡lícita y el mov¡m¡ento de éstos entre zonas geográficas y/o su¡etos con f¡nes
lnrorme de lipologiás Regionáles GAFILAÍ 2ola .2o16
deliCt¡VOS
De acuerdo al documento "lnforme de Tipologfas reg¡onales GAFILAT 2014-2016" publicado
en agosto del 2016, dentro de su contexto de Lavado de Activos y Financiamiento al
Terorismo define como "la clasmcac¡ón y descripción de las técnicas util¡zadas por
organizaciones cr¡minales para d apariencia de fondos ya sea licita o ilícita y el
mov¡m¡ento de estos entre zonas geográficas y/o entre suletos con f¡nes delict¡vos'

La finalidad de las tipologías es d¡señar mecan¡smos de control y señales de alerta que

permitan detec{ar la presencia de operaciones posiblemente relacionada al Lavado de
Act¡vos.

A continuación, se presenla las t¡pologías más conocidas que los lavadores de dinero
ut¡l¡zan para ocultar la procedencia del dinero al ingresar al sistema l¡nanciero:

a) Numerosas operaciones en los diferentes puntos de atenc¡ón financ¡era con el

intento de estructurar las operaciones por el trabajo pitufo. u hormiga Ocune tamb¡én
cuando un tipo de personas realiza operaciones en nombre del mismo originador en
el mismo Sujeto Obl¡gado. lmplica la estructuración de depósitos en efeciivo, compra
de instrumentos monetarios o camb¡o de billetes pequeños por denom¡naciones más
grz¡ndes para ev¡tar los requ¡sitos de ¡nformación.
b) Utilización de productos financie[os de las cooperativas que pueden emit¡r
aprovechando la ausencia de controles suficientes para ser utilizados para
operaciones de lavado de dinero
c) Abuso de las facultades y atr¡buciones de los funcionarios públicos
d) Utilización de personas jurídicas como pantalla para la justif¡cación de la generac¡ón
y movimientos de fondos de capital ilícito. lncluso alguna persona vinculada al jefe
de la organización cr¡minal que puedes ser usado prestando su nombre para figurar
como titular de un negoc¡o o crear la empresa.
e) Beneficiario final, la utilizac¡ón de personas naturales o jurfdicas para que lleve a
cabo una gestión de compra, transferencia de fondos de la compañ¡a donde se ha
suscrito el contrato.
f) Transferencias electrónicas
g) Productos financ¡eros y de inversión suscept¡bles de ser usados para operaciones de
Lavado de Activos o mantener una vida de lujo. Como es la compra de bienes
(vehículos, ¡nmuebles, av¡onetas entre otros) o instrumentos monetarios (giros,
remesas, cheques, etc.).

hhhh) USUARIO. - Persona natural o jurídica, nac¡onal o exfranjera que ut¡liza los serv¡cios de
la ent¡dad financiera, s¡n que medie la suscripc¡ón de contratos, equivalente a cliente
ocas¡onal.

¡¡¡D UNIOAD OE CUMPLIMIENTO. - Equipo multidisciplinar¡o que utiliza los serv¡cios de

entidades financieras se encarga de ejercer las func¡ones de monitoreo, detecc¡ón,
prevención, control y reporte de operaciones sospechosas relacionadas a la LGI/FT y
FPADM.

i¡jj) UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS. - Se entenderá como la entidad

descentralizada, con autonomía en gest¡ón administrativa, financiera, legal y técnica, bajo la
tuición del Minister¡o de Economía y Finanzas Públicas, encargada de normar el régimen de

13
 SAñI iT/UIIN DC ¡fXTE§"

lucña coñt-a el Latrado de Elinero y F¡nanchm¡entio del Tenofumo en congul&a con el

Ministerb de Economla y F¡nanzas Rlbtcc y hs autor*rdes de supervis¡ón; ¡nt/Bstilar h6
casos en los gue se pr€§uma h @m¡sih de de§tos de L€giümac*rn tte @nandas l[cibe,
F¡nanc¡ambnto del TerorisÍro y úos de su cqnpetencia; y fealizar el análisis, fatamiento y
karism¡s¡fi de ¡nfurrrHi.h para prwsni y deteciar h LGUFT y FPADM.

Hdrk) VAUDE:¿ - Ca¡acbrústi:a por oral hs Órd€n$ d€ Pago (OP) origharas con
h
lnstrumerüos de Pago (EP) titno pleno eftcto judd¡co onb6 quienes he emitieron y quienes
h recit¡iercn.

11
 SAN AIIARTIN Dt PORRIS.

5 POLITICASINSTITUCIONALES

5.1 ÍIIEDIDAS DE DEBIDA DILIGENCIA

l. Las medidas de Debida D¡l¡genc¡a intens¡ficada, normal y simdmcada que se aplican en
la Cooperativa de ahono y crédito abierta San Martin de Porres R.L. en función al riesgo
identificado del cl¡ente, beneficiario final, usuario a objeto de detectar, prevenir, controlar
reportar la LGUFT y FPADM basado en gestión de riesgos, siendo responsabil¡dad del
Sujeto Obl¡gado la adecuada apl¡cación. En este sentido todo funcionario que tenga
contacto con los cl¡entes a través del inmediato superior tiene el deber de comun¡car a la
Un¡dad de Cumpl¡miento y apl¡car los procesos de Debida Diligencia intensif¡cada,
cont¡nua y simplificada en función al riesgo identificado en clientes, beneficiario final,
usuarios, cl¡ente ¡ntemo, miembros del direc{orio u órgano equivalente en operaciones
pasivas real¡zadas que sumadas sean ¡guales o mayores a dólares de Estados Unidos
cuatro m¡l (4.000.-USD) o su equ¡valente en boliv¡anos; m¡entras que en operaciones
activas sobre el umbral .de tres mil quinientos (3.500.-USD) cons¡derado que el riesgo es
menor debido a la verificación in situ el cual es analizado y evaluado, en algunos casos
por diferentes n¡veles de aprobación.

La forma de emplear las medidas de Deb¡da D¡ligencia estará en función al nivel de r¡esgo
que lo determ¡na el s¡stema de antilavado ESPIA, cons¡derando que:
. El sistema de monitoreo del Sujeto Obligado (ESPIA) determina el nivel de riesgo de los
clientes y usuarios: Alto, medio y bajo; producto de una comb¡nación de factores y
segmentos de riesgos.
. De manera mensual la henamienta de monitoreo pondera y califica el n¡vel de riesgo del
cliente y usuar¡o, obten¡endo una sub clasificacón de riesgo por cliente y usuarios para
el tratam¡ento del riesgo-

Nivel de Rlesto6 Ponderación

Bajo
Med¡o 2.1 4.0
Alto

a) Debida Diligencia Simplificada

Aplica cuando la expos¡c¡ón al riesgo es baja, las acciones a seguir son:

Verificación de la identidad de persona natural y ¡urídice al contar con la

información requerida. En personas jurfd¡cas esta identificación es realizada a los
representantes legales.

ii. Reducc¡ón de la frecuencia de aclualizaciones de la identificec¡ón

Reducción de grado de monitoreo continuo y examen de las operac¡ones en el

umbral establecido en el pánafo I Medidas de Debida Diligencia

tv Esta medida no es aplicable a clientes PEP si se detecta que la exposición al

rÉrgo E! alta.

15
++
SAN MARNN ü PORRIS.

b) Debida Diligencia Normal

Cuando la expos¡c¡ón al riesgo del Suieto Obligado sea media, se apl¡cará la deb¡da
d¡ligencia normal y su mon¡toreo, de manera de tener ¡nfomación necesaria y
actualzada, además de las medidas de deb¡da d¡l¡gencia simplifica, las acciones son:

i. Examinar las transacciones llevadas a cabo a lo largo de la relación comercial

para asegurar que estas correspondan con el conocimiento que el Sujeto
Obligado tiene de su cliente o usuario que llegue al umbral del pánafo I de
Medidas de Debida diligencia del presente documento, y benef¡c¡ario final,
cliente interno, m¡embros del Directorio u Órgano equ¡valente, su act¡vidad
comerc¡al, su perfil de riesgos y cuando sea pert¡nente el or¡gen de los fondos.
ii. Ac{ualización de datos de los clientes mediante la realización de rev¡s¡ones de los
reg¡stros existentes.

c) Deb¡da Diligencia lntensificada

El n¡vel Ejecutivo aulorizatá para establecer o continuar la relación comerc¡al cuando se

trate de clientes PEP extranjeros. Cuando la expos¡c¡ón al riesgo sea alta en personas
naturales o jurldicas, el Sujeto Obl¡gado incrementa el grado y naturaleza del monitoreo
de la relación comercial con el cl¡ente y las operaciones que realiza o de las operaciones
realizadas por el usuario por importes iguales o superiores a cinco mil dólares 00/100
dólares de Estados Unidos de América (USD 5.000) en operaciones cont¡nuas o
discont¡nuas en doce (12) días; del cliente ¡ntemo, directores u órgano equivalente a f¡n
de determinar si sus operac¡ones o act¡vidades parecen inusuales o sospechosas en
sus operaciones activas se sol¡citará autorización de dicha ¡nstancia, podrá realizar
como mínimo las siguientes acciones:

Recabar mayor informac¡ón sobre el cliente y la operación. Al momenlo de

real¡zar la transacción el cliente proporciona información de la operación, s¡
genera alerta se podrá sol¡c¡tar información documentada en el proceso de
investigación c¡mo ser contratos, minulas, documentos privados,
reconocimientos de firmas, extraclos u otros datos obtenidos en entrevistas que
contribuyan a este objetivo.
ll- Actual¡zar los datos, documentos o ¡nfomac¡ón recop¡lada de forma
perrnanente; Se apl¡ca según políticas intemas de actual¡zac¡ón de datos.
i¡¡ Recabar informac¡ón ad¡c¡ona¡ sobre la finalidad que se pretende dar al
inic¡o de una relacíón, de ser necesaria y solicitada por la Unidad de
Cumpl¡m¡ento.
tv Obtener información del origen de los fondos o la fuente de riqueza; Todas
las operaciones de mayor cuantía y sobre el umbral establecido por la UlF,
declaran el origen de sus fondos. Los casos que ingresan a invest¡gación se
indaga el origen de los fondos o la fuente de su r¡queza.
Obtener ¡nfomac¡ón sobre las operaciones realizadas o ¡ntentades. Todos
los funcionarios son responsables de la prevención en LGl, FT y reportar
operaciones procesadas o intentadas que sean ¡nusuales a través de los canales
disponibles por el Sujeto Obligado, en caso de contar con esa data
VI Obtener autodzac¡ón del n¡vel ejecutlvo antes de establecer o de contlnuar r
o
con la relac¡ón comerc¡al la operación. Tomando en cuenta las
d¡spos¡ciones de la UIF en el proceso de investigación.

16
.:sll.- SAN MARTIN Dt PORRIS,
.a

vI Efectuar un monitoreo conünuo e intens¡ficado de la relación comercial,

incrementando la cantidad y la duración de los controles aplicados y
selección de los patrones de transacciones que necesitan un mayor
examen,
v t De ser necesario o a convenienc¡a a los intereses del Sujeto Obl¡gado, se
podrá ex¡gir que el primer pago se haga a través de una cuenta en nombre
del cliente en un banco sujeto a los estándares de Debida Diligencia del
cliente de clientes similares.
Apl¡cación de las medidas de Debida D¡l¡gencia lntensifica será:

¡. Cuando exista sospecha o tengan información de la vinculación con LGI/FT y

FPADM con independencia de las excepc¡ones o umbrales establecidos.
ii. En escenarios específicos de mayor riesgo.

El Suieto Obl¡gado apl¡cará la Debida Diligencia continua a clientes, beneficiario final,

usuario que llegue al umbral es por importes iguales o superiores a cinco mil dólares
00/100 dólares de Estados Unidos de América (USD 5.000) en operaciones continuas o
d¡scontinuas de operaciones que real¡ce en cl¡ente interno, accionistas o soc¡os y
miembros del Director¡o u Órgano equivalente, exam¡nando las transacc¡ones a lo largo
de la relación comercial o contractual, asegurándose que los documentos, datos o
información recopilada sea acorde al conoc¡m¡ento que se tiene de los m¡smos y esta
informac¡ón sea pertinente y mantenga actualizada según la rev¡sión de los reg¡stros
existentes, ¡ntensificando la atención en clientes de mayor r¡esgo.

En caso de duda sobre el nivel de riesgo (alto, medio o bajo) al que podría pertenecer la
persona, se la debe incluir dentro de la categoria ¡nmediata superior y de mayor control.

IV Cuando que el Sujeto Obligado no pueda cumplir con las medidas pertinentes de debida
diligenc¡a del cliente debe efecluar lo sigu¡ente:

Antes de inic¡ar la relac¡ón comerc¡al: no debe abr¡r la cuenta, inic¡ar relac¡ones

comerciales ni realizar la transacción
Durante la relac¡ón comercial debe dar por final¿ada la relación comercial
t En ambos casos debe efectuar un reporte de operac¡ón sospechosa en relac¡ón
con la persona o cliente.

Cuando la ent¡dad tenga sospecha de que existe LGI/FT, y cree razonablemente que s¡
realiza el proceso de debida diligencia del cliente lo alertaría, no debe realizar este
proceso y, en cambio, debe presentar un reporte de operaciones sospechosas.

VI El Sujeto Obligado al contar con una base de datos central¡zados los s¡stemas de
procesamientos de ¡nformación para el intercambio de informac¡ón entre la oficina
central y sus agencias, los canales de comunicación contribuyen a la eficiencia en la
Gestión de Riesgo.

5.2 POLITICA DE ACEPTACIÓN DEL CLIENTE

Como mecanismo de prevención de Ia Política Conoce a tu cl¡ente, el Sujeto Obligado

establece:

17
¡tl',<SAN,r,tARTlN
Dt PORRIS.

Cliente para el Sujeto Obligado es toda persona natural o jurÍd¡ca, nac¡onal o extranjera,
que tenga un contratado un producto y/o serv¡cio con la Cooperativa de manejo direc{o y
con operaciones que se encuentren act¡vas.

El Sujeto Oblbado en su polftica de aceptac¡ón del cliente establece:

i. Clienbs con qu¡enes no se estableceÉn relac¡ones comerciales

¡ Personas de las que no se tenga información suficiente o que se n¡eguen a
proporcionar información o la documentación solicitada.
. Personas que pretenden abr¡r cuentas o ¡ealiza¡ operaciones anón¡mas o con
nombres ficticios.
. Personas que tienen conoc¡miento que real¡zan actividades o negoc¡os ilegales,
entre ellas tenemos las personas ¡nvestigadas por suslancias controladas y
fraudes
. El Sujeto obligado se abstendrá de vincular clientes que se encuentren
reportados en las listas ONU y OFAC
. Con bancos pantallas, cuando se trate de banca c¡rresponsal y opere el Sujeto
Obl¡gado
. Con bancos offshore
ii. lnicia¡ ¡elaciones comerc¡ales con cllentes
. Con una adecuada identificación, def¡nic¡ón de los perf¡les de activ¡dad, propósito
y h naturaleza de la relación comerc¡al, analizando que las sumas transadas
guarden relac¡ón con dicho perl¡l para facilitar de esta manera la detección y/o
prevención de operaciones ¡nusuales y sospechosas.
. En la medida que se conozca a los clientes, se identif¡cará su act¡v¡dad
económica y el or¡gen de sus ¡ngresos, los productos que manejan y el t¡po de
operac¡ones que realizan para detectar con fac¡lidad las operac¡ones ¡nusuales y
sospechosas.
o En lo que respecta a la decisión de aceptación de Personas Expuestas
PolÍticamente PEP, allegados y clientes sensibles lo aprueba el nivel Gerencial o
su equ¡valente. La Unidad de Cumpl¡miento se encargará del monitoreo de las
cuentas de dichos clientes.
iii. Cl¡entes que nequ¡eren autorización espec¡al
Al ¡n¡ciar la relación comercial mn posibles cl¡entes en los s¡guientes rubros requer¡rá
de la autorización de la Gerencia General del Sujeto Obligado:

. Personas Expuestas Políticamente (PEP) extranjeros.

o En los casos que surjan de una relación comerc¡al de mayor riesgo con un PEP
nac¡onal.
. Personas naturales y juridicas relacionadas con la comercial¡zación de armas,
explosiva o similar.
. Comerc¡ante de metales y/o p¡edras preciosas-
. Otros que defina el Sujelo Obligado de acuerdo a su gestón de riesgos.

El Sujeto Obl¡gado antes de entablar relac¡ones con otros Sujetos Obligados regulacfos
en el extranjero, deberá obtener una declaración o documento equivalente que
eslablezca que estos son regulados en mater¡a de Prevención de la LGUFT y FPADM y
cumplen el mismo.

18
 SAN MARTIN Dt FORRTS..

il. El perfil transacc¡onal de los cl¡entes será construido en base al entendimiento del
propósito y la naturaleza esperada de la relación comercial, la información sobre las
operaciones realizadas, los montos operados y en general, el conocim¡ento que el
Sujeto Obligado t¡ene del cliente, su personería jurídica, su actividad laboral, comercial o
profesional, que const¡tuya el origen de sus fondos y su perr¡l de riesgo, de acuerdo a la
documentación de respaldo y demás información que recabe del propio cliente, así
como de otras fuentes públicas o privadas.

El perfil transaccional podrá var¡ar durante el transcurso de la relación entre el Sujeto

Obligado y el cl¡ente y será actualizado periódicamente, en base al análisis ¡ntegrado del
conjunto de la ¡nformacaón que sea suministrada por el cl¡ente y que pueda obtener el
propio Sujeto Obligado, conservando las evidencias correspond¡entes.

IV El sujeto Obligado en su polltica de aceptación de cliente debe establecer a lo dispuesto

en la R.A. N" lUlF 104212022 del párrafo lll, artículo 4 y las disposiciones a proveedores
de serv¡cios virtuales.

5.3 POLITICA CONOCE A TU CLIENTE, USUARIO Y BENEFICIARIO

FINAL

Es deber del Sujeto Obligado:

¡. ldentificar a los cl¡entes antes de iniciar relaciones comerciales o al rcalizar
transacciones es responsable de adoptar, establecer e ¡mplementar las acciones
necesarias para conocer a su cliente, usuario y benef¡c¡ario final, a través de
documentac¡ón, datos y/o información confiable recopilada del cliente y de fuentes
¡ndepend¡enles para verificar la identidad de los mismos y entender el propósito y el
carácler que se pretende dará a la relación comercial.
ii. Todo cliente y usuar¡o que efectúe una o más operaciones, continuas o discont¡nuas
durante doce (12) días, que sumadas sean ¡guales o mayores a USD. 5.000 (Cinco
m¡l 00/100 dólares de los Estados Unldos de América) o su equ¡valente en otra
moneda estarán sujetas a las medidas de Debida D¡ligenc¡a y estar directamente
relacionada con el perfil de r¡esgo de cada uno de ellos.
iii. El sujeto obligado no podrá depender en terceros la ejecución de las medidas de
debida diligencia del cliente para la ¡dentif¡cación, verificación del cliente y del
beneficiario final.

5.3.I ETAPAS DE LA DEBIDA DILIGENCIA PARA CONOCER AL CLIENTE,

USUARIO Y BENEFICIARIO FINAL

El proceso de deb¡da dil¡gencia para conocer al cliente, usuario, benef¡c¡ario f¡nal y

determ¡nar el propós¡to de la relación comercial, consta como mínimo de las siguientes
etapas:

a) Etapa de ldentlflcac¡ón: Consiste en obtener ¡nformac¡ón que permita determ¡nar la

identidad del cl¡ente, usuario o benefic¡ario final, tanto al ¡n¡c¡o como durante la relación
comercial, ya sea persona natural o jurídica. En eáso de las personas jurídicas se
solicitará información de la composición accionaria o societaria.

19
-++
SAN MARNN DI PORRTS.

b) Etapa dé verif¡cación: lmpl¡ca la verificación al in¡cio y durante la relac¡ón comerc¡al con

respecto a la información proporcionada por los clientes, usuar¡os, con el ob¡eto de
asegurarse que han s¡do debidamente identificados, ut¡lizando documenlos, datos o
información fehaciente recopilada del cliente de fuentes ¡ndependientes, dejando
constancia ffs¡ca de ello en su documentación personal. Asimismo, verilicar las medidas
para verifrcar las med¡das de identif¡cac¡ón del beneficiario final.

c) Etapa de mon¡toreo: El propósito es evaluar y mon¡torear permanentemente las

lransacc¡ones y operaciones act¡vas que realizan los clientes yio usuar¡os que efectúen
una o más operaciones, cont¡nuas o discontinuas durante doce (12) días, que sumadas
sean iguales o mayores a USD. 5.000 (Cinco mil 00/100 dólares de los Estados Unidos
de América) o su equivalente en otra moneda, asegurando que las mismas sean
consistentes con el conocim¡ento que se tiene sobre el cliente o el usuario, su actividad
comerc¡al y su perfil de riesgo, incluyendo cuando sea necesario, la fuente de los
fondos.

La debida diligencia se actualizará y

aplicará cuando se establezca relaciones
comerciales, exista dudas sobre la veracidad, actualidad o prec¡sión de los datos de
identmcación proporcionados por los clientes o usuarios, cuando ex¡sta sospecha de
LGI/FT y FPADM con independencia de las exenciones o umbrales establecidos para
usuarios y transferencias eleclrónicas.

5.¡I OBLIGACION DE ACTUAR ANTE UNA OPERAOÓN INUSUAL

Ante la identificac¡ón de una señal de alerta que presente condic¡ones de complejidad

inusitada, injustificada o aparente, es decir, no tiene justificación económ¡ca u objeto
¡lÍcito; el Sujeto Obligado ¡ealza¡á el análisis conespondiente para determ¡nar si se trata
de una operación inusual.

. Una vez determ¡nado que se trata de una operación inusual solicitará información
adicional del cliente, cliente interno o usuario para el análisis y verif¡cación de la misma;
requiriendo como minimo: El origen y des{ino de los fondos, el objeto de la operación y
la identidad del beneficiario, respaldo que demuestre que el cliente ya no ejerce un
cargo público y es nueva la actividad desarollada por el cliente y otros documentos que
respalden el análisis efectuado a objeto de esclarecer y desest¡mar o calificarla como
operacón sospechosa.

El Sujeto obl¡gado verificará la información relat¡va a sus cl¡entes cuando exista

sospecha de LGI/FT y FPADM

IV Durante el proceso de anális¡s y verificación de estas operac¡ones, el funcionario de la

Unidad de Cumplimiento debe dejar constancia escr¡ta y/o d¡g¡tal de la ¡nformación
obtenida, del análisis de las observac¡ones y de los juicios de valor realizados durante
dicho proceso.

5.5 OBLIGACION DE REPORTAR OPERACIONES SOSPECHOSAS

El Sujeto Obligado, a través del Funcionario Responsable reporta a la UIF las

operaciones sospechosas en el marco de las instrucciones emitidas por esta, sin límite
de monto, cuando se tiene motivos razonables para sospechar que los fondos proceden
20
.. .;
.. ^a SAN MARTIN DI PORRIS,
.j

de una actividad delictiva o están relacionadas al F¡nanc¡amiento del Terrorismo, aún s¡

esta no fue concretada o efectuada (tentada) dentro de su entidad por sus clientes,
cl¡entes ¡nternos y/o usuarios, resultante del análisis debidamente justif¡cado y
respaldado de una operación inusual no justificada, med¡ante el "Formulario de Reporte
de Operación Sospechosa" (ROS) con el conespond¡ente sustento documental, el
mismo que debe ser remitido con prontitud dentro de las veint¡cuatro (24) horas de
calificada la operación como sospechosa.

ll. Una operación sospechosa será reportada a la UIF cuando

a) El cliente ¡nterno o usuario se niegue a proporc¡onar mayo[ ¡nformación o

documentación requerida, independ¡entemente del monto y si la operación se
hubiera concretado o no.
b) Cuando las explicaciones y los documenlos presentados por el cliente, cliente
¡nterno o usuar¡o sean marcadamente ¡ncons¡stenles, ¡ncorrectos o no logren
elim¡nar la duda que tiene el Sujeto Obl¡gado.
c) Cuando sea posible ver¡ficar la procedenc¡a de los recursos financieros y de la
información proporcionada del cliente y cliente ¡nterno.
d) Cuando se sospecha que los fondos procedan de una act¡vidad del¡ctiva o están
relac¡onados al f¡nanciamiento al tenorismo o financ¡amienlo a la proliferac¡ón de
armas de destrucción masiva, en este c¿¡so la Cooperativa puede decidir term¡nar
la relac¡ón comercial.
e) Cuando se detecte que el cliente o cliente interno proporcionó ¡ntencionalmente
información incorrecta.
f) Cuando se pretenda abrir cuentas o realizar operaciones anónimas o con nombres
ficticios
g) Cuando ident¡fique transacc¡ones relacionadas a Cripto activos o proveedores de
serv¡c¡os v¡rtuales, serán reportados como operaciones sospechosas.

ill En caso de que el Sujeto Obligado tenga sospecha de actividades de LGI/FT y FPADM y
crea razonablemente que la aplicación del proceso de deb¡da diligencia alertaría a la
persona, no deberían efectuar dicho proceso, s¡no emit¡r el reporte de la operac¡ón
sospechosa a la UlF.

5.5.1 PROCEDTMTENTO PARA REPORTAR OPERACTONES SOSPECHOSAS (ROS)

El procedimiento para el reporte de la operación sospechosa presuntamente vinculada a

LGUFT, la ent¡dad segu¡rá los sigu¡entes pasos:

a) Llenar el formulario electrón¡co ROS en el sistema establecido por la UlF,

adjuntando los documentos y antecedentes que respalden el análisis y la
evaluación realizada para la calif¡cación de la operac¡ón sospechosa, llenado el
"Formulario de reporte de Operación lnusual'.
b) Enviar el ROS a través del sistema def¡nido por la UIF en el plazo veinticuatro
(24) horas de delectada la operación sospechosa

En caso que la UIF determ¡ne la necesidad de @ntar con información adic¡onal al ROS,
requerirá al Sujeto Obligado a través del sistema establec¡do la complemenlación y
remisión de la menc¡onada ¡nformac¡ón, olorgando un plazo máximo de cinco (5) días
hábiles, este plazo podrá ser ampliado por ún¡ca vez a sol¡citud del Sujeto Obl¡gado con
la deb¡da justificación.

21
6 SEÑALES DE ALERTA
El Sujeto Obligado al asum¡r el compromiso de lucha contra la LGl, FT y FPADM,
rcaliE,ará gest¡ones para deteclar dentro de sus operaciones normales las señales de
alerta, siendo objeto de estudio cu¡dadoso y detallado que pueda conducir a detec{ar
una operación inusual que al no aclararse o justificarse en el proceso de anális¡s será
clasificada como operación sospechosa. Una señal de alerta es todo aquel hecho y
circunstancia particular que rodean a la realización de operación propia del cliente de la
ent¡dad, en calidad de avisos que deben ser analizados en combinación con otros
indicadores, fac{ores, criterios e información d¡sponible, a fin de descartar o determinar
tempranamente la presencia de operaciones inusuales o sospechosas.

El siguiente listado de operaciones inusuales, son particularmente susceptibles de ser

vinculada a la LGUFT y FPADM en el Sujeto Obligado. No es una relac¡ón exhaust¡va,
sino una gufa de operaciones frecuentes que sirven como una referencia para que el
Sujeto Obl¡gado, pueda formular su prop¡o anál¡sis técn¡co y conclus¡ones de acuerdo a
su experiencia operat¡va, el cual podrá ser ampliado acorde a los díferentes aspectos
que se presenten.

1. Operaciones con efiect¡vo y medio de pago al portador

a) Depósitos ¡mportantes de dinero en efect¡vo hechos por una persona natural o
jurídica cuyas ac{ividades aparentes no debieran normalmente producir ingresos
de este tipo.
b) Entregas o depós¡tos de dinero en efectivo para cubrir demandas de cheques
bancar¡os, transferencias de dinero u otros instrumentos monetarios negociables
e inmediatamente realizables.
c) Aumentos substanciales en los depósitos en efectivo, de cualquier persona
natural o jurídica s¡n causa aparente, espec¡almente si los depósitos son
transferidos posteriormente en un periodo corto de tiempo.
d) Clientes que efectúan varios depósitos aun en diferentes of¡cinas-
e) Clientes que depositan pequeñas pero frecuentes cant¡dades de dinero en
efectivo, cuya suma constituye un ¡mporte relevante.
0 Cuentas que reciben ¡ngresos en efect¡vo real¡zado por numerosas personas y/o
desde distintas oficinas o localidades.
g) Cheques al portador gue son presentados para su cobro en caja por personas
dislintas al titular de la cuentia, por importes cercanos al limite que exige la
identificación del presentador.
h) Cambio de moneda extran¡era con elevada frecuencia y pequeños ¡mportes.
¡) Cl¡entes que depositan o cobran más de una vez billetes prem¡ados de lotería.
j) Cl¡entes que depositan sumas de dinero obten¡dos por el seclor de juegos de
azar y casinos.
k) Cl¡entes que liene un aumento sustancial y sin razón aparente de ingresos en
efect¡co y que a continuación ordenan transferencias hasta dest¡nos que, a juicio
del Sujeto Obl¡gado, no guardan relación con ellos.
l) Personas jurídicas, que efedlian más operaciones util¡zando d¡nero en efectivo
que a través de otros medios de pago y cobro hab¡tuales en las ac{ividades
comerc¡ales.
m) Personas naturales y jurídicas que realizan depósitos por importes altos y que
realizan actMdades que habitualmente generan mov¡m¡entos de cheques.

22
Ei++
SAN MARTIN Dt PORRIS

2. Cuentas corrientes, cajas de ahorro y otros depósitos

a) Apertura espontánea de varias cuentas por personas naturales que ¡ngresan
saldos provenientes de otros Sujetos Obligados ¡nmed¡atamente después de
apertura de la misma, mant¡enen d¡chas cuentas por un corto de tiempo y luego
transfieren una gran parte o la lotalidad de los fondos a un tercer Sujeto
Obligado.
b) Apertura espontánea de var¡as cuentas que no muestran actividades
empresariales y que se ut¡l¡zan exclusivamente para recibir sumas imporlantes
de dinero de varias personas, las cuales no t¡enen una relación clara con el titular
de la misma.
c) Cuentas que estando inactivas durante largos periodos largos periodos de
tiempo, com¡enzan de forma repent¡na a recibir abonos y cargos por grandes
¡mportes o que se utilizan esporádicamente para la recepc¡ón de las m¡smas.
d) Cuentas en las que se ingresan cheques al portador por elevados ¡mportes
endosados a favor del m¡smo t¡tular.
e) Cuentas que rec¡ben con frecuencia lransferencias de y a países especialmente
relacionado con el tráfico de drogas.
f) Cuentas que rec¡ben o transfieren del t¡tular que se sabe que está implicado en
investigaciones o procesos judiciales por hechos que guardan relación con la
LGI/FT de conocimiento público.
g) Clientes no res¡dentes titulares de cuentas que efectúan frecuentes operaciones
de efectivo, cheques de v¡ajero, cheques de moneda elranjera y otros, emit¡dos
por bancos extranjeros.
h) Cl¡entes no residentes que abren cuentas y no cumplen sat¡sfactor¡amente con la
"Política Conozca a su Cliente" y con el deber de declarar el origen de los fondos,
o declaran origen cons¡derado sospechoso a juicio del Sujeto Obligado
i) Cuentas que rec¡ben con frecuencia transferenc¡as de y a países especialmente
relacionados con el tráfico de drogas.
j) Clientes no residentes que abren cuentas y no cumplen satisfactor¡amente con la
"Polít¡ca Conozca a su Cl¡ente' y con el deber de declarar el ongen de los fondos,
o declaran un or¡gen considerado sospechoso a juic¡o del Sujeto Obligado.
k) Clientes que mantiene un elevado número de cuentas s¡n que sus acl¡vidades
personales o comerciales lo justifiquen y que la suma de todas ellas representa
una centidad económica significat¡va.
l) Varias cuentas de personas jurídicas con los mismos representantes legales o
apoderados, que realizan frecuentes traspasos entre las m¡smas.
m) Existenc¡a de sociedades pantalla o grupo económico sobre los que el Sujeto
Obl¡gado. no logra tener conocimiento de su composición, su relac¡ón con otros
grupos, act¡v¡dades, ni operaciones.
n) Clientes de cuentas cuyos movimientos no guardan relación con su act¡v¡dad o
carecen de una activ¡dad ecrnómica o comercial declarada y conocida.
o) Clientes de cuentas que mantienen saldos importantes y que sin embargo no
sol¡citan otros produclos bancar¡os de más elevada rentabilidad-
p) Cuentas en las que se producen con frecuencia anulaciones de operaciones.
q) Const¡tución de varios depós¡tos a plazo f¡jo a nombre de una o más personas,
con una misma persona registrada como cotitular.
r) Apertura consecutiva de varios depósitos a plazo fijo a nombre de diferentes
personas con similares caracterlsticas como ser edad, actividad económica,
ubicación, parentesco, que aparentemente no se conocen entre sí.

2A
¿+r
SAN MARTIN Dt PORRIS,

s) Cancelación de múltiples depósitos a plazo fúo emit¡dos a favor de diferentes

personas, los cuales son cobrados por una misma persona en calidad de
representiante legal, apoderado o legitimo beneficiario.
t) Cancelac¡ón de varios depósitos a plazo fiio, los cuales son cobrados en efectivo,
emitidos a favor de diferentes personas que se presentan en grupo a cobrar los
mismos.
u) Transferenc¡as locales a favor de una misma persona o nombre de terceros con
señales de fraccionamiento; es decir, por montos próximos a los umbrales
establecidos, en periodos cercanos (1 a 30 días)
v) Transferencias electrónicas revividas a favor u ordenados desde una cuenta,
cuyo d¡nero es ret¡rado inmed¡atamente o en muy poco tiempo a través de
cheques g¡rados a favor de terceros, cajeros automáticos o transferenc¡as a otros
beneficiarios.

3. Operaciones relacionadas con el envío y/o pagos de giros y/o remesas

y/o b¡lletera móvil
a) El cliente o usuario demuestra una preocupación inusual referida al cumplimiento
por parte del Sujeto Obligado de los requisitos de ¡nformación y polft¡cas de
prevención de LGI/FT
b) Cliente o usuario que se demuestre renuente cuando se le solicita una adecuada
identif¡cación o el llenado obligatorio de ciertos fomularios pa? rcalizar
operac¡ones y/o presenta documentación dudosa o difícil de conoborar.
c) El cl¡ente o usuario desea realizar operaciones que G¡rec€n de sent¡do comercial
o de una aparente que carecen de sentido comercial o de una aparente
estrateg¡a de invers¡ón comercial, o que son incons¡stentes con la actividad
comercial manifestada por dicho cliente o usuario.
d) La información brindada por el cl¡ente o usuario que identifica una fuente legltima
de fondos es dudosa, inconecla o falsa.
e) Luego de consullar al cliente o usuar¡o, se niegue a ¡dentificar una fuente legít¡ma
de fondos y otros activos.
0 El cliente o usuar¡o (o una persona asociada públicamente con este cliente o
usuario) tiene antecedentes cuestionables o es objeto de noticias per¡ódicas que
¡nd¡can posible vinculaciones penales, civiles o regulator¡os.
g) El cl¡ente o usuario demuestre falta de preocupación en relac¡ón a los riesgos
comisiones y otros costos de la operación.
h) El cliente o usuario es de un país ¡dentificado como no cooperante por parte del
GAFI o que esté incluido en las Lislas lntemacionales.
i) Cl¡ente o usuario tiene dificultad en descr¡bir la naturaleza de sus ac{¡vidades
comerciales o carece de conocimiento general de su rubro.
j) Envio de giros y/o remesas de cl¡ente habitual a un país ¡dent¡ficado mmo no
cooperador por parte de la GAFI o que esté incluido en las listas internac¡onales.
k) Envío de remesas y/o g¡ros y/o B¡lletera Móvil por cuenta de diferentes personas
con similares caracleristicas (edad, act¡vidad económica, ubicación, parentesco),
que aparentemente no se conocen entre si con el fin de real¡zar remesas y/o
g¡ros a los mismos o diferentes países.
l) Rechazo, ¡ntemo de soborno o amenazas a func¡onarios de las empresas de giro
y remesas de dinero y de Billetera Móvil para que acepten informac¡ón
incompleta o falsa o para evitar remesas y/o giros.

24
.-.l^
;* ,-. SAN MARNN DE PORRIS,
;i

m) Clientes o usuar¡os que reg¡stren una misma dirección y/o teléfono de otras
personas con las que no tienen relac¡ón aparente al momento de enviar remesas
y/o g¡ros y/o Billetera Móvil.
n) Clientes o usuar¡os que cambian frecuentemente sus datos tales como dirección,
teléfono, ocupación sin ¡ust¡ficac¡ón aparente al momento de enviar remesas y/o
giros y/o Billetera Móvil.
o) Clientes o usuarios que envían remesas y/o giros y/o Billetera Móvil y suministran
¡nformación falsa de difícil verificación o insuficiente o diligencian los formatos de
solicitud de información con letra ilegible o "engañosa"
p) Clientes o usuar¡os que se muestran nerv¡osos, dudan en la respuesta y/o
consultan dalos que lraen escritos al preguntarles por información requerida para
el pago o envío de remesas y/o giros y/o Billetera Móvil.
q) Cl¡entes o usuarios que solicitan el envío de remesas y/o giros que se encuentran
incluidos en Listas lnternacionales.
r) Envfo o pago de remesas y/o giros y/o Billetera Móvil por parte de diferentes
remilentes a favor de un beneficiario común.
s) Envío de remesas y/o giros y/o Billetera Móvil consecutivos por iguales o
similares sumas de d¡ne[o con destino el mismo país.
t) EnvÍo de remesas y/o g¡ros y/o Billetera Móvil por el mismo monto, en la misma
fecha, a Ia misma ciudad o país, a nombre de diferentes personas que
aparentemente no se conocen entre sí.
u) Envío de múltiples remesas y/o giros a un mismo país por cuenta de uno o varios
remitentes cuando el monto es inferior y muy cercano al límite establecido en el
formulario PCC 0l para el control a las transacc¡ones en efect¡vo.
v) Cliente o usuario que real¡za remesas y/o giros y/o Billetera Móvil considerado
como PEP, quien trata de ev¡tar el dil¡genciamiento de los formatos de solicitud
de información o no justifica adecuadamente las características u origen del
dinero de las transacciones.
w) Cl¡entes o usuarios que cobran varias remesas y/o giros y/o Billetera Móvil
exclusivamente en dinero en efect¡vo local en el mismo día, en el mismo o
diferentes PAF y/o corresponsales del Sujeto Obligado o con otras carac{erísticas
s¡milares entre sí, sin una ¡ustmcación aparente.
x) Remesas y/o giros a favor de diferentes clientes o usuarios que se presentan en
grupo a cobrarlos en dinero en efectivo.
y) Remesas y/o giros para pagar a clientes o usuarios que han s¡do contactados
telefón¡camente y que al momento del control manif¡estan que no conocen al
remilente o que no tienen personas o fam¡liares en el exterior.
z) Utilización de documentos de ident¡dad, aparentemente falsos o adulterados para
el cobro de remesas y/o g¡ros.

4. Operac¡ones de act¡vos
a) Clientes que procedan a cancelar sus préstarros total o parcialmente de forma
ant¡c¡pada, sin razones conocidas y/o justif¡cación aparente, especialmente los
que han registrado problemas anteriormente.
b) Préstamos que son pagados de fuentes desconocidas o que no son consistentes
con lo que se conoce del cl¡ente.
c) Sol¡c¡tudes créditos de cl¡entes poco conocidos que aportan garantías en
efectivo.

26
$ ++
MARTIN DT PIORRIS.
.p sAN

5. Serv¡c¡os banca¡ios
a) Alqu¡ler de cajas de seguridad con uso frecuente.
b) Personas que autorizan el uso de una c€ja de seguridad a personas con quienes
no mant¡enen relación conocido.

6. Situacionesdiversas
a) Clientes que evitan todo contacfo con el personal del Sujeto Obligado.
b) Personas que se muestran renuentes a facilitar su ¡nformación, aportan apara
ello documentos que no son verificables o a
se resistente aportar otra
documentación solicitada por la Cooperativa para la apertura de una cuenta, para
solicitud de un préstamo y otros.
c) Clientes que no actúan en su propio nombre y que se resisten a revelar la
verdadera identidad del mandante.
d) Clientes con negocios que mueven grandes cantidades de efeclivo de los cuales
el Sujeto Obligado no tiene conocimiento suf¡ciente para descartar que pud¡era
tratarse de negocios con apariencia de 'sociedad pantalla'.
e) Clientes que proceden de países especialmente relacionada con la producc¡ón y
venta de drogas o con una elevada incidenc¡a de act¡vidades de LGI/FT
f) Clientes sobre los que el Sujeto Obligado tiene conocim¡ento que están
implicados en invest¡gaciones o procesos judic¡ales en curso, relacionados con
LGI/Ff
g) Reiteradas transferencias electrónicas de fondos donde no se pueda verificar la
¡dent¡dad del beneficiario.

7. Operaciones con tarjetas electrón¡cas (de créd¡to, déb¡to y/o pr€pagada)

a) Compras con tarjetas electrónicas en diferentes ciudades del pafs, el m¡smo día
en cuantfas iguales o sim¡lares, en las que el titular del produclo financiero no
posee negocios ni agenc¡as.
b) Compras con tarieta electrónica el día o en un lapso de tiempo muy corto, cuyo
total es cercano al tope establec¡do para la tarjeta electrónica s¡n justificación
aparente.
c) Múltiples, cont¡nuos y cuantiosos pagos empresariales de telefonfa celular o de
servicios públicos realizados con cargo a tarjetas electrón¡cas, s¡n que la
actividad económ¡ca del cliente lo justifique.
d) Pagos de varios y cuantiosos recibos del mismo servicio público o realizados con
cargo a una misma tarjeta elec{rón¡ca, s¡n justmcac¡ón aparente.
e) Pago de varios y cuant¡osos rec¡bidos del mismo servicio público de otras
ciudades real¡zadas con cargo a tarjetas elec{rónicas sin justificación aparente o
sin que el cliente tenga operaciones económ¡cas en esa ciudad.
0 Adelanto de efec{¡vo de tarjeta eleclrón¡ca en diferentes oficinas de la ciudad o
del país, en las que el titular de la tarjetia electrónica no posee negoc¡os ni
agencias, realzadas el mismo día en cuantlas iguales o sim¡lares.
g) Adelanto de efectivo efectuado desde tarjeta electrón¡ca el mismo día o en un
lapso de tiempo muy corlo, cuyo monto es ¡nferior y muy cercano al tope
establecido para la tarieta electrónica.

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,# ++
SAN MARNN DE FORRTS.

8. Operaciones de banca de intemet

a) Sol¡c¡tud de af¡liación al servicio de banca por lnternet de las cuentas de
varias clientes realizadas por una misma persona autorizada para requerir
dicho servicio, sin justificación aparente.
b) Solic¡tud de afiliación al servicio de banca por lnternet de empresas que
tienen en común soc¡os, gerentes, administradores o representantes legales,
s¡n just¡fi cación razonable.
c) lntento de soborno o amenazas a funcionarios bancarios para no diligenciar
completamente la afil¡ación al servicio de banca por lnternet o para que
acepte informac¡ón incompleta o falsa.
d) Productos financieros que registran únicamente abonos por lransferencia
realizada a través de lnternet por un lapso de tiempo, logran acumular un
saldo considerable y luego el dinero se ret¡ra en un solo día o en un periodo
muy corto.
e) Productos f¡nanc¡eros que manejan altas sumas de d¡nero y que sus
transacciones se realizan pr¡ncipalmente a través de transferencias
electrón¡cas o med¡ante el uso de caieros automáticos.
f) Produc{os financieros que ¡n¡cialmente registran abonos por transferenc¡a
rcalizada a través de lnternet por montos bajos, pero al poco t¡empo se
incrementan a altas sumas de dinero.
g) Cliente benefic¡ario de múttiples transferenc¡as realizadas a través de
lnlemet provenientes de países de alto r¡esgo.
h) Cliente que realiza múltiples transferencias a diferentes beneficiarios, sin
justificación aparente.
i) Producto financiero desde el que se realizan transferenc¡as desde una
dirección diferente a la reg¡strada en los h¡stóricos de transacciones.
i) Pagos de servicios realizados por cuantías representativas a través del
servicio de banca por lnternet.
k) Pagos de múltiples obligaciones o tarietas de crédito realizados que suman
cuantías representativas a través del serv¡cio de banca por lnternel.
l) Numerosos y/o cuantiosos pagos realizados por conceptos de recaudos
como ser matrícula y/o pensiones en colegios o universidades, por parte de
una misma persona, sin justificación razonable.

9. Transacciones con usuar¡os

a) Múltiples y continuos retiros de dinero en efectivo a través de los cajeros
automát¡cos con tarjetas de cuentas de entidades diferentes a la entidad
propietaria del cajero.
b) Múltiples, continuos y cuant¡osos retiros de dinero en efeclivo a través de ca¡eros
automáticos con tarjetas de débito o crédito de entidades financieras
extranjeras.
c) Cancelac¡ón de múltiples facturas de serv¡c¡os de telefonía celular o servicios
públ¡cos con dinero en efectivo, por parte de una misma persona, s¡n una
justificación clara y razonable.
d) Transacciones de compra o venta de divisas por parte de un usuario que
¡ncrementa repentinamente la frecuenc¡a y montos de dichas operaciones.

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i^a
'j:r
= sAN MARTTN Dt PORRIS.

e) Mú]t¡ples y cont¡nuas transacc¡ones de compra o venta de d¡v¡sas por parte de

un usuario que se identifica como menor de edad, turista, extranjero o persona
que por el monto total transado no guarda relac¡ón con la actividad económ¡ca
declarada.

10. Situaciones o acc¡ones realizadas por cl¡entes intemos o empleados

a) D¡recl¡vos o empleados que omiten reiteradamente los actos prevent¡vos o de
debida diligenc¡a a los que están obligados.
b) Direc{ivos o empleados que usan o prestan su propia dirección domiciliaria para
rec¡bir la documentac¡ón de los clientes.
c) Direc{¡vos o empleados que, s¡n justificación razonable, guardan relación con la
naturaleza de su función, efectúan personalmente, en su nombre o a través de
sus cuentas, transacciones u operac¡ones de los clientes.
d) El estilo de vida del empleado o trabajador no conesponde a sus ¡ngresos o
existe un cambio notable e inesperado en su situac¡ón económ¡ca, s¡n
¡ustif¡cac¡ón clara y razonable.
e) Empleados renuentes a disfrutar vacaciones.
0 Empleados que con fteanencia permanecen en la of¡cina más allá de la hora de
ciene o mncurren a ella por fuera del horario hab¡tual, sin justificación.
g) Empleados que frecuentemente e injustif¡cadamente se ausenten del lugar de
trabajo.
h) Empleados renuentes a aceptar cambios, promociones o ascensos en su
actividad laboral que impl¡quen no cont¡nuar realÉando las mismas funciones sin
una justificacón clara y razonable.
¡) Empleados que eviten c¡ertos controles internos o de aprobación, establecidos
para determinadas transacciones, productos o serv¡cios f¡nanc¡eros.
j) Empleados que ftecuenlemente tram¡tan operaciones con excepciones para un
determinado cl¡ente.
k) Empleados que frecuentemente incunen en erores, descuadres o
inconsistencias y sus explicaciones son insuf¡cientes o inadecuadas.
l) Empleados que omiten la verificac¡ón de identidad de una persona o no se
verifican sus datos con los registros sum¡nistrados en los formatos o base de
datos de la entidad, según tengan asignada estas func¡ones.
m) Empleados princ¡palmente asesores comerciales que frecuentemente alienden a
un mismo cliente o usuario al cual aparentan conocerlo o impidan a otros
compañeros atender a determinados cl¡entes.
n) Empleados que ¡nsisten en realizar reun¡ones con clientes en lugares dist¡ntos a
la oficina, s¡n justificación alguna para realizar alguna operac¡ón comercial o
financiera de un cl¡ente.
o) Empleados que no han comunicado o han ocultado al Funcionario Responsable
información relativa a una operación o cambio en el comportamiento de algún
cliente.
p) Empleados que constantemente rec¡ben regalos, inv¡tac¡ones, dádivas u otros
presentes de ciertos clientes o usuarios, sin una justificac¡ón clara y razonable o
s¡n estar autorizado por códigos de la ent¡dad.

28
SAN IIARNN Dt PORRTS

11. Operaciones con ent¡dades en pa¡ses no cooperantes

a) Toda operac¡ón real¡zada por el cliente que provenga o tenga como dest¡no un
país considerado como no cooperante de acuerdo a recomendaciones
lnternacionales.

12. Operaciones relacionadas con el Financiamiento al Terrorismo, linanc¡amiento

a la Proliferación de Armas de Destrucc¡ón as¡ya

a) Emprendimientos comerciales a obras de caridad.

b) Operaciones relacionadas a instituciones benél¡cas que sean de reciente
creación.
c) Proyectos sociales que envÍan fondos fuera del país de manera ftecuente y s¡n
razón aparente.
d) Operaciones con casas de juego donde administran grandes cantidades de
dinero en efectivo y su monitoreo es dificultoso
e) Operac¡ones frecuentes con agencias de viaje que no guarden relación con el
perfil del cliente.
b) Envío frecuente de remesas y/o de medios electrónicos para transmit¡r fondos sin
razón aparente o iustificación lógica.

13. Operaciones relacionadas con el camb¡o de moneda

a) El cliente o usuario realiza operaciones que involucran efectivo por montos
menores a los USD 5.000 (Cinco mil 00/100 dólares de los Estados Unidos de
América), o el equivalente en otra moneda que aparentemente están
estruc{uradas para evadir el umbral de la UlF.
b) Transacc¡ones de compra o venta de moneda extranjera por parte de un cliente o
usuario que incrementa repentinamente la frecuenc¡a y montos de dichas
operaciones y/o transacciones.
c) Múlt¡ples y continuas transacciones de mmpra o venta de moneda elranjera por
parte de un cliente o usuario que se identif¡ca como menor de edad, lurista,
extranjero o persona que por el monto total transado no guarda relac¡ón con la
actividad económica declarada.
d) Múltiples, cuant¡osas y continuas operaciones y/o transacciones de compra o
venta de moneda extranjera por parte de un cliente o usuario que
frecuentemente solicita billetes de alta denom¡nac¡ón o entrega billetes de baja
denominación, s¡n una justificáción aparente.
e) Cl¡ente o usuario demuestra una preocupación ¡nusual referida al cumplimiento
por parte del Sujeto Obligado de los requisitos de información y politicas de
prevención de LGUFT.
f) El cliente o usuario se muestra renuente cuando se le solicita una adecuada
identificación o llenado obligatorio de ciertos formularios para realizar
operaciones y/o transacciones presenta documentación dudosa o difícil de
corroborar.
g) La información brindada por el cliente o usuario habitual que ¡dentif¡ca una
fuente legít¡ma de fondos es dudosa, ¡ncorrecta o falsa.
h) Luego de consultar al cliente o usuar¡o habitual, se niega a identif¡car una fuente
legít¡ma de sus fondos y otros activos.
i) El cliente o usuario (o una persona asociada públicamente con éste) tiene
antecedentes cueslionables o es objeto de nolicias periodist¡cas que indican
posible violac¡ones penales, c¡viles o regulatorbs.

29
;í++
'd SAN MARTIN DT PORRIS.

j) El cliente o usuar¡o demuestra falta de preocupac¡ón en relac¡ón a los riesgos,

comis¡ones y otros costos de la transacción.
k) El cl¡ente o usuario habitual demuestra acluar a cuenta de un b€nef¡ciario, cuya
¡dent¡dad no se da a conooer, y rechaza o es reticente a proveer información
respecto a esta persona o entidad.
l) Cliente o usuario que venden o compran altos montos de moneda extranjera no
acordes con su acfividad económ¡cá y/o profesión.

11. Crlpto activo§

a) Un cliente recibe múltiples depósitos en efectivo, transferencias nacionales o de
distintas jurisdicciones o sucuIsales del exterior, identif¡cando el Sujeto Obligado que
estos recursos son ut¡lizados para adquirir Cripto act¡vos.
b) Real¡zar transferencias ftecuentes en un periodo corto de tiempo (l a 30 dias) a
cuentas de un cliente que el Sujeto Obligado identifique esté vinculado a
operaciones con Cripto act¡vos.
c) Enviar recursos al Proveedor de Servicios de Activos Virtuales (PSAV), radicados en
jurisdicc¡ones con una regulación ant¡ lavado de act¡vos y contra el f¡nanciam¡ento del
tenorismo déb¡l o cuyos procesos de Debida Diligencia del cliente son inexistentes o
deficientes.

6.I ACTUALIZACIÓN DE INFORTIACIÓN DEL CLIENTE Y CLIENTE

INTERNO

Se actualizará los datos de los cl¡entes y clientes internos cuando se presenten las
siguientes situaciones:

a) Cuando se detecte un cemb¡o en los datos del cliente o cliente interno.

b) Cuando se modifiquen las condiciones de la relación comercial o de la relación
contracfual con el Sujeto Obl¡gado o ex¡sta cualqu¡er cambio como ascenso,
rotación y otros.
c) Cuando se verifique que los datos o documenlos de ¡dentif¡cac¡ón del cl¡ente o
cl¡ente intemo son enóneos.
d) Cuando el Sujeto Obligado de acuerdo a su evaluación de Gest¡ón de Riesgos de
LGl, FT y FPADM lo determine.
e) Cuando los paÉmetros de la ac{ualización sean otras circunstancias, como ser:

Documento de identif¡cación del cliente que se encuentre vencida, el cual

es descr¡to por el sisterna para solicitar al cl¡ente la aclualización de
información.
Por cuenta prop¡a el cl¡ente sol¡cita ac{ualización ¡nfomac¡ón, ya sea por
extravío del documento de identificación, camb¡o de f¡rma u otras
situaciones.
Clientes que lienen creada una agenda en el s¡stema y sol¡cilan mod,¡fifz,r
o inclu¡r personas para el manejo de sus produc{os.
Para el caso de no completar o llenar información básica de cl¡ente
antiguo, se podrá utilizar el 'formulario de actualizac¡ón de datos" que se
encuentra en el Manual lnterno de procedimientos de apertura y ciene de
cuentas, el cual será uülizado para realizar las modificaciones en el
s¡stema.

30
,* +t.. SAN MARTIN DI PORRIS.
¿i'

En clientes de bajo riesgo, se hará uso de la Debida Diligencia

Simplificada cuando el documento de identif¡cación del cliente haya
caducado.
En cl¡entes de r¡esgo medio, la Unidad de Cumplim¡ento en func¡ón al tipo
de cliente, activ¡dad u otros factores podrá evaluar la actual¡zación de la
informac¡ón en no mayor a dos (2) años.
En clientes de aho riesgo, la Unidad de Cumplimiento en func¡ón a los
factores identif¡cados podrá solicitar aclual¡zación de la ¡nformación hasta
un periodo no mayor un (l ) año.

En caso de que el Sujeto Obligado no haya actualizado la informac¡ón debido a que

no se pudo contaclar el cliente o éste no se apersonó a la entidad, se demostrará las
gest¡ones realizadas para efectuar dicha aciualización. Los canales de suministro de
¡nformación del Sujeto Obl¡gado se establecen como canal de comunicación con los
titulares realizar a través de la pág¡na web y/o línea telefónica y/o coneo electrónico
y/o canales televisas y/o radiales y/o prensa u otras modalidades, tomando en
cuenta los medios de comunic¿¡c¡ón para hacer llegar la invitación al cliente a que
pase a cualquiera de las oficinas del Sujeto Obligado a nivel nac¡onal, atenc¡ón al
cl¡ente, a ac{ualizar sus datos. El medio de comunic€ción a ut¡lizar dependerá del
lugar y las opc¡ones disponibles.

En la Debida Diligencia se apl¡c¿r a los clientes con operaciones ac{ivas del Sujeto
Obligado actual¡zando los datos depend¡endo del n¡vel de riesgo, bajo las siguientes
condiciones:

medidas FrEcuenc¡a mínima o antes

Debida Dilioenc¡a simDlificada a clientes Cada tres (3) años
Debida Dilioencia s¡molificada al cliente interno Una vez (1) cada año
Debida Diligencia continua e intensificada Una vez cada dos (2) años

6.2 POLITICA CONOCE A TU CLIENTE

6.2.1 POLITICA DE IDENTIFICAC6N AL CLIENTE PERSONA NATURAL,

JURíDICA Y USUARIOS

Al inicio de la relac¡ón comercial es deber del Sujeto Obligado ¡dentificar al cliente y las
firmas autorizadas (cuando corresponda), con el objeto de conocer, verif¡car y regisfar
la información proporcionada por el cliente en calidad de Declaración Jurada. El área
responsable de ejecutar los proced¡m¡entos estará en la obl¡gac¡ón de verificar que todos
los campos dispuestos para la identif¡cación del cliente se encuentren debidamente
llenados. El conten¡do mín¡mo exigido es el siguiente:

Rég¡men general de Debida D¡ligencia para la idenüficación de cl¡entes pensonas

naturales
a) Nombres y apellidos
b) Fecha y lugar de nacimiento
c) N0mero y extenslón del documento de ldentmcaclon

31
d++g SAN MARTIN DT PORRIS.

d) Número de ldentif¡cación Tr¡butaria - NIT (cuando coresponda)

e) Nac¡onal¡dad.
0 País de residencia.
g) Estado civil.
h) Nombres y apellidos, actividad económica u ocupac¡ón principal del cónyuge
(cuando conesponda).
i) Dom¡c¡lioparticular.
.i) Domicilio comercial (cuando coresponda).
k) Teléfonos fijos, móvil o de referencia.
l) Activ¡dad económica u ocupación principal (en el caso de tener más de una
actú¡dad económ¡ca registra todas las actividades que declare el cl¡ente).
m) Nivel de ingresos o promedios de ingresos rnensuales (en el caso de tener más
de una aciividad eoonómica se registra todos los niveles de ingresos o ¡ngresos
promedio asociados a la activ¡dad que declare el cl¡ente).
n) Profesión u oficio.
o) Lugar de trabajo (lugar donde desempeña su(s) activ¡dades (es) económica (s)).
p) Cargo (cuando corresponda).
q) Año de ingreso en el lugar de trabajo (año a partir del cual ¡ngreso a su fuente
laboral o año desde el cual realiza la activ¡dad que le produce ¡ngresos).
r) Coneo electrónico (cuando conesponda).
s) Referencias personales y/o bancarias y/o comerc¡ales (reg¡strar el nombre y el
teléfono o med¡o por el cual el Sujeto Obligado pueda contactarse con la
referencia para validar la ¡nformación del cliente).

Ad¡cionalmente, recabar información sobre el propósito que se pretende dar a la relación

mmercial.
ilt En los casos en que no se cuente con la informac¡ón contenida referente al NlT, nombre
y datos del cónyuge y su actividad económica u ocupación principal del cónyuge,
domicilio comercial, cargo y correo electrón¡co se reg¡strará en dichos campos la frase
"No aplica" o "No tiene".

IV Para establecer fehacientemente la ident¡dad del cl¡ente, el Sujeto Obl¡gado rcaltze la

consulta con el Serv¡c¡o General de ldentif¡cac¡ón Personal (SEGIP) a través del sistema
establec¡do para operac¡ones de créditos. Mientras que, en la apertura de cuentas, DPF
se requ¡ere una fotocopia de la Cédula de ldentidad del cliente y copia del Núrnero de
ldent¡f¡cación Tributaria NIT cuando corresponda.

Para cl¡entes extran¡eros res¡dentes y no residentes, además de lo anteriormente

descrito se solicitará una fotocopia del documento de identificación (Cédula de ¡dent¡dad,
cédula de ident¡dad de extran¡ero o documento especial de identificación), asimismo se
le solicitarán referenc¡as bancarias, comerciales y personales del país de or¡gen de los
recufsos.

VI El Sujeto Obl¡gado verif¡cará que una persona que d¡ce actuar a nombre del cl¡ente, esté
autorizada para hacerlo, se ¡dentmca y verifica su ident¡dad conforme a lo establec¡do en
esta sección.

32
A t+
,# sAN MARTIN DE PORRTS,
¡t. Régimen General de Debida Diligencia para la identif¡cac¡ón de cl¡entes personas
jurfdicas
De clientes personas juridicas el Sujeto Obligado solicita mín¡mamente la sigu¡ente
documentac¡ón y lo reg¡strará física y d¡gitalmente:

a) Cop¡a de Número de ldentificación Tr¡butar¡a NlT, cuando corresponda.

b) Copia de la matrícula de inscripción en el Registro de Comercio o reg¡stro en los
Gob¡emos Autónomos de los Departamentos oMunicipios del Estado
Plurinacional de Bolivia u otra documentac¡ón emit¡da por autor¡dad competente
que acred¡te su existencia legal.
c) Copia de la Escritura o Testimonio de Constitución Social, Resolución u otro
documento equ¡valente que acredite la personal¡dad juldica.
d) Copia de los poderes de admin¡stración inscritos en el Registro de Comerc¡o de
Bolivia, cuando corresponda, o cop¡as legal¡zadas de Actas de des¡gnac¡ón y
posesión de sus represenlantes, en lo pert¡nente.
e) Estados Financieros del últ¡mo periodo que respalden el nivel de ingresos de la
persona jurídica.

[. El Sujeto Obligado obtiene y registra en calidad de Declarac¡ón Jurada, mín¡mamente la

sigu¡ente ¡nformación de sus clientes personas iurÍd¡cas:

a) Razón Soc¡al
b) Tipo y forma de soc¡edad comercial
c) Actividad principal u objeto social
d) Estructura de titularidad y control
e) ldent¡ficación de las personas que ocupan cargos en la Alta Gerencia, con sus
nombres y apellidos y número de documento de ¡dentificac¡ón
0 Dom¡cilio de oficina principal y si corresponde de las sucursales y otros
g) Teléfonos de su domicilio pr¡ncipal
h) lnformación sobre el propósito que se pretende dar a la relación comercial
¡) ldentilicación y verificación del Beneficiar¡o Final

ilt. Para el representante legal y/u otros apoderados que actúen a nombre del cliente
persona iur¡d¡ca se requerirá la información citada en el inciso ¡ Deb¡da Diligencia a
personas naturales, verificando que estén deb¡damente autorizados.

IV En Organizaciones sin Fines de Lucro, además de lo anteriormente descrito se requerirá

la documentación de respaldo que certmque el número de reg¡stro y/o autorización de
func¡onam¡ento emitido por la autoridad competente, de acuerdo a normativa vigente.

En el caso de personas juríd¡cas extranjeras, que no estén inscritas en el Registro de

Comercio u otra entidad públ¡ca nac¡onal; el Suleto Obligado debe exigir se presente la
documentación que acredile legalmenle su existencia, origen de los fondos y la
autorización de funcionamiento; los documentos que correspondan deben eslar
legalizados por el Ministerio de Relaciones Exteriores de Bolivia.

VI Sol¡citar a las empresas de seN¡cios de pago, casas de cambio, entidades remeseras o

transportadoras de dinero, sus políticas y procedimientos establecidos y documentos en
cuanto a la prevención del delito LGI/FT y FPADM de acuerdo a la gestión de riesgo.

33
n" sAN MARTTN Dt PoRRts,

vll Para el caso de pólizas de seguros comercial¡zados a través de la entidad financiera

regulada por la Autoridad de Supervisión del S¡stema Financ¡ero (ASFI) tendrá validez la
infomación de la identif¡cac¡ón del cliente cuando la misma sea realizada y
proporc¡onada por la entidad f¡nanciera.

v t El Sujeto Obligado debe verif¡car que una persona que d¡ce actuar en nombre del cliente
esté autorizada para hacelo y se debe identificar su identidad conforme a lo establecido
en el inc¡so i Deb¡da Dil¡gencia a personas naturales

Régimen General de Debida Diligencia para la identificación de cllentes

insütuciones, enüdades y empresas del público
El Sujeto Obl¡gado ¡dentif¡ca y toma medidas razonables para verificar la identidad,
usando información pert¡nente o datos obtenidos mediante fuentes confiables y
reg¡stradas fís¡ca y digitalmente, la siguiente ¡nformación se sus cl¡entes:

a) Actividad principal
b) Número de ldentificac¡ón Tributaria (NlT)
c) Domicilio de oficina princ¡pal y/u ofic¡nas reg¡onales o sucursales
d) Teléfonos
e) Nombre, apell¡dos y número de édula de ¡dentidad de la Máxima Autoridad de la
¡nstitución o del responsable designado por la entidad o empresa.

iv. Régimen General de Debida Diligencia para la ¡dentif¡cac¡ón del usuario

Para la identificación del usuario que accede a los servicios y/o productos del Sujeto
Obligado se solicitará ¡nformación y/o documentación de respaldo ver¡ficable, a objeto de
conocer y r€¡strarlo física y digitalmente en los s¡guientes aspectos:

1. Nombres y apell¡dos.
2. Número y extensión del documento de ¡dentificación (Cédula de ldent¡dad,
Pasaporte v¡gente, Cédula de ldent¡dad de Extranjero o Documento Especial de
ldentificacón).
3. Origen y delino de los fondos.

Ouedan exentos de la apl¡cación el pago de servic¡os básicos, pago de impuestos y

pago de bonos y rentas de tipo soc¡al otorgadas por el Estado Plurinacional de Bolivia.

Y Rég¡men General de Debida Diligencia para la idenüficación del Benef¡ciar¡o F¡nal

El Sujeto Obligado ident¡fica y toma med¡das razonables para verificar la identidad del
beneficiario final del cliente, usando ¡nformac¡ón pertinente o datos obtenidos mediante
fuentes confiables, con base en ¡nformación presentada por los clientes, de acuerdo a
las especmcac¡ones establecidas en el rég¡men general de deb¡da diligencia para la
identificación a clientes personas juríd¡cas, cl¡entes de instituciones, entidades o
empresas públ¡cas y f¡deicomisos, según conesponda y podrá solic¡tar ¡nformac¡ón
ad¡c¡onal al cliente y/o util¡zar otras fuentes de informac¡ón a efectos de confirmar o
complementar la m¡sma.

Puede presentarse las siguientes s¡tuaciones, cuando:

a. El cliente por cuenta propia informa que el beneficiario f¡nal es otra

u
,f'+-1 sn¡¡ MARTTN Dr PoRRrs.

persona.
b. De acuerdo al análisis realizado de la estructura jurídica, con base a la
¡nformación presentada por los clientes se podrá solicitar información
adicional al cl¡ente y/o utilizar otras fuentes de ¡nformación a efectos de
confirmar o complementar la misma.
il Los datos obten¡dos del beneficiario final como mln¡mo son los sigu¡entes:

a) Nombres y apell¡dos
b) Número de documento de identidad (Cédula de ldent¡dad, carnet de extranjero
u otro sim¡lar)
c) Nacional¡dad
d) Actividad económ¡ca u ocupación principal
e) Domic¡lio
0 Número de ldentificación Tr¡butaria-NlT (Cuando mnesponde).
g) Razón Soc¡al de la persona jurídica accionaria o societar¡a a la que pertenece
la persona física (cuando conesponda).
h) Porcentaje de part¡cipación accionaria (cuando corresponde)

llr Cuando el cliente es una persona jurídica, además de la ¡dentif¡cación establecido en el

régimen de debida d¡ligenc¡a para la identificación de clientes personas jurídicás y para
fideicomisos, el Sujeto Obligado debe ¡dentmcár al Beneficiario(s) F¡nal(es), accionista o
socio con porcentaje ¡gual o mayor al 2Oo/o de participación accionaria o societaria
directa o indirecta, requiriendo la información señalada en el pánafo precedente.

tv. En los casos en que no se pud¡era identif¡car al Beneficiario F¡nal ante la existencia de
una cadena de titularidad, debe recabar la siguiente información por cada persona
jurfdica, pudiendo tamb¡én sol¡citar información adicional cliente y/o utilizar otras fuentes
de información a efectos de conformar o complementar la misma.

a) Nombre o Razón Social.

b) Actividad económica principal
c) Número de ldentificac¡ón Tributaria -NlT (cuando conesponda)
d) Número de la matrÍcula de ¡nscripc¡ón en el Registro de Comercio o reg¡stro
en los Gobiernos Autónomos de los Departamentos de los Departamentos o
Municipios del Estado Plurinacional de Bol¡v¡a u otra documentación emitida
por autoridad competente que acredite su existencia legal.
e) Domicil¡o de la of¡c¡na principal.
0 ldentificación de los Socios o Accionistas con participación accionaria o
societaria mayor al 2Oo/o del cliente, que contenga datos establecidos en el
párafo I

Cuando el Sujeto Obligado demuestra que no logró identmcar al Beneficiarío(s) Final(s)

que e¡eza(n) el control med¡ante su participación accionaria, aún habiendo aplicado
medidas razonables, debe obtener la ¡dentidad de la(s) persona(s) natural(es) que ejerce
el control de la persona jurídica, según el Pánafo ll.

VI Cuando se hub¡eran tomado las medidas razonables y verificables para cumplir lo

dispuesto precedentemente y no se logre identificar al beneficiario final, debe obtener la
¡dent¡dad de la persona natural relevante que ocupa el puesto del empleado de mayor
rango gerencial o su equ¡valente, de qu¡en se deberá obtener los datos establecidos en
el Énafo ll.

35
:j
,= sAN MARTTN Dt PclRRts.

vI La información de respaldo se conservará durante al menos (10) años después de

finalizada la relación comercial o después de la fecha de la transacción ocas¡onal.

v t. La información descrita para personas jurídicas debe ser también otorgada por las
Organizaciones sin F¡nes de Lucro.

tx. Cuando el cliente, el propietario de entidades con participación mayoritaria o una fil¡al de
prop¡edad con participación mayoritaria en una soc¡edad comercial cotizada en la Bolsa
de Valores y está sujeta a med¡das de transparencia del beneficiario final, no es
necesar¡o que el Sujeto Obl¡gado realice la identificación y vermcación de ningún
acc¡on¡sta o beneficiario f¡nal.

vi. Régimen General de Debida Diligencia para conocer a su cl¡ente interno

l. El Sujeto Obl¡gado tiene la obl¡gación de adoptar, establecer e implementar
procedimiento para conocer a su cliente intemo, desde la selección de personal y
durante la relac¡ón laboral. Estas medidas deben permit¡r evaluar sus anlecedentes
personales, laborales, polic¡ales, penales y patr¡moniales, para lo cual se debe requerir
como mínimo la s¡guiente ¡nformac¡ón:
. Certificado que presenten información sobre sus antecedentes pol¡c¡ales y penales,
los cuales debeÉn ser actualizados cuando el Sujeto Obl¡gado lo requiera;
per¡od¡cidad que deberá estar definido en su manual interno.
. Hoja de vida documentado
. Declarac¡ón patrimon¡al anual, acorde a los formularios que cuenta el Sujeto
Obl¡gado en sus políticas administrat¡vas.

ll. Asim¡smo, el Sujeto Obligado establecerá el perfil de r¡esgos de LGI/FT y FPADM de sus
cl¡entes intemos en el sistema de monitoreo a f¡n de apl¡car las medidas de debida
dil¡gencia y debida diligencia continua.

vii. Rég¡men General de Debida D¡l¡gencia para los m¡embros del Directorlo u Órgano
equivalente.
L EI Sujeto Obl¡gado es responsable de d¡s€ñar o adoptar, establecer e implementar
proced¡mientos de debida diligencia necesarios para conocer a los m¡embros de su
Directorio u Órgano equivalente, mediante el relevamiento y actualización de
información y documentación relacionada con sus activ¡dades, origen de los fondos,
antecedentes personales, laborales, comerciales y patrimoniales.

I Solicitará a todos los miembros del Direc{orio u órgano equ¡valente, lo s¡gu¡ente:

. Cunículum Vltae documentado
. Declaración Patrimonial Anual al 31 de marzo de cáda año. Por las caracterfst¡cas y
tratarse de los principales ejecutivos del Sujeto Obligado, estas declaraciones se
presenlarán hasla finales del mes siguiente, abril,
. La información requerida en el pánafo I, relacionada al régimen general de Debida
Diligencia para la identificación de Personas Naturales excluyendo las referencias
personales y/o bancarias y/o comerciales, el cual podrá ser incluido en un
formulario o documento que contenga lo señalado y que sea necesar¡o llenar una
declaración.

36
É. + +
SAN MARTIN DI PORRIS.

ilt. Se aplicará la Debida Diligencia, monitoreo y anális¡s de las operac¡ones realizadas por
los miembros del Directorio u Organo equivalente a través de los producfos y servicios
que utilizan en la entidad y será evaluado cualquier comportamiento atípico en las
operac¡ones que realizan para determ¡nar si las mismas son de carácter normal, inusual
o sospechoso.

IV A los D¡reclores u Órgano equ¡valente se realizará el seguimiento periódico de dos

veoes al año, cuyos resuttados se expone informe de activ¡dades desarrolladas por la
Unidad de Cumplimiento, de acuerdo al plan de trabajo. El Sujeto Obligado estable@ los
perfiles de riesgo de LGl, FT y FPADM y aplica las medidas de Debida Diligencia.

vi¡¡. Transfercnc¡aselectrón¡cas
Obtener de los clientes del Sujeto Obl¡gado que realicen operaciones nacionales de
transferenc¡as o transacciones electrónicas transfronterzas iguales o mayores a
USD 1,000 (M¡l 00/1 00 dólares de los Estados Unidos de Amér¡ca) o su equivalente
en otra moneda, se solic¡tará mfnimamente la sigu¡ente información:

a) Nombres y apellidos del orig¡nador y del beneficiario

b) Número de cuenta del originador y del beneficiario. La cuenta del cliente ut¡l¡zado
para procesar la transacción o de no haber cuenta, un único número de
referencia de la transacción para ser perfectamente rastreable y la dirección en
la agenda.
c) Número de carnet de identidad o el número de identific€ción del cl¡ente.
d) Monto de la orden pago-

il De tener productos de transferencias transfronterizos, el Sujeto Obligado considerará

que cuando se realicen varias transferencias electrónicas individuales desde un solo
originador estén unidas en un solo archivo para su transmis¡ón a los beneficiarios, el
archivo podrá contener la información sobre el originador y sobre el benefic¡ario. No
serfa necesario que presenten la información establec¡da en el parágrafo precedente
para el originador, siempre que las m¡smas ¡ncluyan en número de cuenta del
orig¡nador o el número de referenc¡a de la transacción, que permita que estas
transa@¡ones podrán ser rastreables.

De manlener productos de transferencias electrónicas nacionales y transfronterizas

menores a USD 1,000 (M¡l 00/100 dólares de los Estados Un¡dos de América) o su
equ¡valente en otra moneda, podrá contener la s¡guiente ¡nformación de los clientes:

a) Nombres y apellidos del orig¡nador y del beneficiario

b) Números de cuenta del originador y del benef¡ciario. Cuando la cuenta se utilice
para procesar la transacción o de no haber cuenta, un único número de
referencia de la transacc¡ón, según corresponda a nacionales o transfronter¡zas,
que permita que estas transacciones podÉn ser rastreables
c) Monto de la orden de Pago

IV En el s¡stema de monitoreo se cons¡derará las transferencias eleclrón¡cas con el fin

de detec{ar las que carezcan de ¡nformación o los otros establec¡dos en los pánafos
precedentes. Asimismo, ver¡f¡cerá que la información de la cuenta origen y del
benef¡ciario coincidan con la ¡nformación cuando se tenga ¡nstrucc¡ón de abono.

37
á snru MARTTN Dt PoRRts.

El Sujeto Obl¡gado no podrá @nt¡nuar una relación comercial con personas que por
cuenta del orig¡nador estén realizando o por realizar una transferencia electrónica
nac¡onal o transfronter¡za que carezca información sobre el or¡g¡nador y su
beneficiario.

Vl. El Sujeto Obligado tomará las medidas cuando correspondan en transferencias

electrón¡cas transfronteüas que carezcan de información sobre el receptor u
orig¡nador, cuando aclúe en una @dena de pago mmo ¡ntermediario.

Vll. La información señalada en los párrafos anteriores estará a disposición de la ASFI o

UlF, deb¡endo ser remit¡da a simple solitud.

tx. ldenüficación y verificac¡ón de listas del Consejo de Seguridad de las Naciones

Un¡das y otras l¡stas

l. El Sujeto obl¡gado efec{úa proced¡m¡entos de debida dil¡genc¡a al cliente, cliente

interno o proveedor en una relación comercial y/o laboral con países de alto riesgo.

ll. El Sujeto Obl¡gado verificará al inicio y durante la relación comercial o laboral u

operativa sea persona natural o jurídica, que los accion¡stas o socios, m¡embros del
Directorio u Órgano equivalente, cl¡entes, cl¡entes intemos, usuarios, beneficiarios
f¡nales, proveedores que no estén reg¡strados en las sigu¡entes listas:

a) Lista Tenoristas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (ONU), en

particular las listas sobre personas involucradas e ac{¡üdades tenoristas
(Resolución No 1267) o F¡nanciamiento a la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva:
. El Sujeto Obligado real¡za¡á el match de forma trimestral de la base de
clienles vigentes con las listas ONU, listas instru¡das por la UIF u otras
que sugiera el Comité de Cumpl¡m¡ento.
. También el Sujeto Obl¡gado podrá realizar el match en periodos más
cortos de lo anteriormente mencionado como una buena práclic€ y/o a
requerim¡ento de un ente de control o recomendaciones que podrfa
surg¡r.

. El Sujeto Obligado podrá real¡zar de foma ad¡cional un match semestral

y/o anual con la base de datos de listas a objeto de cumplir con los
estándares internacionales.

b) L¡sta de control de bienes extranjeros (OFAC) también conoc¡da como Listas

Cl¡nton, la cual se restringe real¡zar operaciones con empres€¡s o personas en
d¡cha l¡sta con el Suieto Obl¡gado a efectos de preven¡r el r¡esgo de violar algún
programa sancionatorio de Estados Unidos.

c) L¡stas Francia

d) Listas Unión Europea

e) Otras listas que la UIF instruya
Durante la relación comercial se procederá a real¡zar el macheo de la base de datos
porque posiblemente el cliente no esté regislrado en dichas listas ¡ntemacionales al

38
 SAN MARNN DI PORRES,

in¡c¡o de la relación comercial. La verif¡cación se real¡za de forma tr¡mestral, a las

transacciones que realizan el cliente, cliente interno, usuario, m¡embros del
d¡rectorio o equivalente, benef¡ciarios finales y proveedores.

El Sujeto Obligado cuando ¡dent¡fique que alguno de sus accionistas o soc¡os,

miembros del Directorio u Órgano equivalente, cliente, clientes internos, usuarios o
beneficiarios finales se encuentren se encuentren en alguna de las l¡stas señaladas,
será not¡f¡cado ¡nmed¡atamente a la UlF, adjuntando el formular¡o FC-o1: Reporte de
Congelamiento, debidamente llenado. En caso de estar relacionados al
Financiamiento al Terrorismo del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas
(ONU), se procederá de forma inmediata a lo establec¡do en la Ley 262 de 30 de julio
de 20'|,2, respecto al Congelamiento Preventivo. Si se trata de un proveedor en estas
l¡stas, se cortará la relación comercial con este.

x. Para transacc¡ones, relaciones comerciales y/o laborales con países de alto riesgo

El Su¡eto Obligado aplicará las med¡das de debida diligencia intensmcada si tuviera

clientes, cl¡entes ¡nternos, usuarios y benef¡ciarios finales y proveedores que
provienen de países [egistrados en las siguientes listas:

a) Listas del GAFI de jurisdirciones no cooperantes en la lucha contra el blanqueo

de capitales y financiación del terrorismo.
b) Listas de la Organización para la Cooperación y el Desanollo Económico (OCDE)
sobre jurisdicciones como paraísos fiscales o países no cooperantes o no
comprometidos con los estándares de transparencia e intercámbio de
información fiscal.
c) Listas oficiales del Estado Plurinacional de Bol¡v¡a sobre paraísos f¡scales.
d) Otras listas que la UIF insfuya.

El Sujeto Obligado podÉ apl¡car contramedidas en lo relacionado a las l¡stas GAFI

del párrafo anterior. El Sujeto Obligado, considera como lisla de países de Alto
Riesgo lo establec¡do por GAFI.

il. El Sujeto Obligado aclualizará las listas internacionales señalada en los párrafos
precedentes e independientemente de lo d¡spuesto, procederá de inmediato a su
verificación.

IV Cuando las operaciones que realiza el cliente, v¡enen de, o salen hacia países
considerados paraísos fiscales, según listas oficiales del Estado Plurinacional de
Bolivia sobre paraísos fiscales, el Sujeto Obligado remitirá a la UIF el reporte de
todas eslas transacciones en la forma y condiciones que ésta establezca.

6.3 IDENTIFICACIÓN Y ADMINISTRACION DE PERSONA EXPUESTA

POLTTTCAMENTE (PEP)

El Sujeto Obligado adoptará las medidas necesar¡as para la identificac¡ón de

Personas Expuestas Políticamente de acuerdo a la definición en el glosar¡o de
términos y definiciones del presente documento, realizando como mínimo las
siguienles acciones:

39
:ll
.,
:. sAN MARTIN DI PORRT§ .

a) Establecerá medidas util¡zando información obtenida del cl¡ente que

determ¡ne s¡ este o el benefic¡ario f¡nal son PEP

b) Verifrcará la ¡dent¡dad, usando ¡nformación pertinente o datos obtenidos

mediante fuentes confiables con la finalidad de establecer si el cl¡ente o
beneficiario final conesponde a esta categoría.

Para el efecto, el Sujeto Obligado ha contratado los "Servicios de datos Sibil" a

obieto de no tener d¡screpancias entre la base de datos y lo reportado. De forma
semestral se verificará s¡ algunos de los clientes han adqu¡r¡do las características de
PEP, de ser el cáso, se solicitará autorizac¡ón de la Alta Gerencia para cont¡nuar con
la relación comercial.

Adicional a ello, la revisión a otras fuentes será a las Entidades Públ¡cas ¡ngresando
al siguiente enhce:
httos://www.bbv.com.bo/Med¡a/DefaulUArch¡vos/Fichas/BUN CAR.odf
https://www.aSf¡.gob.bo/¡ndex.php/asf¡/recursos-humanos/nom¡na-auloridades.html

Una vez ident¡f¡cádo al cl¡ente y/o beneficiario f¡nal como PEP nacional o persona a
qu¡en se conf¡ó una func¡ón prom¡nente en una organ¡zac¡ón internacional, el Sujeto
Obligado establecerá su nivel de riesgo y de acuerdo a la exposición al riesgo s¡ se
detecta riesgo alto, realizar med¡adas de debida diligencia intensificada, debiendo
lomar atención y adoptará las medidas para aplicar el origen de la riqueza y el origen
de los fondos de los cl¡entes, un mon¡toreo ¡ntensificado y el obtener la aprobación
de a alta gerencia antes de establecer o continuar una relación comercial.

ilt Las Personas Expuestas Polit¡carnente PEP con operaciones no vigentes propias o
ind¡rectas vigentes será evaluado por la Unidad de Cumplimiento en base a los
antecedentes disponibles, de no contar con la ¡nformación podrá no ser necesaria
mayores respaldos en la autorización de la Alta Gerencia o
equivalente.
Semestralmente o antes se verificará si alguno de los clientes ha adquirido las
características de PEP, de ser el caso, en operaciones act¡vas se solicitará la
autorizac¡ón respecliva para continuar con la relac¡ón comercial.

tv. Las previsiones establecidas en el presente documento para los PEP serán
aplicadas tamb¡én a los m¡embros de su familia hasta el segundo grado de
consanguinidad, segundo de afinidad o el derivado de los vínculos de adopción, asf
como a las personas cercanas a dicha PEP, para ello el PEP llenara un formulario
d¡señado para este efeclo.

S¡coresponde las Personas expuestas Politicamente extranjeras serán catalogadas

como clientes de alto r¡esgo apl¡cando las medidas de debida diligencia intensificada.

vt. La condición de PEP se mantiene hasta cinco (5) años después de que la persona
haya cesado en sus funciones, tomando en cuenta el último cargo por el que fue
considerada PEP.

vil. La lista de cargos de Personas Expuestas Polit¡camente PEP será elaborada y

publ¡cada por la UlF. Con base a esta l¡sta de cargos, el Sujeto Obligado elabora y
reporla los PEP, a quíenes se aplicará la deb¡da D¡ligencia y su autorizac¡ón.

40
 SAN MARNN DT PORRTS.

ELABORACÉN Y REMISIóN DE BASE DE DATO PROPIA DE CL]ENTES

PEP
El Sujeto Obligado elaborará una base de datos de sus cl¡entes catalogados como PEP,
de acuerdo a lo establecido en el punto anterior y en el formato definido por la UlF.

La Base de Datos PEP se actualizará mensualmente, ¡ncluyendo los clientes antiguos y

nuevos ident¡ficados como PEP y excluyendo a aquellos con los que se hubiera
teminado la relación contrac{ual comercial, para lo cual se util¡zará los "Servic¡os de
datos Sibil'u otro que identifique a los PEP. Entre los PEP exclu¡dos se considera: a)
Los que hubieran terminado la relac¡ón contractual, b) no presenten operaciones
v¡gentes propias, c) cesac¡ón de funciones públicas mayor a los cinco (5) años, tomando
en cuenta que el último cárgo por el que fue cons¡derado como PEP, entre otros.

ilt La base de datos actualzada de clientes PEP es remit¡da mensualmente a la UlF, hasta
el día quince (15) del mes siguiente, a través del s¡stema defin¡do por la Unidad
de lnvestigaciones Financieras (UlF).

6.4 FORÍI,ULARIO POLITICA CONOCE A TU CLIENTE PCC-01

El Sujeto Obligado solicila información en cal¡dad de Declaración Jurada sobre las

operaciones de personas naturales o jurídicas mediante el llenado del formulario PCC
01 en los s¡gu¡entes casos:

a) Clientes que realizan operaciones ¡gual o mayor a USD 10,000. - (Diez mil
00/100 dólares de los Estados Unidos de Amér¡ca) o su equ¡valente en
bolivianos.

b) Clientes que real¡zan operaciones múltiples de efectivo que en su conjunto

sean iguales o mayores a USD 10,000 (Diez mil 00/100) o su equivalente en
bolivianos en periodos de d¡ez dias eálendario

c) Operac¡ones de cambio de moneda en efedivo iguales o mayores a USD

5,000. - (Cinco mil 00/100 dólares de los Estados Unidos de América) o su
equivalenle en boliv¡anos, en per¡odos cortos de uno a c¡nco días calendario.

d) Operaciones de giros nacionales iguales o mayores a USD 2,000 (Dos mil

00/100 dólares de los Estados Un¡dos de América) o su equivalente en
bolivianos en periodos cortos de uno a cinco días calendar¡o.

e) Operac¡ones múltiples de depósito en efectivo a Billetera Móvil y operaciones

múttiples de transferencia desde Billetera móvil ¡guales o mayores a USD
1,000 (Mil 00/100 dólares de los estados Unidos de América) o su equivalente
en bolivianos en periodos cortos de uno a c¡nco días c€lendario.

Q Operaciones de giros iguales o mayores a USD 1,000 (Mil 00/100 dólares de

los Estados Unidos de América) o su equivalenle en moneda nac¡onal

ll En aquellas operac¡ones donde exista imposibilidad operativa y/o técnica de contar con
el Formulario PCC - 01 , el Sujeto Obligado solicitará ¡nformación sobre el origen y
destino de los fondos, siendo estos las operaciones realizadas por v¡a eleclrónica como

41
.t sAN MARflN Dt PoRRts.

operaciones ACH u otras similares en los cuales no se tiene la posibilidad de obtener

una Declaración jurada firmada

. En los casos de tener operac¡ones de Banca Comunal, s¡ el crédito d¡recto supera el

umbral, el cliente que reciba llenará el PCC-O1.

IV Para el caso de cuentas mancomunadas coniuntas, cuando el retiro supere el umbral,

de ser posible podÉn llenar el PCC 01 todos los partic¡pantes de la cuenta o el
represenlante legal o apoderado (propietarios, representantes o apoderados), siendo
suf¡ciente una firma del representante o apoderado, salvo que por tener una diligenc¡a y
opin¡ón de la Un¡dad de Cumplim¡ento, se podrá solicitar la firma de todos los
participantes de la cuenta.

El Sujeto Obligado ¡dentificará casos que no podrá aplicar el formulario PCC 01 de forma
electrónica o de no @ntar con la información antes referida, aplicará la contingencia
para proceder al llenar el formulario PCC 01 de forma manual, los casos se describen a
continuación:

a) lntenupción del s¡stema ante cualquier eventualidad, se aplicará los

proced¡mientos de Contingencia Operativa mediante los cuales se dé la atenc¡ón de
operac¡ones de forma manual; sin embargo, la ¡mpos¡b¡lidad técnica es que no se podrá
registrar los datos del formulario PCC 0l en el sistema de la ent¡dad mientras dura la
interrupción (Anexo Vl).

b) Transferencias recibidas que no se integre al s¡stema, se podrá contar con el

PCC 01 manual, posteriormenle resguardarlo y repórtalo acorde a los procedimientos
establec¡dos,

c) Otras operac¡ones que pudieran presentarse, se llenará el formulario PCC 01

manual para su resguardo y reporte acorde a los procedimientos establecidos.

Vl. Quedan exentas del llenado del Formulario PCC41

a) Las operaciones real¡zadas por el Sujeto Obligado relacionada a su operativa prop¡a

dentro del mismo, constituye el reflejo de sus aclos de las entidades financieras
privadas (pago de alquileres, proveedores, transferencias interbancadas entre otras).
b) Las operaciones realizadas entre entidades reguladas por Ia ASFI relacionadas a su
operativa propia.
c) Operaciones relacionadas entre entidades reguladas por ASFI y APS, relacionadas a
su propia operat¡va.
d) Las operac¡ones de cambio de moneda que emergen de otras operaciones principal,
que se haya iniciado o se esté por iniciar.
e) Operaciones real¡zadas a través de pagos por Tarjetas Electrónicas.
f) El pago de los servicios bás¡cos, cancelación de impuestos, pago de impuestos,
bonos y rentas de tipo social otorgadas por el Estado Plurinacional de Bolivia,
concordante con el artfculo 37 de la Resoluc¡ón Adm¡nistrat¡va N'042
g) Cuando el representante legal, persona jurfdica, esté imposibilitado de asistir a la
Cooperativa excepc¡onalmente a efectuar una transacc¡ón, el cual med¡ante carta de
sol¡citud d¡rigida al Sujeto Obligado brindará información del origen, destino de los
fondos además de datos de identificación del benef¡ciario final. Para el efecto, la
carta llevará la f¡rma del declarante, f¡rma del funcionar¡o que realiza la transacción,

42
;J'+t
..
; SAN MARIIN DI PORRIS..
.!.:

además de las firmas que intervienen en dicho formulario con el objetivo de controlar
estas operaciones.
h) Operaciones que son canceladas por la compañía aseguradora cuando el cliente
fallece.
i) Operaciones de cobro de préstamo de dinero por débito a la caja de ahono o cuenta
con¡ente del cliente.
i) Operaciones de remesas custod¡ando copia de los formularios PCC08 para contar
con información del or¡gen y destino de los fondos, ya que el Sujeto Obligado no
realiza operaciones internac¡onales.
k) Operaciones de lransferencia de fondos LIP rec¡bidas de otras ent¡dades f¡nancieras
reguladas para ser abonadas a la cda de ahorro de los clientes quedan exentas de
f¡rmas del cliente porque no se encuentra presente en la ent¡dad receptora (CSM),
por lo cual debe adjuntar el extracto u orden de cuenta enceje al PCC 01 generado
por el sistema. El funcionario del Sujeto Obligado coordinará con el cl¡ente en recibir
información necesaria entre ellos datos del origen y dest¡no de los fondos.

vil. Las operac¡ones real¡zadas a través de los Cajeros Automáticos y olros med¡os de pago
electrónico (POS Y COSMaTINET Móv¡l), cuyo monto alcance el umbral de una
operación u operaciones acumuladas, el llenado d ellos PCC 01 se diferirá para el
momenlo en el que sea operativamente posible.

vilt Para operaciones múlt¡ples, el Sujeto Obligado, sol¡citará en la declaración el or¡gen y

dest¡no ún¡camente en la últ¡ma operación con la que se alcanza el umbral.

tx. Remitirá a la UIF hasta el quince (15) de cada mes, los Formularios PCC-01 se hubieran
generados en el mes anterior, según el formado defin¡do por la UlF. En caso de no
haberse llenado ningún formulario PCC-01 en dicho mes, este extremo debe también
ser informado a la UlF.
x El documento formulario PCC-01 seÉ de uso exclusivo del Su,eto Obligado, de la
Unidad de lnvestigac¡ones F¡nanc¡eras (UlF), y de la Autoridad de Supervisión del
Sistema F¡nanc¡ero (ASFI) en el marco de la supervisión en materia de LGI/FT y
FPADM.

XI, Respecto a los incisos b) y c) del Pánafo l, en los casos de operac¡ones de ret¡ro de
efect¡vo de Dólares Estadounidenses por ¡mportes iguales o mayores a USD 500.000.-
(Quinientos m¡l 00/100 Dólares Estadoun¡denses), el Funcionario Responsable deberá
informar al Com¡té de Cumplimiento, sobre la gestión de riesgos aplicada a estas
operaciones, en el marco de lo dispuesto en el ¡nciso e) del párrafo lde la presente
sección.

6.5 REPORTE DE OPERACIONES GENERALES

El Funcionario Responsable debe reportar ante la UIF como operación general:

a) Retiros de efect¡vo de moneda extran¡era real¡zados por los clientes o usuar¡os,

según el formular¡o ROG -01
b) Compra de moneda extranjera por clientes o usuarios, según el Formulario ROG-
02

43
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MARNN DI PORRES,
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Los formularios deben remitirse a la UIF de manera semanal, hasta cada día m¡ércoles
poster¡or a la semana en la que se generó la información, según formato definido por la UIF
En caso de no haberse realizado ninguna operación de retiros o compra de d¡visas, se
reportará esta información en el acápite respectivo del Formulario ROG-01 o ROG-02

7 OTROS PARA LA PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y REPORTE DE

TRANSACCIONES

7.1.I PREVENCIÓN
a) El Sujeto Obl¡gado tomará acc¡ones previas para evitar la Legit¡mación de Ganancias
llÍcitas / F¡nanc¡amienlo al Terrorismo y/o Delitos Precedentes LGUFT y FPADM,
-
conociendo, poniendo en práct¡ca y cumpl¡endo con todas las Leyes, Decretos
Supremos, Resoluciones y demás disposiciones que em¡tida la Unidad de
lnvest¡gac¡ones Financieras-UlF, como todas las Polít¡cas y Procedim¡entos ¡nternos
elaborados para este fin.
b) El Sujeto Obligado designará a un Funcionario Responsable ante la UIF y m¡embros de
la Unidad de Cumpl¡m¡ento que cumpla con todos los requ¡sitos del presente documento.
c) El Sujeto Obligado no efectuará operaciones financieras bajo las s¡guientes
caracterÍst¡cas:
- Cuentas anón¡mas o cuentas con nombres f¡cticios o sin personalidad jurídica.
- Dudosa procedencia de fondos.
- Sin previa ¡dent¡flcac¡ón del cl¡ente o del beneficiario final.
- Otras definidas en el presenle documento.
d) El Sujeto Obl¡gado efec{uará la consulla a las listas internacionales cuando el cliente
solicite un producto o servic¡o para verif¡car sus antecedenles o a través del intemet.
e) El Sujeto Obligado tomará dec¡s¡ones de mantener relac¡ones de negoc¡os con clientes
de alto riesgo, conforme a la Gest¡ón de R¡esgo y adic¡onalmente tener la aprobación de
la Gerencia General.
0 La Un¡dad de Cumplim¡ento participará de eventos de capacitación en materia de
prevención, detección, control y reporte de LGI/FT y FPADM.
g) La Unidad de Cumplimiento estará en la obl¡gac¡ón de desarrollar la Metodolog[a para la
gestión de Riesgos en LGI/FT y FPADM clientes y usuarios, el plan de acción
conespond¡ente (según coresponda incluir ob¡etivos, resullados, área responsable,
actividades del plan de acción, mitigantes y cronograma).

7.r.2 DETECC6N
a) El Su¡eto Obligado aplicará la Deb¡da Dil¡gencia respec{¡va para aquellos cl¡entes que
obtuvieren riesgo atto y medio en la calificación del perfil del cliente.
b) El Sujeto Obligado dispone de la herramienta de monitoreo de operac¡ones ¡nusuales de
los clientes, cl¡entes ¡nternos y usuarios que filtran las transacciones que se exponen en
señales de alerta en una siluación atípica con base a las reglas en el sistema de
antilavado ESPIA. Los miembros de la Unidad de Cumpl¡miento serán los responsables
de realizar el monitoreo y segu¡m¡ento de las alertas detectadas en el sistema ESPIA,
por lo cual se dejará constancia escrita de la información de las evaluaciones realizadas,
análisis, observaciones y/o recomendaciones si corresponde dentro del proceso de
anális¡s y verificac¡ón de operac¡ones.
Para que la atención de las alertas sea oportuna se establece una periodicidad de d¡ez

44
 ..]
SAN MARTIN DT PORRIS,

(10) días habiles para el anális¡s de las operaciones ¡nusuales que han sido identific€das
a través del sistema ESPIA, el cual no podrá superar los treinta (30) días para hacer
correr el menc¡onado proceso.
c) El Sujeto Obligado identificará a los clientes y benef¡ciarios de las cuentas, med¡ante la
polít¡ca de identificación al cliente y al beneficiario final eslablecido en el presente
documento,
d) La Unidad de Cumplimiento efectuará el monitoreo y anál¡sis continuo al flujo de
operaciones realizadas por los cl¡entes, clientes intemos, usuarios lanto en personas
naturales como personas jurídic€s, a la forma de aplicación de "Política Conozca a su
Cliente", los "Procedimientos de Deb¡da Diligencia" tomando en cuenta el l¡stado de
operac¡ones inusuales.
e La Unidad de Cumplim¡ento poster¡or al alta del cliente verificará la adecuada
clasificación de cliente PEP a objeto de mantener la ¡ntegridad de información entre la
base de datos de personas naturales, listas PEP y base de datos de cl¡entes
catalogados como PEP. Para lo cual, se apoyará en las herram¡entas tecnológicas
desanolladas por el Sujeto Obligado, "Servic¡os de datos SlBlL" (L¡stas PEP),
publicaciones del ente regulador acerca de lista de cargos de PEP. De tal forma que la
ident¡ficación de los PEP con respecto a la base de datos sea oportuna para su inclus¡ón
y exclus¡ón, conforme a la normativa vigente.
f) Elaborar las listas PEP
e) Previo control de los supervisores en oficinas, la Unidad de Cumplimiento antes de su
custodia revisará el llenado del formulario PCC-01 , conforme a lo establecido a la
Resolución Adm¡nistrat¡va N" UIF 1042/2022, catálogos y layouts del Sistema de
lntercambio de lnformación establec¡dos por el ente regulador con los Sujetos
Obligados.

7.1.3 REPORTE

a) El Sujeto Obl¡gado a través del Funcionario Responsable reportará a la Unidad de

lnvestigac¡ones Financieras - UIF la operación sospechosa vinculada a la LGUFT y
FPADM, en el marco de las instrucciones emit¡das por ente regulador (UlF), dentro del
plazo de ve¡nt¡cuatro (24) horas de haberse detectado la operac¡ón sospechosa s¡n
límite de monto, aún si esta no fue concretada o efectuada dentro de la entidad por los
clientes, clientes internos y/o usuarios, preslando mayor énfasis a operaciones de mayor
cuantía y resultado del análisis justificado del "Formulario de Reporte de Operación
lnusual" y toda la documentac¡ón respaldatoria; tomando en cuenta que previo a ello se
ha seguido los proced¡mientos de Debida Diligenc¡a en sus plazos establecidos.
b) El reporte de la operación inusual deberá realizarse de forma confidencial y será de
conocim¡ento exclusivo del Funcionario Responsable ante la UlF. En todas las
actuaciones, el Sujeto Obl¡gado med¡ante el Funcionario Responsable o el personal que
atienda al cliente, debe mantener en reserva cualquier información hacia el cliente con
relación al Reporte de la Operación lnusual u otra situac¡ón que permita al cliente tomar
conoc¡miento de este hecho, bajo responsabilidad.
c) El proceso de reporte se realizará med¡ante el Sistema de lntercamb¡o de lnformación
con los Sujetos Obligados u otro que pueda ser provisto o encomendado por el enle
regulador.

45
ií( sAN MARTTN Dt PoRRts.

7.2 AUDITORIAS

7.2.I AUDITORIAS INTERNAS SEiIESTRALES

La Unidad de Auditoría lnlerna o Auditor lntemo rcalizará auditor¡as semestrales con

corte al 30 de junio y al 31 de dic¡embre de cada año, sobre la evaluac¡ón del
cumpl¡miento y la efectivirlad de la Gest¡ón de R¡esgos de LGI/FT y FPADM, en
cumplimiento a la normativa vigente, disposiciones emitidas por la UIF y la normativa
intema del Su¡eto Obligado de acuerdo a lo establec¡do en el alcance de las auditorias
semestrales.

il Los informes semestrales emit¡dos por Aud¡torla lnterna deben concluir respeclo a todos
los puntos elablecidos al alcance de la aud¡toria semestral, concordante @n lo
establec¡do a la Resolución Administrativa No U1F104212022.

ilt. El Sujeto Obligado remitirá d¡cho ¡nforme a la UlF, hasta el 31 de agosto y 28 de febrero
de cada año, según conesponda, adjuntando copia legalizada del Acta de Reunión de
Direc{orio u Órgano equivalente donde conste que se tomó conocimiento de los mismos.

IV Se podrá ampliar el plazo de entrega de las auditorias semestrales por ún¡ca vez hasta
c¡nco (5) días hábiles, prev¡a solicitud de la ent¡dad.

La Auditoría lntema se enfocará en las obligaciones de detección, prevención y control de

LGUFT y FPADM cons¡derando los sigu¡entes aspectos:

a) Las func¡ones y el rol del D¡rectorio u Órgano equivalente en la implementación de med¡das

de prevención, detecc¡ón, control y reporte de LGI/FT y FPADM.
b) La Designación y funciones del Funcionario Responsable y funcionarios de Cumpl¡m¡ento.
c) Las funciones del Comité de Cumplimiento.
d) lmplementac¡ón y anális¡s de la metodologfa para la Gestión de Riesgos de LGI/FT y
FPADM adoptada por la Cooperat¡va, señalando además si la misma se adecúa al tamaño,
mmplejidad, caracterist¡cas y volumen de operac¡ones de la entidad.
e) Análisis de las medidas aplicadas en el marco de la deb¡da d¡l¡gencia, al inicio y durante la
relación comercial para la identif¡cación del diente.
f) Verificación de las med¡das utilizadas para la identificación del beneficiario final.
g) Suficiencia y calidad del programa anual de capacitación en mater¡a de gestión de riesgos,
así como la efec{ividad de la capac¡tación y evaluación aplicada.
h) Cumpl¡miento del plan anual de trabajo para la gestión de R¡esgos.
i) Verificacl5n de las med¡das implementadas para asegurar la conf¡dencialidad de la
información.

7.2.2 AUOITORIA EXTERNA ANUAL

El Sujeto Obligado presentará un informe sobre la evaluación de la Gest¡ón de Riesgos de

LGI/FT y FPADM, esta auditoría podrá ser realizada en oportunidad a la ejecuc¡ón de la
Auditoría Extema anual de los elados f¡nancieros de h entidad, constituyendo un informe
especÍfico dentro de dicho documento.

46
 SAN MARTIN DI PORRIS,

El alcance es el s¡gu¡ente

a) Cumpl¡miento a las normas legales vigentes, la regulación establecida por la UlF, así como
las políticas, normas y proced¡m¡entos intemos relacionados con la gest¡ón de riesgos de
LGI/FT y FPADM
b) Efect¡vidad y efic¡encia del Gobierno Corporativo respecto a la gestión de r¡esgos de
LGI/FT y FPADM
c) lmplementac¡ón del S¡stema de lnformac¡ón Gerencial para la gest¡ón de riesgos de
LGI/FT y FPADM, a fin de determinar la cal¡dad, oportunidad, cantidad y relevancia de la
informac¡ón generada por d¡cho sistema.
d)lmplementación de la metodologia para la gestión de riesgos adoptada por la ent¡dad,
señalando si la m¡sma se adecúa al tamaño, complejidad, características y volumen de
operac¡onos de la €nt¡dad.
e) Eficiencia y efectiv¡dad de los sistemas ¡nformát¡cos implementados para la gestión de
nesgos.
0 Controles internos implementados para la gestión de riesgos de LGI/FT y FPADM.
g) Controles ¡nternos implementados para la detección de operaciones sospechosas o
inusuales.
h) Mecanismos y procedimientos apl¡cados en el marco de la debida dil¡genc¡a, al inicio y
durante la relación comercial, con clientes y usuar¡os, así como su efectiv¡dad.
¡) Efect¡v¡dad de los procedim¡entos utilizados para la identificación del beneficiario final.
j) Suficiencia y calidad del programa anual de capacitación en mater¡a de gestión de riesgos
y su adecuación a los roles del Directorio u Órgano equivalente, Ejecut¡vos, Funcionario
Responsable y func¡onarios de la Unidad de Cumpl¡miento, así como la efectiv¡dad de la
metodologia de capac¡tación y evaluac¡ón aplicada.
k) Cumplim¡ento al plan anual de traba,o para la gestión de r¡esgos de LGIIFT y FPADM.
l) Seguimiento a las recomendaciones y observaciones de los ¡nformes de auditoría intema,
informes de inspecciones realizadas por ASFI e informes de aud¡torías extema, vinculadas
a la gestión de riesgos
m) Seguimiento a las recomendaciones y observaciones real¡zadas en los informes de
auditorías, informes de la inspección realizada por la ASFI, informes de Auditorias
Especiales instruidas por la UlF, vinculadas a la gestión de r¡esgos.

7.2.3 AUDITORIA ESPECIAL INSTRUIDA POR LA UIF

a) La UIF podrá requerir directamente a la entidad, la realización de auditorías espec¡ales

elaboradas por la Unidad de Auditoría lnterna o por el Auditor lnterno y definir el conten¡do
y alcance de dichas aud¡tor¡as.
b) La UIF podrá sol¡citar a través de ASFI al Sujeto Obligado, la realización de Auditorías
Extemas Espec¡ales en las condiciones y plazos establecidos por esta, para verificar el
cumplimiento de las obl¡gaciones atribuidas al Sujeto Obligado, y definir el contenido y
alcance de dichas auditorías.
c) Los resultados de la Auditoria Especial deben ser rem¡tidos a la UlF, la entidad debe
adoptar las medidas necesarias parE¡ subsanar las defic¡encias ¡dentificadas.

7.3 PROGRAMA ANUAL DE CAPACITACIÓN

El Sujeto Obl¡gado a través del Funcionario Responsable, elaborará el Programa Anual

de Capacitación en mater¡a de LGUFT y FPADM, el cual estará incluido dentro del Plan

17
 SAN MARTIN DI PORRIS

Anual de trabajo de la Unidad de Cumpl¡miento y aprobado por el Oirector¡o u Órgano

equ¡valente, d¡cho programa debe contener un cronograma específ¡co y mínimo exig¡do
en la Resolución Admin¡strativa N" UIF 104212022. As¡m¡smo, el citado programa puede
formar parte del Plan Anual de Capacitac¡ón del Sujeto Obligado.

ll. El Programa Anual de capacitación contendrá como mfnimo lo s¡gu¡ente:

a) Capacitacbn especializada para los miembros de la Un¡dad de Cumplimiento,
¡ndependientemente de las capacitaciones realizadas por la UIF y recibidas por el
personal.
b) Capacitacón a los m¡embros del Directorio u Órgano equ¡valente y ejecutivos, por lo
menos una (1) vez al año.
c) Capac¡tación a los empleados de manera anual, or¡entada al tipo trabajo que
realizan y al área a la que pertenecen, dicha capacitación debe contar con la
conespond¡ente evaluación.
d) Descripc¡ón de las modalidades de capacitación y evaluación y un progmma de
evaluación continua.
e) Presupuesto para las capac¡taciones de acuerdo al tamaño y las características de la
entidad, la complejidad y volumen de sus operaciones y/o transacciones.

. Una vez que la Unidad de Cumplim¡ento reciba la comunicac¡ón del A,rea de Recursos
Humanos por el alta en el sistema de un cliente intemo nuevo en un per¡odo no mayor a
los tre¡nta (30) días háb¡les después de la fecha de v¡nculac¡ón será capacitado en
materia de LGI/FT y FPADM. Asimismo, cuando un cliente intemo cambie de área,
rec¡b¡rá la conespond¡ente capacitac¡ón acorde a sus funciones, considerando los cursos
en materia de LGUFT y FPADM que haya recibido el func¡onario. De igual forma, los
funcionarios que cambien de área de Back Office (que atienden al cl¡ente) a Front Oll¡ce
(que no atienden cl¡entes), se realizará un refozam¡ento acorde al área donde están
s¡endo dest¡nados, no siendo apl¡cable o necesario para funcionarios que roten en áreas
de atenc¡ón al cliente, considerando que los funcionarios deben pasar el curso de
LGI/FT y FPADM de forma anual acorde a lo def¡nido por la regulación.

lV. Tanto el Funcionario Responsable como los miembros de la Unidad de Cumplimiento

están obligados a reahzar réplicas, a las áreas correspondientes, de las capacitaciones
especializadas a las que asistan.

7.3.1 REGISTRO, EVALUACTóN Y DETECCIÓN DE NECESIDADES DE

CAPACITAC]ÓN

Para el registro, evaluación y determ¡nac¡ón de los cursos que se planificarán en la

siguiente gestión, el personal capacitado Íealizatá las siguientes acciones:
/ Registro del personal de cada una de las capacitaciones efectuadas, el cual debe
conlener la fecha, participantes, temas y los resuhados obten¡dos de las
evaluac¡ones realizadas.
r' Evaluación al aprovecham¡ento de la capacitación, el cual contribuirá a identificar
deficiencias y tomar medidas coneciivas. Asimismo, se evaluará la sufic¡enc¡a y
cal¡dad de d¡chas capacitaciones.
/ Puesto que el Programa Anual de Capacitación en materia de LGI/FT y FPADM
formará parte del Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Cumplim¡ento, será
sometido a aprobac¡ón por el D¡reclor¡o u órgano equ¡valente y se debe cumpl¡r.

48
 ,'+! snn MARTTN Dt PoRRts ,

+/r

/ El contenido mínimo de las capacitaciones en maleria de LGUFT y FPADM será

respecto a:

. La Normaliva vigente regulatoria.

. Normativa interna.
. Obligaciones y sanciones por incumplimiento, así como las
responsabilidades que pueda asumir el personal en caso de
¡ncumplim¡ento de la normativa referida
. R¡esgos a los que el Sujeto Obligado podría estar expuesta
. Ttipologías, conceplos y consecuencias de LGUFT y FPADM
. Países considerados de alto r¡esgo y/o paraísos fiscales.
. Procedimientos de aplicación del congelamiento preventivo y
descongelam¡ento.

7.3.2 TIIODALIDAD DE LA CAPACITACIóN, EVALUACIÓN Y PRESUPUESTO

r' La modal¡dad de la capacitación será virtual o presencial y en @nsecüencia a

ello la evaluación y registro.
r' El presupuesto será acorde a la modalidad de la capacitación y a su contenido ya
sea técnico o b¡en a fortalecer el desempeño del personal de manera eficiente
dentro de la ent¡dad.

7.4 IMPLEMENTACION DE LA GESTION OE RIESGOS

EL Sujeto Obl¡gado para la administrac¡ón de la gestión de riesgos de LGI/FT y FPADM,

¡mplementa un conjunto de estrategias, obietivos, políticas, procedimientos y acciones que
estarán aprobados por el Directorio u Órgano equivalente, que le permitan ¡dentif¡car,
monitorear, controlar y d¡vulgar los r¡esgos de LGUFI y FPADM a los que está expuesto.

7.4.I SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS DE LGI/FT Y FPADfUI

El Sujeto Obligado desanollará e implementará metodología (s) y proced¡mientos de

identificación y evaluación de riesgos a los que se encuentra expuesto gestión de riesgos,
identificación y divulgac¡ón, además de la Evaluac¡ón Nacional de Riesgos y el lnstruct¡vo
de Cumplimiento para entidades financieras proveída de la auloridad competente; Las
metodologías y 'proced¡m¡entos deberán permit¡r calcular el nivel de exposición del Sujeto
Obl¡gado con base al n¡vel de riesgos inherente global y los controles adoptados

il Los Sujetos Obligados evaluará sus r¡esgos de LGUFT y FPADM cada año y revisará la
metodología asociada cada dos (2) años. El informe que contenga los resultados de la
evaluación y metodología empleada paÍa rcaliz dicha evaluación estaÉ a d¡sposic¡ón de
la UIF y ASFI, en el marco de su supervis¡ón.

ilt El Sujeto Obligado desarrollará o adoptará un sistema un sistema de gestión de riesgos que
considere como mínimo las etapas del proceso de gestión de riesgos (identificación,
m€d¡c¡ón, mon¡tor€o, control y divulgac¡ón), que estarán establecidas dá acuerdo al tamaño
y las características de la entidad, la complejidad de sus operac¡ones, el volumen de
transa@¡ones u operaciones y otros elementos que pudieran exponer al Sujeto Obl¡gado a

49
 l^
'.1; SAN MARTIN Dt PORRIS.
.'¡ ,Gu

riesgos de LGI/FT y FPADM

IV El Sujeto Obligado identif¡ca y evalúa los riesgos de LGI/FT y FPADM y toma med¡das
necesarias para mejorar y m¡tigar los riesgos que puedan surgir sobre nuevos productos o
nuevas práct¡cas comerc¡ales o produclos existentes, incluyendo los riesgos emergentes de
las actividades u operaciones con cripto ac{ivos, o las relacionadas con proveedores de
servicios de Acl¡vos V¡rtuales (PSAV)

7.4.2 ETAPAS DEL PROCESO DE GESTION DE RIESGOS DE LGUFT Y FPADM

El Sujeto Obl¡gado implementa en su gestión de riesgos, al menos c¡nco (5) etapas

adecuadamente estructuradas, consistentes y oontinuas, estas son identif¡car, med¡r,
monitorear, controlar y d¡vulgar el riesgo de LGI/FT y FPADM, cons¡derando como mlnimo lo
siguiente:

a) En la identificación, tomará en cuenta como mínimo los faclores de riesgo establecidos

por el Grupo de Acc¡ón Financiera (GAFI) que son: cl¡entes, productos y servicios, zonas
geográficas y canales de distribución.

b) La medición se cuant¡ficará indiv¡dualmente el riesgo ¡nherente de cada factor de riesgo

identificado y que, considerando el conjunto de d¡chos factores, permita también
establecer el n¡vel de exposición del riesgo del Sujeto Obligado para lo cual se desarrolla
la henamienta que permite identif¡car esta medición (Metodología de Riesgos).

c) En monitoreo, establece procesos que facil¡ten el segu¡m¡ento para detectar y correg¡r

oportunamente deficiencias en las polít¡cas, procesos y procedim¡entos para la gest¡ón
de riesgos de LGI/FT y FPADM.

d) El control, tiene implementado un conjunto de actividades que se realicen con la

finalidad de mitigar la probabil¡dad de ocurrencia del riesgo en el Sujeto Obligado o a
trevés de é1.

e) En la divulgación se establecerán y desanollarán un plan de comun¡cación que asE ure

de forma continua la transmis¡ón de informac¡ón apropiada, veraz y oportuna, sobre la
gest¡ón de riesgos a las instanc¡as que corresponde.

7.4.3 TDENTTFTCAC|óN

El Funcionar¡o Responsable del Sujeto Obligado identificará y considerará como mínimo

los pr¡ncipales factores de riesgo establec¡dos por el GAFI y otros relacionados a las
transferencias electrónicas de fondos, al cambio de moneda, giros y remesas (de tener
estos productos), los cuales se detallan a continuación:

Factor de Riesgo Cl¡ente: Es el riesgo ¡nherente de los clientes ya sean personas

naturales o jurídicas, que debido a la act¡v¡dad a la que se dedican, nac¡onalidad, área
donde operan, t¡po, monto, volumen y frecuencia de las transacciones que realizan,
puedan util¡zar al Sujeto Obl¡gado en actividades de LGUFT y FPADM.

Factor de Riesgo Pfoducto y Servicio: Es el riesgo inherente de cada producto o

servicio que derivado de su propia naturaleza o características, expone al Sujeto Obligado

50
 ++
SAN MARTIN DT FORRIs..

a ser utilizado para la LGI/FT y FPADM, donde se considerará si el producto o serv¡cio

tiene aplicación local o permite su ¡ntemacional¡zación, si el m¡smo permite la coloc€c¡ón
de recursos y de qué forma, s¡ permite la transformación, conversión o transferencia de
propiedad, si perm¡te la ¡ntegrac¡ón de los recursos y s¡ permite el anon¡mato en alguna
parte de la cadena de la operativa relacionada al mismo.

Factor de R¡esgo Zona Geográfica: Es el riesgo ¡nherente al área geogÉfica donde el

Sujeto Obligado ofrece sus produclos o servicios que, por su ubicación y características,
lo expone para ser ut¡l¡zado para LGI/FT y FPADM.

Factor de R¡esgo Canal de Distribución: Es el riesgo inherenle de los med¡os utilizados

para prestar, ofrecer y promover los productos y/o servicios, que por su propia naturaleza
y característ¡cas, exponen al Sujeto Obligado a ser ut¡lizado para la LGI/ FT y FPADM.

7.4.4 MED|CION

El Sujeto Obligado utilizará una heram¡enta que permita como mínimo lo siguiente:

a) Calcular el riesgo inherente de cada fac,tor de riesgo ¡dentilicado a part¡r de la

información con la que cuenta el Sujeto Obligado

b) Evaluar y determinar el impacto de riesgo inherente en caso de material¡zarse

dichos riesgos.

c) Valorar cual¡tativamente los miligantes de riesgo adoptados y asignarles un valor

numérico.

d) Calcular el riesgo residual de cada factor de riesgo adentif¡cado, basándose en el

riesgo ¡nherente identificado y los mitigantes aplicados.

e) Calcular el riesgo inherente de cada cliente cons¡derando lo señalado en los

inc¡sos anteriores

ll. El Sujeto Obl¡gado debe establecer el perfil de riesgo inherente del m¡smo, con base a cada
factor de riesgo de LGI/FT y FPADM, con base en cada fac{or de riesgo identif¡cado en los
n¡veles de riesgo mayor, medio y riesgo menor, pudiendo cada Sujeto Obligado ampliar
estos parámetros de acuerdo a su metodología.

lll. La paramelrización de la herramienta u/o la ponderac¡ón de cada uno de los factores,

según la as¡gnación de valores que corresponda, debe tener el sustento técn¡co respectivo
y estar plasmados en un documento aprobado por el Direc{orio u Órgano equivalente

7.,I.5 MEDICIóN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR CLIENTE

l. Para medir el riesgo inherenle se analizará como mín¡mo los s¡guientes aspectos

a) Tipo de Cliente (Persona NaturayJuridica)

b) Activ¡dad económica.
c) Nivel de lngresos.
d) Nacional¡dad.
e) Residencia.

51
 SAN MARTIN DI PORRIS,

f) Zonas donde realiza sus operaciones.

g) Produclos y/o serv¡cios ut¡l¡zados
il, El Sujeto debe considerar los siguientes factores como factores agravantes" que suben el
n¡vel de riesgo del cliente y cl¡ente ¡ntemo, respectivamente:

a) Categorla de PEP.
b) Canales de d¡stribuc¡ón util¡zados.
c) Monto, frecuenc¡a y volumen de las transacciones realizadas.
d) Tipos de transacciones.
e) Antecedentes negativos.
f) Si administra cuentas de terceros
g) Translerencias al y del extranjero de Dólares Estadoun¡denses por montos
superiores al umbral de los PCC 01 para cl¡entes que requieren autorización
especial

El Sujeto Obligado determinará el perf¡l de riesgo del cliente y cl¡ente in temo y aplicará las
medidas de debida dil¡gencia,

IV El Sujeto Obligado determinará el perf¡l transacc¡onal del cliente de acuerdo a la información

que se tiene del mismo, ¡ncluyendo la declarac¡ón del nivel de ingresos de todas las
actividades que realiza.

7.4.6 MED¡CIÓN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR PRODUCTOS Y'O

SERV|CtOS

Para rnedir el r¡esgo inherente de los Productos y/o Servicios se analizarán como mlnimo los
sigu¡entes aspectos:

a) Las caracterfsticas y part¡cularidades del produclo o servic¡o ofrec¡do.

b) El área geográf¡ca donde el producto es y/o será introducido.
c) Los canales de distribución por los que se comercializa o comercializará el produdo
o seMcio
d) El t¡po de cliente al cual los produclos o serv¡cios serán ofrecidos

. El Sujeto Obligado cuando desanolle nuevos productos o prácticas comerciales o ut¡l¡ce

nuevas tecnologfas o tecnologías en desanollo para nuevos productos o existentes,
¡ncluyendo nuevos mecan¡smos de envfo, debe efec{uar un análisis, medición o evaluac¡ón
de riesgos previo a su lanzamiento o implementación, debiendo establecer medidas
apropiadas para manejar y mitigar los riesgos de LGI y FPADM asoc¡ados.

7.4.7 MEDICION DEL R]ESGO INHERENTE DEL FACTOR ZONA GEOGRAFICA

l. Para medir el riesgo inherente de los productos y/o seMc¡os se analizarán como m¡n¡mo los
siguienles aspecios:

a) La ubicación geográfica nacional o internacional de los clientes o de las operaciones

que los mismos realizan.
b) La ub¡cación geográf¡ca de las sucursales, agenc¡as y otros Puntos de Atención
Financ¡era, mediante las cuales se at¡ende al cliente con productos y/o servicios en
áreas o zonas identificadas con alta incidencia en del¡tos de LGI/FT y FPADM.

52
rd sAN MARTIN DT FoRRts.,

c) Anál¡sis de áreas de riesgos por departamentos y zonas

d) Fronteras.

7.4.8 MEDrcIÓN DEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR CANALES DE

DISTRIBUCÉN DE PRODUCTOS Y'O SERVICIOS
Para med¡r el riesgo inherente de canales de distribuc¡ón, se analizará como mínimo los
siguientes aspectos:

a) Las características y part¡cular¡dades del canal de distribuc¡ón.

b) Modalidad de atención presencial o no presenc¡al.
c) Si puede ser ut¡lizado por clientes, usuarios o beneficiarios finales
d) Plataforma tecnológice util¡zada (cuando conesponda)
e) Transferencia electrón¡cá de fondos nac¡onales y transfronterizos.

7.4.9 MEDICION OEL RIESGO INHERENTE DEL FACTOR USUARIO

lndependientemente de la ¡dentif¡cación y medición de los factores de riesgo establecidos a
clientes, el Sujeto Obligado analizará el r¡esgo en usuarios que efectúen una o más
operaciones continuas o discont¡nuas duranle doce (12) dias que sumadas sean iguales o
mayores a USD 5000 (Cinco mil 00/100 dólares de los Estados Unidos de Amér¡ca) o su
equivalente en olra moneda.

Para medir el riesgo inherente del usuar¡o de acuerdo al pánafo presente, se analizará
como mín¡mo los sigu¡entes aspectos:

a) Act¡vidad económ¡ca
b) Nivel de ¡ngresos
c) Nacionalidad
d) Residenc¡a
e) Zona geográf¡ca
0 Productos y/o serv¡cios ulilizados

7.4.'t0 coNTROL
l. En esta etapa el Sujeto Obligado debe

g) Tomar medidas conducentes a controlar el Riesgo lnherente al que se ve expuesto,

en función a los Factores de Riesgo.
h) Establecer las metodologías para definir las medidas de Control de Riesgo de
LGUFr y FPADM y aplicarlas sobre cada uno de los fac{ores de r¡esgo.
i) Establecer los niveles de exposic¡ón en función de la calificación dada a los
Factores de Riesgo en la etapa de Medición
j) Utilizar la henamienta desarrollada, la cual debe permitir.

Valorar los mitigantes de control adoptados y asignarles un valor numérico.

Calcular el R¡esgo Residual de cada Facfor de Riesgo ¡dentificado en función de
los resultados de efectividad de los mitigantes de control aplicados.
Determ¡nar el nivel de exposición del Sujeto Obligado al R¡esgo Res¡dual de
LGI/FT y FPADM a part¡r de los incisos anteriores

53
ji:
SAN MARTIN Dt PORRTS.

ll. El Suieto Obligado establecerá el Perfil de Riesgos Residual de los clientes y el Perf¡l de
R¡esgo Residual del mismo. Este control debe traduc¡rse en una d¡sminución de la
probabilidad de ocunencia y/o impacto de los R¡esgos e LGI/FT y/FPADM.

7.4.fi futoNtToREO

El Funcionario Responsable debe monitorear de forma permanente los resultados de los

controles aplicados, su grado de efec{ividad y la mitigación de los riesgos para c,orregir las
def¡ciencias exislentes en el proceso de Gestión de R¡esgos de LGUFT y FPADM, deb¡endo
para tal efecio:

a. Desanollar un proceso de seguimiento efeclivo que fac¡lite la rápida detección y

corrección de las def¡c¡enchs del S¡stema de Gestión de R¡esgos. D¡cho seguimiento debe
lener una periodicidad anual.
b. Realizar el seguim¡ento y comparación del riesgo ¡nherente y residual de cada factor de
riesgo
c. Asegurar que los controles abarquen a todos los riesgos y que los m¡smos estén
funcionando en forma oporluna, efecliya y eficiente.
d. Establecer ind¡cadores descr¡ptivos y/o prospectivos que evidencie potenc¡ales fuentes
de riesgo.
e. Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación
establecidos por el Sujeto Obligado.
f. Comparar la evolución del Perf¡l de Riesgo lnherente con el perf¡l de Riesgo Res¡dual.

7.4.12 DTVULGAC¡ON

Los cánales de comunicación para el intercambio de ¡nformación veraz y apropiada sobre la

gestión de riesgos de LGI/FT y FPADM enke el Func¡onario Responsable, el Direclor¡o u
Órgano equivalente, los ejecutivos y todos los funcionarios, y de todos ellos entre sl. Se
menc¡ona:

El coneo inst¡tucional
Formulario de operaciones inusuales
lnformes

As¡m¡smo, se define que cualquier func¡onario de la ent¡dad, informe al Funcionario

Responsable sobre las operaciones inusuales ¡dentif¡cadas, debiendo éste guardar la reserva
correspond¡ente.

7.4.13 PERFIL DE RIESGOS

a) Es la sumatoria de riesgos transaccional y vinculados que permitirán determ¡nar el

perñl de riesgos cada cliente.
b) La metodologfa de trabajo adoptada para la Adm¡nistrac¡ón del Riesgo de Lavado de
Ac{ivos y Financ¡amiento al Terror¡smo, es el mélodo RISICAR. Donde se considera
los fac{ores de riesgo segmentación definidos en la normat¡va vigente de la UlF,
transacc¡onalidad de las operaciones y clasificación de clientes por matrices de
riesgo ponderadas,

il
 SAN rttARTlN Dt PORRTS ^

c) En el desarrollo del trabajo se consirera fac{ores de r¡esgo s€gún la importancia

relevante en la evaluación de dalos.
d) Se pondera los factores de r¡esgo según la importancia obtenida a través de la
segmentación de base de datos
. Riesgos relacionados al cliente, el 600/o
. Riesgos relacionados con los productos, el 10%
. R¡esgos relac¡onados con el área geográf¡ca, el 10olo
. Riesgo relacionado a los canales de distribución, el 20%
e) El resultado consolidado de cada factor se encuentra en la "Metodología para la
gestión de Riesgos de LGI/FT', el cual a su vez se subdivide en variables de
segmentac¡ón. La ponderación será definida según la segmentación ra*,lizada a la
base de datos del Sujeto Obligado
f) El nivel de riesgo resultante pa.a eda cliente es calif¡cado por una puntuación
desde lo más bajo a lo alto. Esta calificación, es oonsecuenc¡a de la ponderac¡ón
individual de cada factor de riesgo.

Variable de segmentac¡ón del factor cl¡entes

a) Las variables de la segmentación descritos a continuación son ponderadas de forma
homogénea, deb¡do a que el software de antilavado ESPIA cons¡dera a todos los
factores por ¡gual y contrariamente a cada variable que poseen una ponderación con
base a la probabilidad e ¡mpacto determinado de esta forma un puntaje a cada una de
las variables a escala de 1 al 3, cons¡derando que 1 es nivel más baio, 2 el nivel medio y
3 el nivel de riesgo alto

Fac{ores
Var¡ables de segmentac¡ón
Riesgo
- Caedec/Actividad económica
- Profes¡ón
- Pafs de residenc¡a
- Nacionalidad
- Datos adicionales: Cl¡entes PEP
- lngresos mensuales Naturales
Glientes - lngresos mensuales Jurídicas
- Antecedentes negativos
- Tipo de persona
- Administrac¡ón cuenta de terceros
- Edad
- Años de operación de la empresa
- Aspectos transacc¡onales (Volumen, frecuencia
Y monto)

Variable de segmentac¡ón del factor productos y serv¡cios

a) El Sujeto Obligado a través de la segmentación de la base de datos en func¡ón a la
probab¡l¡dad e impacto de los productos y servic¡os detallados a cont¡nuación:

55
dl+ SAN MARTIN Dt PORRTS
§
Factor€3 Rielgo Varlable3 de segment clón
- Pasivos: Certmcado de aportación
- Otros productos y servic¡os:
- Compra y venta de divisas, Remesas, Giros Nal
Productos y serv¡cios
- Sub producto de la cuenta con¡ente
- Sub produc{o de caja de ahono
- Sub produc{o DPF
- Sub produdo de préstamos

Variable de segmentación del facto¡ zona geográfica

a) El Sujeto Obligado por med¡o de la segmentación de la base de datos dasmca a las
agenc¡as de mayor ¡ncidencia por el n¡vel de transacc¡onal¡dad que cada punto de
atención ftnanciera a través de la probabilidad e ¡mpacto de las operac¡ones, resullado
del anál¡s¡s de la base de datos.

Factoreg
Vaflauea de segmentaclón
Riesoo
Area Lugar de creacón del cliente
geogéfica Lugar donde se real¡za la transacc¡ón Nal.

Variables de segmentación del factor canal de d¡stribuc¡ón

a) El Sujeto Obligado establece la probabilidad e impacto del canal de distribuc¡ón con
base a la ponderación que se realiza a la base de datos:

Factorrs
Variables de segmentaclón
R¡osoo
Presenc¡ales
Canales de
No presenciales
distribución
Forma de vinculación

Perfiles de riesgo tÉnsacc¡onal de¡ cl¡ente

a) El Sujeto Obligado definirá el perfil de r¡esgo transacc¡onal de un cliente a través de la
evaluación rcalizada a su comportamiento transaccional definido por los montos de las
operaciones, volumen y frecuencia de las mismas.

PERSOI{AS NATURALES
R¡nooVolumen PrDbablllded lmpacto
0 A 4000 1 1
4001 A 8000 I 1
,l
8001 A 12000 2
r200r A 16000 1 2
16001 > 20000 3 3

56
s SAN MARNN DE PiORRIS

PERSO¡{AS JURIT'IGAS
Ranoo Yoll,non m.Uldad lmoacto
0 A 200000 1 1
200001 A 400000 1 1
40000't A 800000 1 2
800001 A 1000000 1 2
100000'l >=1200001 3 3

b) El Sujeto Obligado med¡ante su sistema de antilavado monitorea y controla las señales

de alerta en c¿rda transacc¡ón financiera usando los produclos y otros elementos
def¡n¡dos por la Unidad de Cumplimiento.

Descrlpdó,n
Desviación del perfil transacc¡onal
Cuenta inact¡va con mov¡m¡ento
P¡tufeo en caia de ahorro y cuenta corr¡ente
Monto inusual en transacción
Transacciones con paraísos fiscales
N¡velación de ¡ngresos
Declaración económice vs volumen transacc¡onal
Cancelación prematura
Pitufeo en otros productos
PaBo de cuota ant¡c¡pada
Cuentas nuevas que exceden parámetros
Cantidad de cuentas de ahorro y cuentas coff¡entes apertura das
Monto inusual compra venta divisas
Suma importes compra venta de d¡visa mayor a x monto
Transacc¡ones electrón¡cas mayor al límite, cliente de alto riesgo
Promed¡o de ¡ngresos por activ¡dad económica
Apertura de DPF
Desembolso crédito
Apertura cta. corrlente
Transacción de cuenta corriente
Apertura caja ahorro
Transacc¡ón caja ahorro
Transacción de cliente alto r¡esgo g¡ros nac¡onales

La ponderación será modificada previa evaluación y anális¡s de la Unidad de Cumpl¡miento,

producto del mon¡toreo delimitará valores atribuibles a la misma.

Pcrf¡l de riesgo total del cl¡ente

a) Def¡nidos los perfiles de riesgo vinculación y transaccional, se obtiene el perfil de r¡esgo

total, el cual se justmca al reg¡sfar los datos o actualizar la información del cliente afecta
al riesgo de v¡nculación y su ponderación señabda. La escala de r¡esgos en la
administración es la siguiente:

57
ri ll
'!; snH MARTTN Dr PoRRts-

Riesgo vinculación
. Riesgo de transacc¡onalidad de cliente

Perf¡l de riesgos ¡nsütuc¡onal del Sujeto Obllgado

En el documento conf¡dencial se expone h metodología para la gestión de riesgo en cl¡entes y

usuarios en LGI/FT y FPADM.

7.5 RESPONSABILIDADES Y FUNCIONES

7.5.1 RESPONSABILIDADES OEL SUJETO OBLIGADO

Se considera Sujelo Obligado a las entidades financieras del Estado o con partic¡pación
mayoritaria el Estado, as¡m¡smo, las Entidades de lntermed¡ación F¡nanc¡era Privadas en la cual
se encuentra ¡ncluida las Cooperativas de Ahorro y Crédito abierta, Banco de Desanollo
Privado, Banco Múftiple, Banco PYME, Ent¡dades Financieras de Vivienda, lnstituc¡ón
F¡nanc¡era de Desanollo y Entidad Financ¡era Comunal.

Entre las responsabilidades del Sujeto Obligado como mínimo se encuentran las
sigu¡entes:

a) Dar cumpl¡m¡ento a todas las disposiciones nacionales relacionadas a la gest¡ón de

r¡esgo de LGI/FT y FPADM, así como todas las disposiciones que emita la Un¡dad de
lnvest¡gaciones F¡nancieras (UlF).
b) ldentificar, evaluar, comprender los riesgos de LGI/FT y FPADM al cual está expuesto,
deb¡endo documentar sus evaluaciones de r¡esgo y adoptar sus medidas de mitigación
conespond¡entes y monitorear la implernentación de las med¡das de las m¡smas.
c) Mantener ac{ualizadas las evaluac¡ones de riesgos establecidos en el inciso anterior y
contar con mecanismos aprop¡ados para transmitir estas evaluac¡ones o sus resullados
a la UIF y ASFI en el marco de la supervisión.
d) lncluir a todos los miembros del D¡reciorio u Órgano equivalente, ejecutivos y
funcionarios, en la implementac¡ón de las políticas y proced¡mientos ¡ntemos en la lucha
contra LGI/FT y FPADM, orientadas a evitar la realizac¡ón de cualqu¡er operación que
permita el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier forma, de
d¡nero u otros act¡vos de origen ilfcito, o pata dar apariencia de legalidad a las
transacciones v¡nculadas a la misma.
e) En el marco de la normativa d¡spuesta por la ASFI, incorporar en el código de Et¡ca,
direc{rices que reflejen el compromiso ¡nstitucional a efectos de evitar el uso del sistema
F¡nanc¡ero para la Legitimación de Ganancias llícitas, el Financiamiento al Terrorismo y
el F¡nanc¡am¡ento de la proliferación de Armas de Destrucción Mas¡va, el cual deberá ser
difundido al ¡nterior de la ent¡dad.
f) Proveer a ASFI para el desempeño de sus funciones de supervisión en materia de
LGI/FT y FPADM, así como a la Auditorias lntema y Auditoria Extema toda la
¡nformación y documentac¡ón relativa a la Gestión de Riesgos de LGI/FT y FPADM que
llegue a su conocimiento, incluyendo toda la documentación de información establecida
en el presente instructivo. No se proveerá a las citadas ¡nstanc¡as de Auditor¡a, los
Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), los ¡nformes y anál¡sis realizados que
fundamenten los mismos.

58
;' +1.
sAN MARTTN DE K)RRts,

g) Proporcionar toda la ¡nformación en los plazos y condiciones requeridas por la UlF, a

través del Funcionar¡o Responsable.
h) Asegurar la ¡ntegridad de los registros electrónicos de la información personal de los
clientes, los datos que se generan producto de la emisión y admiración de los
lnstrumentos Electrónicos de Pago (lEP), procesamiento de Ordenes de Pago (OP) y su
compensac¡ón y liquidac¡ón, información financiera y esladística, así como toda la
información que generen como resultado de su ac{ividad, desde la finalización de la
relación comercial o desde la fecha de la transacción ocasional.
i) Dotar al Funcionario Responsable y a los Anal¡stas o funcionarios de la Un¡dad de
Cumplim¡ento de todos los medios necesarios para el cumplimiento de sus funciones.
j) Velar por la seguridad en la exposición del cargo del Func¡onario Responsable y de los
Analistas o func¡onarios de la Unidad de Cumpl¡miento.
k) Las obl¡gac¡ones pendientes de cumplimiento en el caso de las entidades intervenidas o
en proceso de liquidación subsisten hasta la fecha de inicio de los procesos referidos.

il El Suieto Obl¡gado, a través del Funcionario Responsable, debe difundir el Manual

lnterno ac{ualizado a todos sus empleados, dejando constancia documentada de dicha
difusión.
ilt El Sujeto Obligado debe difundir y Cumplir las disposiciones que emita el BCB y la ASFI
sobre Cripto activos.
IV El Sujeto Obligado miembro de un Grupo Financiero debe:
a) Cumplir con todas las dispos¡ciones establecidas en el lnstructivo Específico y
otros instructivos aplicábles emitidos por la UlF.
b) Partic¡par del Comité de Cumplimiento del grupo Financiero, a través de su
funcionario Responsable.
c) Compart¡r al interior del Comité de Cumpl¡miento del Grupo Financiero
información de clientes, operaciones, transacciones o de otro tipo, para la
prevenc¡ón de la LGI/FTIFPADM para su respectivo análisis a nivel del Grupo
F¡nanciero en observancia a la Ley N' 393 de 2l de agosto de 2013.
d) Suscribir un acuerdo de confidencialidad y uso de la informac¡ón con todos los
participantes del Comité de Cumplimiento del Grupo Financiero.
e) Dar cumplimiento a las recomendaciones del Comité de Cumplimiento del Grupo
Financiero.
0 lmplementar a su normat¡va interna las directrices y lineamientos establecidos
por el Comité de Cumplimiento del Grupo Financiero.
g) Proveer toda la información y documentación relativa a la Gest¡ón de Riesgos de
LGI/FT y FPADM generada a nivel de grupo a efectos de Auditor¡as y ASFI para
el desempeño de sus func¡ones como Supervisor, incluyendo todos los
documentos e información establecida en el presente ¡nstructivo, con excepc¡ón
de los Reportes de Operac¡ones Sospechosas (ROS), los ¡nformes y análisis
realizados para fundamentar dichos reportes.

7.5.2 RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORP U ÓRGANO EOUIVALENTE

Entre las responsabilidades del Directorio u Órgano equivalenle son:

a) Aprobar políticas y procedimientos de Gestión de Riesgos de LGUFT y FPADM de

acuerdo a su naturaleza, tamaño y complejidad de operaciones, garantizando su
cumpl¡m¡ento.

50
 SAN MARTIN DT PORRIS

b) Conocer los riesgos de LGI/FT y FPADM y establecer los objetivos inst¡tucionales para
prevenirlos, adm¡n¡strarlos y mitEarlos.
c) Aprobar el Plan Anual de Trabajo y el código de Etica y el Manual lntemo para la gestión
de riesgo de LGI/FT y FPADM con todos sus componentes y sus modificaciones.
d) Aprobar, de manera independiente, los proced¡m¡entos internos confidenciales y
documentos conf¡denciales de la Un¡dad de Cumplimiento que respalden la
parametrización de la henamienta y/o la ponderación de cada uno de los fac{ores de
riesgo a ser ut¡l¡zados.
e) Designar al Funcionario Responsable y simultáneamente al Func¡onar¡o Responsable
Suplente; y a los Anal¡stas o func¡onarios de la Un¡dad de Cumplimiento, todos ellos
constitu¡rán como funcionarios o empleados del Sujeto Obligado.
0 Asegurar la independenc¡a y autonomía, operat¡va y funcional del trabajo que real¡za el
Funcionario Responsable y Analista (s) de Cumplimiento.
g) Constitu¡r el Comité de Cumpl¡m¡ento y designar a sus miembros @nforme lo
establec¡do a la Resoluc¡ón Administrat¡va N" UIF 104A2022.
h) Aprobar el presupuesto para la dotación de recursos económi@s, humanos,
tecnológicos e infraestructura, que perm¡ta el desempeño de las func¡ones del Com¡té de
Cumplim¡ento y de la Unidad de Cumpl¡miento.
i) Aprobar los Planes de Acción elaborados por el Funcionario Responsable, Gerente
General o su equivalente y áreas ¡nvolucradas, emergentes de las recomendac¡ones y
observaciones de los informes de aud¡toría interna, ¡nforme de ¡nspección elaborados
por ASFI e informes de aud¡torfas externas, vinculados a la prevención, detección,
control y reporte de LGI/FT y FPADM y establecer un mecanismo para monitorear su
cumplimiento.
j) Aprobar el Programa Anual de Capacitación en materia de LGI/FT y FPADM.
k) Pronunciarse y asum¡r determ¡naciones respecto a los informes y aspectos relativos a
LGI/FT y FPADM, de los que tome conoc¡miento, deb¡endo ev¡denc¡arse d¡chas acc¡ones
en las actas de reuniones conespondientes.

El Directorio u Órgano equivalente solo lendrá conoc¡miento de datos estadísticos sobre el

Reporte de Operación Sospechosa.

7.5.3 RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA GENERAL O SU EQUIVALENTE

La Gerencia General o su equivalente, es responsable de implementar el sistema de
Gestión de Riesgos de LGI/FT y FPADM, conforme a la regulación v¡gente.

[. Los Gerentes, o personas responsables de las un¡dades operat¡vas de negoc¡o o de

apoyo que desempeñen funciones equivalentes, cualqu¡era sea su denominac¡ón, tienen
la responsab¡lidad de cumplir en el ámbito de su competencia, con las med¡das
asoc¡adas al conlrol de los riesgos de LGI/FT y FPADM, de conform¡dad a lo dispuesto
en la normativa v¡gente, apoyando al Funcionario Responsable en el desanollo de las
tareas preventivas.

7.5.4 CONFORÍUIACÉN DEL COMTTÉ DE CU¡IPLI¡IIENTO

El Comité de cumplimiento dependerá del Directorio u Órgano equivalente y estará
confomado como mfnimo por:
a) Al menos un miembro del Directorio u Órgano equ¡valente formalmente
designado.

60
 , SAN MARTIN Dt K)RRIS

b) El Gerente General o su equivalente.

c) Gerente de la Un¡dad de Riesgos
d) El Funcionario Responsable ante la UIF
No podrán ser parte del Comité de Cumplimiento el Auditor lntemo n¡ los miembros de la
Unidad de Auditoria lntema, siendo este Comité lndependiente de dicha Unidad.

QUORUM

El quórum necesar¡o para ¡niciar una reunión del Comité de Cumplimiento es de tres (3)
de sus miembros, uno de los cuales nec€sariamente debe ser el Funcionario
Responsable ante la UlF, contando s¡empre con los recursos materiales, humanos y
tecnológicos necesar¡os.

7.5.5 FUNCIONES DEL COM|TÉ DE CUMPLIUIENTO

l. El Com¡té de Cumplim¡ento desemp€ña las sigu¡entes funciones:

a) Evaluar el cumplimiento e ¡mplementación de la normativa en materia de LGI/FT,

instrurciones y recomendaciones emitidas por la UlF.
b) Hacer seguimiento a la implementación de las pol¡t¡cas integrales y procedimientos de la
gestión de riesgo de LGI/FT y FPADM.
c) Revisar los procedimientos ¡nternos confidenc¡ales de la Un¡dad de Cumplimiento,
procedim¡entos ¡ntemos confidenciales de análisis y/o documentos confidenciales que
respalden la parametr¡zación de la henam¡enta y/o ponderación de cada uno de los
faclores a ser util¡zados en la Un¡dad de Cumpl¡m¡ento
d) Llevar a cabo reuniones trimestrales en las que se traten entre otros temas el
seguimiento a la ¡mplementación y los resultados del anális¡s y/o evaluación de las
políticas ¡ntegrales y procedimientos de la gestión de riesgo de LGUFT y FPADM,
debiendo dejar en acta conslanc¡a expresa de los acuerdos adoptados, los cuales deben
ser comunicados al Directorio u Órgano equivalente.
e) Evaluar los informes emit¡dos por la Unidad de Cumplimiento y presentar d¡chos
¡nformes conjuntamente la evaluación de los mismos, al D¡rectorio u Órgano equivalente
en la sesión ¡nmediata siguiente, para que esta instancia en coord¡nac¡ón con la Unidad
de Cumplimiento y la Gerencia General u Órgano equivalente adopten las
determ¡naciones que correspondan con relación al contenido de d¡chos ¡nformes.
f) Otras que el Directorio u Órgano equivalente as(¡ne con relación a la gestión de riesgo
de LGI/FT y FPADM.

ll. El Comité de Cumplimiento sólo tendrá conocimiento de dáos estadíst¡cos sobre el

Reporte de Operación Sospechosa.

7.5.6 FUNCIONES DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

a) Cumplir con los procedimientos que permitan detectar y alertar sobre cualquier
transacción o act¡vidad que no se encuentre en relación con la aclividad usual del
cliente.
b) Coordinar con el Func¡onario Responsable otras funciones y acciones a segu¡r en
cuanlo al monitoreo de clientes o usuarios emergentes de las recomendaciones y
observaciones de las superv¡siones.

61
 irl'.,..SAN
IAARTIN DT PORRTS,

c) Analizar e informar al Funcionario Responsable sobre cualquier operac¡ón o transacción

potencialmente inusual o sospechosa que se detecte en los Puntos de Atenc¡ón
Financiera y que pueda estar vinculada con la LGl, FT y DP.
d) Otras actividades que son encomendadas por el Func¡onario Responsable.

7.5.7 FUNCIONES Y RESPONSAB]LIDADES DE LOS FUNCIONARIOS

a) Aplicar y cumpl¡r las polít¡cas y procedimientos y normas relacionadas con la prevenc¡ón

de la Legitimación de Ganancias llícitas, Financ¡amiento del Terrorismo y/o Delitos
Precedentes e ¡nformal de manera oportuna por la vía verbal confirmando por escrito a
la Un¡dad de Cumpl¡m¡ento la presunción de algún acto, comportamiento u operativa
inusual de cualqu¡er usuario, cliente, cl¡ente ¡ntemo.
b) Proporcionar a la Un¡dad de Cumplimiento toda la ¡nformación que requiera, bajo
cond¡ciones de estr¡cta reserva y confidenc¡al¡dad, dentro del plazo señalado, s¡endo su
incumplimiento pasible a una sancón de acuerdo a lo establecado en el Decreto
Suprerno 910.
c) Part¡c¡par en las capacitac¡ones organzadas por la Un¡dad de Cumplimiento.
d) Apoyar a generar una cultura de prevención de Leg¡timación de Ganancias llíc¡tas,
F¡nanc¡amiento al Terrorismo y/o Delitos Precedentes en el Sujeto Obligado.
e) Los func¡onarios son responsables por su participación en la comis¡ón de actividades de
Legitimac¡ón de Ganancias llícitias, Financiamiento del Terrorismo y/o Del¡tos
Precedentes tipificados en el Código Penal, s¡n perju¡cio de que, en caso de dolo, la
Unidad de lnvest¡gaciones F¡nancieras (UlF) formalice denuncia ante el Ministerio
Públ¡co para su procesamiento judicial.
f) Reúsar el conecto llenado de los fomularios PCC-001 generados por la entidad para
asegurar que se esté obteniendo toda la informac¡ón necesar¡a antes de su
conespond¡ente envío a la Unidad de Cumplimiento.
g) Mantener el archivo y custodia general de todo lo relac¡onado que demuestre
cumpl¡m¡ento por parte del Sujeto Obligado.
h) En el marco del proceso de Debida Diligencia, atención al cliente, son los responsables
de la relación comerc¡al con los clientes y usuarios. En este sentido, deberán controlar
que los clientes completen la totalidad de la información y documentac¡ón requerida
cuando adqu¡eren los productos y/o servicios del Sujeto Obligado, asf como el contenido
de los formularios y requedmientos intemos.
De acuerdo a lo expuesto, atenc¡ón al cl¡ente es responsable con el proceso preventivo
del Sujeto Obl¡gado bajo las siguientes responsabilidades:

-ldentificar al cl¡ente que d¡ce ser y verif¡car su identidad según proceso de

Polft¡ca Conoce a tu Cl¡ente
-ldentif¡car al Beneficiario fi nal.
-Obtener infomación clara y precisa respec{o a la actividad económica, negoc¡o
o profesión del cliente, el origen y el destino de los fondos, nivel de ingresos y
otros según la "Política Conozca a tu cl¡ente"
- lnformar al Funcionario Responsable de forma verbal y confirmando de manera
escrita e inmediata, ante cualquier duda o sospecha acerca de un cliente o de las
transacciones que procesan en las operaciones a su cargo.

Los func¡onarios quedan totalmente prohib¡dos de proporcionar a los cl¡entes del Sujeto
a las actuaciones de la Un¡dad de
Obl¡gado la Cooperativa cualquier información relacionada

62
 ++
SAN MARTIN DE PORRTS,

Cumplimiento o Funcionario Responsable, extendiéndose esta responsabilidad aun cuando el

func¡onario deje de pertenecer a la cooperativa.

7.6 UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

7.6.I CONFORÍTIACIóN DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

l. La Unidad de Cumplim¡ento forma parte de su estructura orgánica u organizativa del

Sujeto Obligado y se considera que:

a) Depende orgán¡camente y func¡onalmente del Directorio u Órgano equivalente.

b) Estar conformada por el Func¡onario Responsable, Asistente de la Un¡dad de
Cumpl¡m¡ento y Auxil¡ar UIF a.i., todos con dedicación exclusiva y sin confl¡cto de
intereses.
c) El Funcionario Responsable qu¡en de tener nivel jerárquico gerencial.

ll. El tamaño de la Unidad de Cumplimiento dependerá de los sigu¡entes fac{ores

a) Tamaño y características de la entidad.

b) Volumen de transacc¡ones y complejidad de operaciones.
c) Cantidad de cl¡entes.
d) Nivel de exposición de Riesgo de LGI/FT y FPADM.
lll. De ser necesar¡o se incorpora funcionario dentro de la Un¡dad de Cumplimiento,
funcionarios con capacidad e ¡doneidad, de acuerdo al tamaño de dicha un¡dad y
necesidad del Sujeto Obligado.

7.6.2 REQUISITOS PARA LA DESIGNAC6N DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE,

FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLENTE Y ANALISTAS O
FUNCIONARIOS DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

Para la designac¡ón y ejercic¡o del Funcionario Responsable, Funcionario Responsable

Suplente y Asistente y funcionarios de la Unidad de Cumplimiento se cons¡dera los
siguientes requ¡sitos:

a) Título Profesional y exper¡enc¡a mín¡ma en cargos s¡milares con una ant¡güedad no

menor a se¡s (6) meses en Entidades Financieras o s¡milares.
b) Conoc¡mientos acreditados en temas de prevención, detección control y reporte de
LGI/FT demostrables de haber recibido capacitación con la Unidad de
lnvestigaciones Financieras u otros part¡culares.
c) Presentar su Certificado vigente de Antecedentes Penales, emitido por el Reg¡stro
Jud¡cial de Antecedentes Penales (REJAP) que debe ser aclual¡zada anualmente.
d) No tener confl¡cto de intereses.

il. El Funcionario Responsable designado por Suieto Obl¡gado fuera cambiado por otro
rendirá un examen presenc¡al ante la Unidad de lnvest¡gaciones Financieras UlF, el cual
se realizará dentro de los tres meses de haber sido contratado.

63
 ¡^
1 ' '. SAN MARTIN Dt PORRIS.

El Func¡onario Responsable suplente será el Asistente o funcionario de la Unidad de

Cumplimiento, qu¡enes no deben presentar confl¡cto de intereses y que no sea el Auditor
lnterno o miembro de la Un¡dad de Auditoría lnterna del Sujeto Obligado.

7.6.3 PROHIBICIONES PARA SER FUNCIONARIO RESPONSABLE,

FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLETENTE O ANALISTA O
FUNCIONARIO DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

Son prohibiciones para ser Func¡onar¡o Responsable, Funcionario Responsable suplente y

funcionario de la Unidad de Cumplimiento:

a) Tenersentencia condenatoria ejecutor¡ada.

b) Haber sido hallado responsable de quiebras o pro@sos de solución por culpa o dolo en
soc¡edad en general y ent¡dades del sistema financiero.
c) Ser miembro del Directorio u Órgano Equivalente
d) Ser cónyuge o conviviente, o par¡ente hasta el segundo grado de consanguinidad o
segundo de af¡n¡dad de algún m¡embro del Directorio u Órgano equivalente, Gerentes o
del Auditor lnterno.
e) Ser Funcionario Responsable de otro Sujeto Obl¡gado paralelamente.
f) Ser titular de acciones y/o cuotas de capital del Sujeto Obligado.
s) Ser titular de certif¡cado de aportac¡ón en la Cooperat¡va que sobrepasen el 5% del
cap¡tal de la entidad-
h) Ser Auditor lntemo o miembro de la Unidad de la Unidad de Auditor¡a lnterna del Sujeto
Obligado.

7.6.4 DESIGNACION Y'O CAMB]O DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE,

FUNCIONARIO RESPONSABLE SUPLENTE Y ANALISTAS O
FUNCIONARIOS DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

La designación simultanea del Funcionario Responsable y del Func¡onario Responsable

Suplenle y funcionarios de la Unidad de Cumpl¡miento, debe efectuarse med¡ante
decis¡ón aprobada por el D¡rectorio u Órgano equivalente, debiendo comunicar a la UlF,
mediante el sistema informático establecido, los nombramiento en el plazo máximo de
c¡nco (5) dÍas hábiles posteriores a la designación, adjuntando Cop¡a del Nombram¡ento
o Acta de Reunión del Direclor¡o u Órgano equivalente correspond¡ente, el Formulario de
Reg¡stro Judicial de Antecedentes Penales (REJAP) y la documentación que respalde la
designac¡ón del Funcionario Responsable, Funcionario Responsable Suplente y
funcionarios de la Unidad de Cumplimiento.

El Sujeto Obligado hab¡litará de forma ¡nmediata al Funcionario Responsable Suplente,

en caso de reemplazo, destituc¡ón o por cualquier otra situación de ausencia de este
último, comunicando la habilitacón a la UIF en el plazo máx¡mo de 48 horas posteriores
a d¡cha habilitación, med¡ante el sistema antes citado, acompañando la causal de la
misma. Dicho reemplazo no podrá ser super¡or a tres (3) meses, salvo autorización
expresa del Direclorio u Órgano equ¡valente, deb¡endo tomarse las med¡das necesar¡as
para una eventual suplencia del Funcionario Responsable Suplente, la cual debe
también ser comunicada a la UIF en el plazo máximo de 48 horas.

64
^§ll
]. SAN MARTIN DI PORRTS.
"]

Cuando exista un cambio defin¡t¡vo del Funcionario Responsable o funcionarios de la

Unidad de Cumpl¡m¡ento, se debe actuar conforme a lo establecido en el parágrafo I del
presente punto y en el caso de destitución, acompañar la causa de la misma.

IV El Funcionario Responsable, as¡stente y funcionario de la Unidad de Cumplimiento, en

caso de rotación, transferencia y/o cambios de puesto dentro de la misma entidad,
conservará la confidenc¡alidad de la ¡nformac¡ón que poseen, no pudiendo revelarla aun
después de haber cesado en sus funciones de acuerdo a la suscripc¡ón del comprom¡so
de confidenc¡alidad f¡rmado con el Sujeto Obl¡gado.

El Sujeto Obl¡gado debe mantener un registro histórico documentado de los

nombram¡entos del Funcionario Responsable, Funcionario Responsable Suplente y
Anal¡stas de la Unidad de Cumplimiento, así como los reemplazos efectuados del
Func¡onario Responsable,

7.6,5 FUNCIONES DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE

El Funcionario Responsable es el nexo entre el Su¡eto Obligado y la Unidad de

lnvest¡gac¡ones F¡nanc¡eras UlF, desempeñará como mínimo las s¡guienles funciones:

a) Proponer al D¡rector¡o u órgano equ¡valente las políticas y procedimientos de la

Gestión de R¡esgos de LGI/FT y FPADM
b) Diseñar, elaborar, implementar y ejecutar procedim¡entos ¡ntemos de uso exclusivo
de la Unidad de Cumplim¡ento, los cuales t¡ene carácter conf¡dencial.
c) Proponer estrategias para prevenir y mitigar los riesgos de LGI/FT y FPADM.
d) Elaborar el manual interno para la gest¡ón de riesgo de LGI/FT y FPADM, revisarlo
mínimamente una vez al año; ajustarlo cuando conesponda; y someterlo para la
aprobación del Directorio u Órgano equivalente.
e) Soc¡alizar el Manual lntemo para la gestión de r¡esgo de LGUFT y FPADM aprobado
por el D¡rectorio u Órgano equivalente al interior de la entidad.
Q Revisar anualmente las señales de alerta y s¡ el sujeto obligado hallara nuevas, debe
incorporarlas en el manual lnterno para la Gestión de Riesgo de LGUFT y FPADM,
comunicando hallazgos a la UIF para el s¡gu¡ente trimestre.
g) Elaborar el plan anual de trabajo para la Gestión de Riesgo de LGUFT y FPADM.
h) Evaluar y garantizar la aplicación de políticas y procedimientos ¡mplementados para
identificar y verificar (Deb¡da Dil¡gencia) a cl¡entes, usuarios y beneficiario final,
¡ncluyendo clientes PEP y otras categorías de cl¡ente de alto riesgo.
i) Verificar que la gestión de riesgo de LGI/FT y FPADM se ¡ncluya la revisión de L¡stas
lntemacionales conforme a los establec¡do en el presente ¡nstructivo.
j) Comunicar los cambios en la normat¡va referente a la mater¡a de LGI/FT y FPADM, a
todos los Directores, Accionistas o Socios, Síndicos, Gerenles, Administradores,
miembros de la Unidad de Cumplimiento, miembros del Comité de Cumpl¡miento y
funcionarios del Sujeto Obl¡gado.
k) Elaborar el programa anual de capacitac¡ón en materia de gest¡ón de riesgo de
LGI/FT y FPADM, someterlo a la aprobación del Directorio y Órgano equivalente y
cumplirlo.
l) Evaluar que los m¡embros de la Un¡dad de Cumplimiento estén capacitados en
materia de gestión de riesgo de LGI/FT y FPADM.

65
¡..
,,í
SAN MARnN m PoRRtS.

m) Exhibir los registros, plazo de anális¡s y el procedimiento efecl¡vo aplicado a las

operaciones inusuales en proceso, desest¡madas y reportadas a solicitud de ASFI en
el proceso de supervisión en materia de LGI/FT y FPADM
n) Revisar, aprobar y reportar las operaciones sospechosas a la UlF.
o) Elaborar un informe fundamentado de la operac¡ón sospechosa ¡dentmcada, que
debe elar bajo su custod¡a y d¡spuesta a disposición de la UlF.
p) Elaborar y mantener una base de dáos de las operaciones ¡nusuales y sospechos¿¡s
para fines estadfsticos las cuales debe contener al menos información sobre el año,
mes cantidad de operaciones, región, ac{ividad, sector público o privado del reporte,
y estar a disposición de la UIF y ASFI cuando estas lo requ¡eran.
q) Conservar y mantener un archivo h¡slórico físico y/o d¡gital respaldado, de las
operaciones inusuales desel¡madas.
r) Conservar y mantener un archivo h¡stórico respaldado fisico y digital de las
operaciones sospechosas reportadas
s) Elaborar informes cada tres meses sobre las activ¡dades desanolladas y los
resultados alcanzados en el marco del plan anual de trabajo y rem¡tirlos al Comité de
Cumpl¡miento en el plazo máximo de diez (10) días háb¡les de concluido el informe.
t) Elaborar en coord¡nación con la Gerencia General o su equivalente y las áreas
respectivas, los planes de acción emergente de las observaciones y
recomendac¡ones de los informes aud¡tor¡a establecidos en el capítulo Xl del
lnstructivo específico para entidades de intermed¡ac¡ón financiera con enfoque
basado en gestión de r¡esgos, contra la Legitimación de Ganancias llícitas,
Financiamiento del Tenorismo y Financiamiento de la proliferac¡ón de armas de
destrucc¡ón masiva.
u) Cumplir y hacer cumplir la normativa, instrucciones y recomendaciones emit¡das por
la UlF.
v) Proporcionar toda la informac¡ón requer¡da en una inspección realizada por ASFI,
bajo los parámetros d¡spuestos en el inciso m) en materia de LGI/FT y FPADM
w) Proporc¡onar la información y documentac¡ón que, a ju¡cio de las Auditorfas lnternas
y Auditorfas Exlemas, sea neces¿¡ria para el desarrollo de sus funciones,
exceptuando los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) y toda
documentac¡ón e ¡nfonne que respalde a dichos reportes.
x) Participar y aprobar la capacitac¡ón ¡mpart¡da por la UlF.

7.7 PLAN ANUAL DE TRABAJO

El Plan Anual de Traba¡o para la siguiente gestión, elaborado por el Funcionario
Responsable, será puesto en conocimiento del Directorio u Órgano equivalente para su
aprobación.

ll. El Plan Anual de Trabajo debe considerar como mínimo lo siguiente:

a) Objetivos anuales, alineados a los objetivos estratégicos del Sujeto Obligado,

relacionados con la gestión de riesgos.
b) Descripc¡ón de las activ¡dades a ser realizadas por el Sujeto Obligado que sean
necesarias parE¡ el cumplimiento de lo establec¡do en el presente instruct¡vo, que
contemple las fechas probables de in¡cio y finalización de cada actividad, asf como
los responsables.

66
+:
,' .ll SAN MARNN DT PORRIS

c) Los recursos humanos, técnicos, logílims y otros ad¡cionales, necesar¡os y

debidamente fundamentados para el cumplimiento y e¡ecución del Plan Anual de
Trabajo,

ilt. Si exist¡eran mod¡f¡caciones al Plan Anual de Trabajo, que tengan relación con la
Gestión de Riesgos, estas deben ser aprobadas por el D¡rector¡o u Órgano equivalente.

7.8 ELABORACIóN, ACTUALIZACIÓN Y DIFUSIÓN O¡I MANUAL

INTERNO PARA LA GESTIóN DE RIESGOS DE LGITFT Y FPADM

El Sujeto Obligado, a través del Funcionario Responsable elaborará un Manual lnterno,

que contenga como mínimo las disposiciones establecidas en el Artículo 16 de la
Resolución Admin¡strativa No UIF 1O4212022, considerando la complejidad de sus
operaciones, clientes, usuar¡os, produclos y serv¡cios ofrecidos.

Las actualizaciones y/o modificac¡ones al Manual lntemo y sus componentes se

rca¡zarán en concordancia con la regulación relacionada a gest¡ón de riesgos de LGI/FT
y FPADM emit¡da por la UIF y las re@mendaciones u observaciones emit¡das por ASFI
en el marco de la supervisión en LGI/FT y FPADM, o cuando exista camb¡os internos en
el Suleto Obligado, dentro de los 30 días hábiles.

El Sujeto Obligado, a través del Func¡onario Responsable, elaborará los proced¡mientos

¡nternos de carácler conf¡denc¡al y uso exclusivo de la Unidad de Cumplimiento y los
documenlos confidenciales que respalden la función de cumplim¡ento.

lV. El Funcionario Responsable difundirá a todos los componentes del Manual lnterno y sus
pos¡bles modificaciones a todo el personal del Sujeto Obligado, exceptuando los
proced¡mientos intemos confldenciales de anál¡sis entre otros y/o documentos
confidenciales que respalden la parametr¡zación de la herramienta y/o la ponderación de
cada uno de los factores de riesgo a ser utilizado.

7.9 COÍI'PONENTES DEL MANUAL INTERNO PARA LA GEST!ÓN DE

RIESGOS DE LGI/FT Y FPAOilI

El Manual lnterno para la Gest¡ón de Riesgos está elaborado con base a las
característ¡cás de la entidad, la complej¡dad y volumen de sus operac¡ones, bajo el
siguiente compendio:

a) Política lntegral de Gestión de Riesgos de LGI/FT y FPADM.

b) Política de Confidenc¡alidad y Reserva.
c) Polftica de Conservación y Manejo de la lnformac¡ón.
d) Políticas Específ¡cas de Aceptación, ldentificación, Verificación y Debida Diligencia del
Cliente.
e) Pollticas Específ¡cas de aceptación, identificacón, vermcación y Debida Dil¡gencia del
usuario.
f) Programas en materia de capacitación en materia de LGUFT y FPADM
g) Metodología para la Gestión de Riesgos de LGUFT y FPADM

67
 .sAN MARNÑ DI PORRTS

h) Procedimientos para operat¡v¡zar cada política.

¡) Procedim¡entos para la identificaclón y admin¡strac¡ón de PEP, operaciones inusuales y
reporte de operac¡ones sospechosas.
j) Procedim¡ento para la verifiGrción en listas ¡nternacionales
k) Func¡ones y Responsabilidades del Sujeto Obl¡gado, Directorio, Gerencia General o su
equivalente, Comité de Cumplimiento, Funcionario Responsable y Analistas de la Unidad
de Cumplimiento.
l) Procedimientos intemos confidenc¡ales de análisis entre otros y/o documentos
conf¡denciales que respalden la parametrización de la herramienta y/o ponderación de
cada uno de los factores de riesgo a ser ut¡lizados.
m) Procedimientos de las medidas de congelamiento preventivo y descongelam¡ento en el
marco de las disposiciones normat¡vas v¡gentes y las resoluciones del Consejo de
seguridad de las Naciones Unidas en materia de Terrorismo, Financiamiento del
Tenorismo y el F¡nanc¡amiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
n) Señales de alerta.
o) Otros que podrían ser considerados por el Sujeto Obligado.

7.9.'t SANCTONES

El ¡ncumpl¡miento a las obligaciones señaladas en el Decreto Supremo 9'10 en su lftulo ll,

Capitulo ll, Rég¡men de sanc¡ones admin¡strativas, estable lo siguiente:

Amonestación escrita
Multa hasta el tres por ciento (3olo) del capital mínimo del Sujeto Obligado
Multas a personales a miembros de los órganos, inspector de vigilanc¡a, miembros del
Consejo de Admin¡strac¡ón, gerentes, administradores y apoderados generales y
funcionario responsable.
Proh¡b¡ción temporal o p€rmanente de las activ¡dades de Miembros de los Órganos,
lnspeclor, Gerentes, administradores y apoderados generales, empleados y Funcionario
Responsable de Cumpl¡m¡ento para desempeñar cualquier función en el sistema
F¡nanciero.
Cancelación por parte de la ASFI de la autorizac¡ón de funcionam¡ento a Entidades de
lntermediac¡ón Financiera y SeNic¡os Auxiliares Financieros, cuando se establezca la
com¡sión de ¡nfracciones que por su gravedad amer¡te a una sanción mayor a las
previstas precedentemente.

En capítulo I del Título V del Oecreto Supremo 24771, notmas, dispos¡ciones de la Un¡dad
de lnvestigaciones Financieras (UlF) y del contenido del presente manual genera
responsabilidad al Sujeto Obligado, a los administradores y funcionar¡o responsable,
pudiendo ser objeto a sanc¡ón de acuerdo al nivel de responsabil¡dad prevista en el
Reglamento del Régimen de lnfracc¡ones y Sanciones para las act¡vidades de control y
Prevención de Legitimación de Gananc¡as llícitas, Financiamiento al Tenorismo y/o Delitos
Precedentes y remitidos a la justicia para su respectivo proceso civil y penal.

El Comité de Cumplimiento podrá recomendar la aplicación de sanciones disc¡plinarias

acorde a lo establecido en el Reglamenlo lntemo de trabajo si así lo cons¡dera., Dado que el
incumplimiento al presente documenlo puede afec{ar de manera económica, legal y
reputacional al Sujeto Obligado por incumplim¡ento en las funciones de prevención,
detecc¡ón y control de todo el personal.

68
raa
.'- ,,. SAN MARTIN DT PORRIS.

7.IO CONSERVACIÓN Y MANEJO DE LA INFORMACIÓN

El Sujeto Obligado conservará la infomac¡ón en buenas cond¡ciones durante al menos diez

(10) años después de realizada la operación, transacción ocasional o de finalizada la
relación comercial con el obieto de que los registros ayuden a los procesos de seguim¡ento
y revisión para demostrar la conformidad en la re@nstru@ión de las operac¡ones o
transacciones que sirvan de prueba, si fuera necesario, dentro de un proceso por
actividades delictivas.

a) Todos los registros necÉsarios sobre operac¡ones o transacc¡ones, correspondenc¡a

comercial y arch¡vos de cuenta en operac¡ones nacionales.
b) Todos los registros obten¡dos a través de los procedimientos de Deb¡da D¡ligencia y los
resultados de los anál¡sis realizados.
c) Todos los registros y la información recop¡lada del orig¡nador y del beneficiario final en
transferencias electrónicas que estén por encima del umbral-
d) Todas las bases de datos salvaguardando y preservando la integridad de los reg¡stros
electrónicos, los datos que se generan producto de la emisión y adm¡n¡st[ac¡ón de los IEP
y del Procedim¡ento de Órdenes de Pago.
e) Los documentos relat¡vos a la identidad de los cl¡entes y las observaciones sobre
operac¡ones ¡nusuales desde la cesación de relaciones con el cliente.

Los registros descritos en el párrafo anterior deben estar a d¡spos¡c¡ón de la UIF y ASFI
cuando éstas lo requieran.

Todos los reg¡stros deben ser suf¡c¡entes para permitir la reconstrucción de las operac¡ones
o transacc¡ones, a objeto de que estas sirvan de prueba, si fuera necesario, dentro de un
proceso de activ¡dades delictivas.

7.I1 CONFIDENCIALIOAD Y RESERVA

Los Reportes de Operac¡ones Sospechosas (ROS) ytoda la documentación e

informac¡ón que respalde d¡chos reportes, tienen carácter confidencial en su tratamiento,
así como la informac¡ón que la UIF solic¡ta con referencia el ROS, no pudiendo ser
revelada por el Funcionario Responsable, ni por otro empleado del Suieto Obligado, a
los Directores y/o Accion¡stas, al cl¡ente ni a terceros, aún después de haber cesado sus
funciones, con excepción de ASFI para el desempeño de sus func¡ones de superv¡sión
en materia de LGUFT y FPADM, bajo la altemativa de apl¡carse las sanciones
administrativas, c¡v¡les o penales correspondientes.

I Es deber del Sujeto Obligado promover a sus Directores, Consejeros de Adm¡n¡stración

y Mgilancia, Ejecutivos, empleados, consultores y personal eventual, la responsabilidad
de guardar estricta reserva y confidencialidad sobre los informes y documentación
relativa a la Gestión de Riesgos de LGI/FT y FPADM que lleguen a conocer, así como
de las solic¡tudes de información y documentac¡ón que la UIF requiere dentro de
procesos de ¡nteligenc¡a o investigación financiera o patrimonial, no pudiendo ser revelar
la sol¡citud y remisión de información, concemiente a 'prooesos de ¡nvest¡gac¡ón, al
cliente u otra persona ¡nterna, externa o ajena a la Un¡dad de Cumplimiento del Sujeto
Obligado.

69
 ++
SAN IlAARTIN DI PORRTS
_+§

ilt La excepción establecida en el Pánafo I de la presente sección debe enmarcarse en lo

d¡spuesto por el Artículo 476 de la Ley 393 de Servic¡os Financteros

7.1 2 RESPONSABILIDADES

El ¡ncumpl¡miento o ¡nobservanc¡a a las obligaciones señaladas en el presente

documento generará responsabilidades al Sujeto Obl¡gado, sus Oirectores u Organo
equivalente, Sínd¡cos, Gerentes, Ejecutivos, Funcionario Responsable y miembros de la
Unidad de Cumpl¡m¡ento y func¡onarios.

Las sanciones serán graduales de acuerdo a conductas específicas en las que podrfan
¡ncunir los Sujetos Obl¡gados por ¡ncumplimiento a lo establecido en la normativa
específica.

El Sujeto Obl¡gado y elFuncionario Responsable se encuenlran exentos de

responsab¡lidad, por la remisión del Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la UIF
¡ndependientemente del resultado que se obtenga.

7.r 3 oTRAS DTSPOSICtONES

a) El Sujeto Obl¡gado difund¡rá a sus funcionarios y por los canales establec¡dos su politica
y procedimientos ¡ntemos sobre la prevenc¡ón, detecc¡ón, control y reporte de
Legitimac¡ón de Ganancias llícitas, Financiamiento del Tenorismo y/o delitos
precedentes o Financ¡amiento a la proliferación de armas de destrucción masiva.
b) El Sujeto Obligado estjará en la obligac¡ón de mantener toda la documentac¡ón de
cl¡entes catalogados como PEP acorde a lo establecido en la norma vigente.
c) Toda ac{uac¡ón entre el Su¡eto Obligado y la UIF se rcalizará considerando que la UIF
contempla los plazos establecidos en días hábiles adminisfativos y que cuando el último
día del plazo sea inhábil, seÉ pronogado al primer dfa hábil sigu¡ente, salvo
especif¡cación del ente regulador.
d) Se determina como confidencial y por las caracterÍsticas del documento, la metodologla
para la gestión de riesgos de LGI/FT y FPADM en clientes y usuarios, de acuerdo a lo
que est¡pula la Resoluc¡ón Administrativa No UlFlM2l2O22.
e) De forma anual la Unidad de Cumplimiento evaluará ¡ncoherencias en la categorización
del nivel de riesgos en cada faclor, su nivel de probabilidad del sistema de monitoreo
ESPIA. Los criterios de revisión de los paémetros serán:
. Eyaluac¡ón anual de los parámetros, salvo algunos imprevistos, la misma no
podrá ser realizada en un periodo mayor a dos (2) gestiones.
, Por instrucciones del ente regulador - UlF.
.Cuando acorde a la evaluac¡ón de nuevos productos, mercados, tipologfas
ameriten ser revisados, entre otros.
0 Ante el lanzam¡ento de nuevos produc{os será revisado y evaluado los riesgos en
materia de LGl, FT y FPADM por el Func¡onar¡o Responsable en coordinación de la
Gerencia Nacional de riesgos.
g) Los ajustes o el mantenimiento de los parámetros en el s¡stema ESPIA, formarán parte
del informe del responsable de la Unidad de Cumplimiento y puesto a consideración del
Comité de Cumplimiento para ser considerados por el Directorio u Organo equivalente.
h) Uso del Sistema Caronte, considerando que es una henamienta ¡nformátice que se
realiza el registro en la que se realiza dist¡ntas acc¡ones como el cambio de Funcionario

70
s sAN MARnN Dr PoRREs-

Responsable, cambio temporal del Func¡onario Responsable, actualización de datos de

ubicación ycontac{o del Sujeto Obligado y
Funcionario Responsable Suplente,
miembros de la Unidad de Cumplimiento. Dado que al regislra a d¡cha personas, el
s¡stema em¡tirá el documento denominado inicio de Trámite de Registro, posterior al
r€¡stro de datos y de la documentación correspondiente, una vez aprobado el registro
por la Unidad de lnvest¡gaciones Financieras, remitirá por correo electrón¡co al Sujeto
Obligado el Certificado de Registro en forma dig¡tal el cual debe ser impreso y con ello
acredita el adecuado regislro.

> Requ¡sitos para el regisfo del Sujeto Obligado, Funcionario Responsable y/o
m¡embros de Cumplimiento
. Personas iurídicas
- Constitución
- Legalizada), según conesponda. de Sociedad de la Empresa
(Fotocopia Legalizada del Test¡monio de Sociedad)
- Poder Notarial que acredite la personería del Representante Legal
(Fotocop¡a Legal¡zada)
- Certmcado de Registro ante FUNDEMPRESA (Original o fotocopia
legalizada)
- Número de ldent¡ficac¡ón Tributaria - NIT (Fotocopia simple)
- Licencia de Funcionamiento otorgada por el Gobiemo Autónomo
Municipal (Fotocopia)

Funcionar¡o ResDonsable v/o m¡embros de la Unidad de Cumplimiento

- Acta de nombramiento (Original o fotocop¡a legalizada)

- Currfculo V¡tae (Fotocopia simple)
- lnforme de Registro Jud¡c¡al de Antecedentes Penales (REJAP
orig¡nal)

Funcionario ResDonsable v/ m¡embros de Cumolimienlo

Acta de nombram¡ento (Original o fotocopia legal¡zada)

Cunículo V¡tae (Fotocopia simple)
lnforme de Reg¡stro Judic¡al de Antecedentes Penales (REJAP
orig¡nal)

> El procedimiento para el registro del Sujeto Obligado, Funcionario Responseble

y/o miembros de la Un¡dad de Cumplimiento son:

El Sujeto Obligado, Funcionario Responsable y m¡embros de la Unidad de

Cumplimiento presentan los requisitos para subir en sistema CARONTE,
debiendo ¡mprim¡r dicho documento de ¡n¡c¡o de trámite de reg¡stro
El encargado del reg¡stro presenta a la UIF el documento de ¡nicio de
trámite de registro deb¡damente firmado por el representante Legal para el
Sujeto Obl¡gado y Func¡onario Responsable y/o m¡embros de la Unidad de
Cumplimiento (en este último el Funcionario Responsable tamb¡én se
encuentra habilitado el documento de inicio de trám¡te), adjunlando la
documentación en ffsico en el plazo de cinco (5) días háb¡les computables
a partir de la emisión de dicho documento.

71
++
SAN MARNN DE PORRTS.
9!I

La Unidad de lnvestigaciones Financieras enviará un coneo electrónico al

Sujeto Obligado adjuntando el Certificado de Reg¡stro, dicho documenlo
debe ser ¡mpreso, firmado por parte del Sujeto Obl¡gado a la UIF para la
conclusión del trámite del registro del Sistema CARONTE en un plazo de
5 (c¡nco) días hábiles a partir de la emisión de dicho documento.

> La verific€ción de la documentac¡ón remitida por parte del Sujeto Obligado para
su regilro ante la UIF es:

En un plazo de diez (10) días hábiles la Unidad de lnvestigaciones

Financieras (UlF) verificará la documentación remit¡da por la entidad para
determinar si cumple con los requis¡tos eslablec¡dos por el Sujeto
Obligado, Funcionario Responsable y/o miembros de la Unidad de
Cumplim¡ento.
En caso de que se no cumpliera con uno de los requisitos prev¡stos,
mediante correo electrón¡co, se notificará al Sujeto Obligado para que
subsanen las observaciones en un plazo no mayor a los d¡ez (10) días
hábiles.

> En caso de cambio, remplazo, baja de Funcionario Responsable, actualizaclón

y/o Renovación de datos en el Sistema de Registro de Datos de Sujetos
Obl¡gados, se tomarán las sigu¡entes acciones

Si hay un camb¡o del Funcionar¡o Responsable, la ent¡dad comunicará a

la UIF mediante el sistema CARONTE en el plazo de dos (2) dfas hábiles
acompañado con la documentac¡ón requerida para su designación,
explicando la causa de la m¡sma
Si hay un reemplazo temporal del Funcionar¡o Responsable por un tiempo
no mayor a los noventa (90) dlas hábiles, solo será fact¡ble cuando ex¡sta
al menos un miembro de la Unidad de Cumplimiento registrado en el
Sis{ema de Reg¡stro de Datos de Sujetos Obligados - CARONTE, el cual
será de conocim¡ento del Sujeto Obligado con el llenado de las boletas de
permisofuacaciones. En casos de ausenc¡as menores a un dfa hábil (24
horas), el Asistente de la UIF hará las funciones del Funcionario
Responsable ante una eventual¡dad considerando que está nombrado
como funcionario altemo o de remplazo por el Consejo de Administración.
Si el caso es embarazo, la Funcionaria Responsable solicitará baja
temporal de acuerdo a la Ley vigente
Si se presenta el hecho de baja de Funcionario Responsable y/o
m¡embros de la Unidad de Cumpl¡m¡ento, la entidad indicará el motivo o la
causa en el Sistema CARONTE y este a su vez emitirá el documento
respectivo como constancia de baja a la UlF, deb¡damente f¡rmado por el
Representante Legal de la entidad para que la misma se haga efect¡vo en
el plazo de dos (2) días hábiles
Se actualizará los datos en caso de existir alguna modificac¡ón poster¡or al
regislro en el S¡stema de Reg¡stros de Datos de Sujetos Obligados -
CARONTE, s¡endo deber ¡nformar por escrito a la UIF sobre todos los
cambios presentados para su registro y si es necesar¡o adjuntar
documentación pertinente.

72
 SAN MARTIN DI PORRTS,

) Para la renovación del Certificado de Registro del Sujeto Obligado, Funcionario

Responsable y miembros de la Unidad de Cumplimiento en un plazo de quince
(15) días háb¡les antes de cumplida la vigenc¡a del Certif¡cado de Reg¡stro, se
rcalizatá la renovación que f¡guran en el Sistema de Registro -CARONTE

8 CONTROL DE MODIFICACIONES
Toda actualización a las Polit¡cas de Cumplimiento en Legit¡mación de Gananc¡as llícitas,
Financ¡amiento al Terrorismo y el F¡nanciamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva conesponde la aprobación del D¡rectorio u Órgano equ¡valente parE¡ que sea
comunicado a los funcionarios de la entidad especificando los cambios efectuados.

1{" Aprobado por el: N.o de Acta Fecha

1 Conseio de Administración 15nO10-2011 27tO2nO10
2 Conseio de Adm¡nistracón 19t2010-201',l 31t04t2010
3 Conseio de Administración 20t20't1-2012 30t01120't1
4 Conseio de Administración 0u2012-2013 12,0112012
5 Conseio de Adm¡n¡strac¡ón 27nO1+2015 23tú12014
6 Conseio de Adm¡nistrac¡ón 35nO1s2016 10hono15
7 Conseio de Adm¡n¡stración 16t20',tü2017 01to3t20't6
8 Conseio de Adm¡n¡stración 38t2016-20't7 't5t0812016
I Conseio de Administración 08t2017-2018 25t02,2017
10 Conseio de Administración 57t201ü2019 2ü12/2018
11 Conseio de Adm¡n¡strac¡ón 30no19-2020 12t07t20't9
12 Conseio de Adm¡n¡strac¡ón 53t20192020 30t11t2019
13 Conseio de Administrac¡ón 60n020-2021 3',U12t2020
14 Conse¡o de Administración 40no21-2022 27t08t2021
15 Conseio de Administracón 21nO22-2023 3U44t2022
16 Conse¡o de Adm¡nistración 47n022-2023 30t09t2022
17 Conseio de Adm¡nistrac¡ón 57t2022-2023 30t11t2022

La Políticas de Cumplimiento ha sido

Elaborado por: Aprobado por:

Lic. Martha Mendoza Aceituno Dra. Alva Eugenia Flores Jiménez
Funcionario Responsable ante Presldente del Consejo de
la UIF Adm¡nistrac¡ón

73
 SAN MAflnN DE FORRES..

Santa Cruz, 24 mazo &2023

Dra. Jiménez Lic. An Rojas

Julián Burgos Vaca

VOCALTITULAR

t^¿l.
Lic. Paulina Vargas Rojas de Colquehuanca Lic. Ever Javier Prieto Nagel
V(rcALNruLAR GERET{TE GENERAL

74
 SAN MAMN M PORRTS*

Santa Cruz, 31 de mazo de 2023

clcc 02t2023

Señora:
Abg. Alva Eugenia Flores Jiménez
Presidente del Consejo de Administ¡ación
COOPERATIVA DE AHORRO DE CREOITO SAN TARTIN DE PORRES R.L
Presente. -

Ref: Actualización de documentos internos

Políticas de Cumplimiento
Procedimientos de Cumplimiento

De muestra cons¡derac¡ón:

Concluida la reun¡ón del Com¡té de Cumplimiento se coloca a su consideración y

aprobación del Consejo de Administración los s¡gu¡entes documentos:

1. Politicas de Cumplimiento
2. Procedim¡entos de Cumpl¡m¡ento

Con las atenc¡ones de siempre, saludamos a usted atentamente

Vy$¡*Vvw"[
Lic. Martha Mend Aceituno va ores J¡ ménez
SECRETARIA DEI, COTT,INÉ DEL coMrrÉ
DE CUMPLIMIENTO DE TO

Cc: Arch.
 ACTANo02-2023
REUNIÓNDEL COfÚITÉ OE CUMPLIMIENTOUIF
ma¡zo 2023

En la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a partir de horas 10:00 am del día lunes 27 de marzo del
2023, se reunió el Comité de Cumplimiento ante la UIF con la participación de las siguientes
personas: Abg. Alva Eugenia Flores Jiménez - Presidente del Comité de Cumplimiento; Lic. Ever
Javier Pr¡eto Nagel - Vicepresidente; Lic. Samuel Pardo Calle - Vocal; Lic. Abdías Gutiénez
Montaño - Vocal; Lic. Martha Mendoza Aceituno - Secretaria.

Se consideró el s¡guiente orden del dia:

ORDEN DEL D¡A

1 Lectura y tratamiento del lNF. UC 0212023, actualización a las Polít¡cas de Cumpl¡m¡ento

y Procedimientos de Cumplim¡ento

Luego de cons¡derar y aprobar el Orden del Día, se pasó a desarrollar el mismo

,|
Revisión a la Comunicación lntema 1312022 de fecha 09 de sept¡embre de 2022, acerca de
las modificaciones al 'lnstructivo Específico para Ent¡dades de lntermed¡ación Financiera
con enfoque basado en r¡esgo contra la Legitimación de Ganancias llícitas, el
Financ¡amiento al Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva", aprobado
mediante Resoluc¡ón Administrat¡va N" UIF 1o4.212022 de fecha l5 de julio de 2022.

Comunicación lnle¡na 1612022 de fecha 22 de noviembrc de 2022, mod¡ficaciones al

lnstructivo específico para entidades de ¡ntermed¡ac¡ón financiera con enfoque basado en
r¡esgo contra Legitimación de Ganancias llíc¡tas, el Financiam¡ento al Tenorismo y
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, aprobado mediante Resolución
Administrativa N" UIF lO7Ol2O22 de fecha 24 de octubre de 2022

Comunicación lnterna UC 0212023 de fecha 0110312023 Mod¡ficac¡ones al lnstructivo

específico para entidades de ¡ntermediación financiera con enfoque basado en riesgo contra
Leg¡t¡mación de Ganancias llícitas, el F¡nanciam¡ento alTerror¡smo y Proliferación de Armas
de Destrucción Masiva, aprobado mediante Resolución Administrativa N"13/2023 de fecha
01 de mazo de 2023.

2. El Comité de cumplim¡ento revisó los documentos ¡ntemos de Políticas de Cumplimiento y

Procedimientos de Cumplimiento, acorde al INF UC O212O23, con las modificac¡ones y
actualizac¡ones correspond¡entes entre lo más sobresaliente se menc¡ona.

l. Políticas de Cumplimiento

a Obligaciones del Sujeto Obligado

- En numeral 7.5.1 Responsabilidades del Sujeto Obligado se modifica el
inciso Q
 b. Func¡ones del Funcionario Responsable
- En numeral 7.6.5. se modifica los incisos m) y v)
c. Formulario Polític¿ Conoce a tu Cliente PCC-01
- En numeral 6.4 se incluye párrafo XI
d. Reporte de Operaciones Generales
- En numeral 6.5 se modifica segundo pánafo
e. Confidencialidad y reserva
- En numeral 7.11 se modifica párrafo I y II
- En numeral 7.11 se incluye párrafo III
f. Idenüficación y verificación de listas del Consejo de Seguridad de Naciones
Unidas y oüas l¡stas
- En numeral ix se incluye inciso d) del párrafo II
g. Identificación y adm¡nistrac¡ón de Persona Expuesta Políticamente (PEP)
- En numeral 6.3 párrafo I se incluye enlaces de consulta
ll. Procedimientosde Cumplimiento
a. Marco Legal
- Se añade numerales b), c), d), h), i), j), p), z), aa)
b. Transferencias elecüónicas
-En numeral 5.6 se actual¡za los límites
c. Identificación y verificación de listas del Consejo de Seguridad de Naciones
Unidas y obas l¡stas
-En numeral 5.8 los procedim¡entos se modifican.
d. Descongelamiento preventivo de fondos y otros activos por exclus¡ón de
personas des¡gnadas por el Consejo de Seguridad de Naciones Unidas.
-En numeral 5.20.3 se modifica proced¡miento de descongelamiento prevent¡vo
designada por Consejo de Seguridad de Naciones Unidas
e. Reporte de Operaciones C,enerales
-En numeral 5.17 se incluye procedimiento de reporte de operaciones
generales
f. Anexos se incluyen
- Anexo 6: FORM I Reporte de Congelamiento de fondos
- Formulario de retiro en efectivo de dólares estadoun¡denses por importes
mayores o iguales a USD 500.000.- (quinientos mil 00/100 dólares
estadounidenses)

Después de un intercambio de opiniones, viendo su cumplim¡ento razonable se coloca a su

consideración y aprobación del Consejo de Administración las Políticas de Cumplimiento y
Proced¡mientos de Cumpl¡miento.
La reunión concluyó a horas '1 '1:00 am., f¡rmando en constanc¡a los siguientes miembros:

Presi inistración
PRE ENTE DE CUTPLITEINTO

\
L(4a
Gerente General
VICEPRESIDENTE DEL COTTTE DE CUTPLITEINTO

\\^"{,.

SECRETARIA DEL COT|TE DE CUTPLITEINTO

N . de Riesgos Nal. Fin s

AL

c. ArE r
SAN MARTIN DE PORRTS,.

"AÑO DEL CRECI IENTO INSTITUCIONAL"

lNF. UC O2t2023
INFORME DE LA UNIDAD DE GUMPLIMIENTO
Fecha:241O312023

A: Dra. Alva Eugenia Flores J¡ménez - Presidente del Comité de Cumplimiento

De: Lic. Martha Mendoza Aceituno - Funcionario Responsable ante la UIF

Ref.: Actualización a las Políticas

de Gumplimiento y
Procedimientos de Gumplimiento

Señora pres¡dente:

lnformarle que se procedió a la actualizac¡ón de los documentos ¡nternos de la entidad

acorde a la normativa vigente, "Políticas de Cumplimiento" y "Procedimientos de
Cumpl¡m¡ento".

En este sentido, se eleva al Comité de Cumplimiento la revisión a las modificaciones,

el detalle a las modificaciones es el siguiente:

l. Polít¡cas de Cumplimiento

a. Obligaciones del Sujeto Obligado

- En numeral 7.5.1 Responsabilidades del Sujeto Obligado se modifica
el inciso f)
b. Funciones del Funcionar¡o Responsable
- En numeral 7.6.5. se modifica los incisos m) y v)
c. Formulario Política Conoce a tu Cl¡ente PCC-01
- En numeral 6.4 se incluye párrafo XI
d. Reporte de Operaciones Generales
- En numeral 6.5 se modifica segundo párrafo
e. Confidencialidad y reserva
- En numeral 7.11 se modifica párrafo I y II
- En numeral 7.11 se incluye párrafo III
f. Identificación y verificación de listas del Consejo de Seguridad de
Naciones Unidas y otras listas
- En numeral ix se incluye inciso d) del párrafo II
g. Identificación y administración de Persona Expuesta Políticamente (PEP)
- En numeral 6.3 párrafo I se incluye enlaces de consulta

ll. ProcedimientosdeCumplim¡ento

a. Marco Legal
- Se añade numerales b), c), d), h), i), j), p), z), aa)
b. Transferencias electrónicas
-En numeral 5.6 se actualiza los límites
c. Ident¡ficación y verificación de listas del Consejo de Seguridad de
Naciones Unidas y otras l¡stas
-En numeral 5.8 los procedimlentos se mod¡fican.
SAN MARNN DE PORRTS.

d. Descongelam¡ento pre\rentivo de fondm y otros activos por exclusión de

personas des¡gnadas por el Consejo de Seguridad de Nac¡ones Unidas.
-En numeral 5.20.3 se modifica procedimiento de descongelamiento
preventivo designada por Consejo de Seguridad de Naciones Unidas
e. Reporte de Operaciones Generales
-En numeral 5.17 se ¡ncluye procedimiento de reporte de operaciones
generales
f. Ano<os se incluyen
- Anexo 6: FORM 1 Reporte de Congelamiento de fondos
- Formulario de retiro en efectivo de dólares estadoun¡denses por
importes mayores o iguales a USD 500,000.- (quinientos mil @/100
dólares estadounidenses)

\hñ*
E¡JCAAGADA DE LA U.¡.F.
co$ts¡Tiie0E AtloBRo Y CPf,tXD ÁlEft^

'strJ i{Af,ftr{ 0E PonnEs, n.L

Cc. Arch

2
 ACTA N" $nO23-2024
REUNTON ORDINARIA DEL COilSEJO DE ADT'NISTRACIÓN

En la c¡udad de Santa Cruz de h S¡efia, a parti de horas 10:00 a.m. del día yiemes 31 de
m¿¡rzo del año n23, se realizó la Reunbn fuinaria del Conseio de Administración
med¡ante la participación virlual de los sigu¡entes: L¡c. Alva E. Flores J., Presidente; Lic.
Angel Franklin Sosa R., Vrcepresidente; L¡c. Henrry V. Valdivia R., Secretario; Dr. Jul¡án
Burgos V. y Lb. Paul¡na Vargas de Colquehuanca, Vocales. También estuvo participando
v¡rtualmetne el Lic- Javier Prieto N., Gerente General. Se consideró el sigu¡ente

ORDEN DEL DIA

I . Leciura de A€ia de la Reun¡ón anterior

2. Conespondenciarecib¡da
3. Asuntos Administrativos
4. Asuntos vrrbs
PARTE PERTINE NTE DEL ACTA

ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
El Consejo de Administración tomo las siguientes resoluc¡ones

13. Actual¡zac tn de documentos intsmos Pditicas de Cumol¡miento v Procedimientos

de Cumplimionto
Mediante Cl CC O2nO23 de 31.03.2023, el Comité de Cumdmiento dice: Concluida la
reunión del Comité de Cumpl¡miento se en la que se analizó el contenido al informe INF
UC 0?/2023 de fecha 24.O3.2O2{¡efqente a las ac{ualzacbnes ¡ncorporadas en los
documentos intemos de Politi:as y Procedimientos de Cumplim¡ento, referente a las
modmcaciones al lnstrucl¡vo Especifico para entidades de ¡ntefined¡ac¡ón financiera con
enfoque basado en riesgo confa Legit¡macón de Ganancias llíc¡tas, el F¡nanciam¡ento al
y
Tenorismo Proliferación de Armas de Deslruccón Masiva aprobado mediante
Resolución Adm¡nistrativa N' UIF/13/2023 de fecha 28.02.2023, m¡smas que se
encuentran en el Acta No. Am23 del Comité de Cumpl¡miento de fecha 27 de marzo del
2023, se preseflta pra su consireracirn y 4robación del CortseF de Administrac¡ón los
sigu¡entes documentos aclualizados:
I .
Polít¡cas de Cumplimiento
2. Proced¡mientos de Cumplimiento
Se adjunta el Ad'a # 2 del Comité de Cumplmbnto de fecha 27 de r¡arzo del 2023 e INF
UC 022023 d€ tucha 21 de mñzo ab,l2023. /'
Luego de tomar conoc¡miento de la ¡nfomac¡ón presentada por el Comité de
Cump¡¡m¡ento, el Consejo de Adm¡n¡stración aprobó la actualización de los
documentos Polfticas de Cumpl¡m¡ento y Proccdim¡entos de Cumplam¡ento
pressntados para su oorTsspond¡ente apl¡cac¡ón y cumpl¡m¡ento.

ASUNTOS VARIOS
S¡n otro punto que tratar la Reunión concluyó a horas l2:00, fkmando en constanc¡a
Ríos Jiménez