SANGON CONSTRUCTORA C.

A C-2
CEDULA SUMARIA
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
AUDITORIA DICIEMBRE 31 DE 2022 ELABORO: M. V . SUPERVISO: E. C

SALDO DIC 31
SALDO DIC 31 AÑO
INDICE ANALITICAS AÑO DE AJUSTES Y RECTIFICACIONES
ANTERIOR
EXAMEN DEBE HABER
1.2.1.100 Terrenos Bs. F 2,201,104.22 - 1020101
1.2.1.101 Edificios Bs. F 3,840,060.00 - 1020102
1.2.1.102 Maquinaria Bs. F 30,243,000.00 - Bs. F 2,117,600.00
1.2.1.103 Vehículos Bs. F 1,098,675.00 - -Bs. F 392,109.00
TOTALES Bs. F 37,382,839.22 - B B
Ʃ
Fuente: Estados financieros al 30 de Dic 2022
Marcas de Auditoría
Ʃ Sumatoria
∏ Valor conciliado con la cédula sumaria
B valor conciliado con los ajustes
Conclusión
Los saldo de cuenta propiedad planta y equipo se presenta razonablemente a la fecha.
Fecha: 16/02/2023

SALDO DIC 31
SEGÚN
AUDITORIA
2,201,104 ∏
3,840,060 ∏
32,360,600 ∏
1,490,784 ∏
39,892,548 Ʃ
 SANGON CONSTRUCTORA C.A C-3
CEDULA ANALITICA
MAQUINARIA
AUDITORIA DICIEMBRE 31 DE 2022 ELABORO:M. V . SUPERVISO: E. C

SALDO DIC 31 AÑO SALDO DIC 31

INDICE DESCRIPCION AÑO DE AJUSTES Y RECTIFICACIO
ANTERIOR
EXAMEN DEBE
1.2.1.102.1 MAQUINARIA PESADA 15,064,000 -
1.2.1.102.2 MAQUINARIA SEMIPESADA 8,584,000 -
1.2.1.102.3 MAQUINARIA LIGERA 6,595,000 -
1.2.1.102.4 MAQUINARIA PARA CONSTRUCCION 2,450,000
TOTALES 32,693,000
Ʃ
Fuente: Libro Mayor
Marcas de Auditoría
Ʃ Sumatoria
∏ Valor conciliado con la cédula analitica

Conclusión
El saldo de cuenta Maquinaria se presenta razonablemente.
UPERVISO: E. C Fecha: 16/02/2022

AJUSTES Y RECTIFICACIONES SALDO DIC 31 SEGÚN

HABER AUDITORIA
102010301 15,064,000 ∏
102010302 8,584,000 ∏
102010303 6,595,000 ∏
- 2,450,000
32,693,000
Ʃ
 SANGON CONSTRUCTORA C.A C-3
CEDULA SUB ANALITICA
MAQUINARIA SEMI PESADA
AUDITORIA DICIEMBRE 31 DE 2022 ELABORO: M. V . SUPERVISO: E. C

INDICE DESCRIPCION SALDO DIC 31 AÑO

FACTURA FECHA
ANTERIOR

1.2.1.102.2.1 MAQUINA COMPACTADORES Bs. F 7,850,000.00 001-001-0003892 24-Feb-15

1.2.1.102.2.2 MAQUINA DRAGALINAS Bs. F 2,500,000.00 001-001-0015830 30-Oct-17

1.2.1.102.2.3 MAQUINA DUMPERES RIGIDOS Bs. F 6,500,000.00 001-001-0291831 31-Oct-18

MAQUINA DUMPERES
1.2.1.102.2.4 ARTICULADOS Bs. F 8,000,000.00 001-001-0291832 1-Nov-19
1.2.1.102.2.5 MAQUINA EXCAVADORA Bs. F 12,500,000.00 001-001-0291833 20-Jul-20
1.2.1.102.2.6 MAQUINA RETOPALAS Bs. F 10,580,000.00 001-001-0291834 30-May-21
MAQUINA
1.2.1.102.2.7 MOTONIVELADORAS 15.500.00 001-001-0291835 4-Nov-22
MAQUINA MANIPULADORA
1.2.1.102.2.8 DE MATERIALES Bs. F 20,220,000.00 001-001-0291836 5-Nov-22

TOTALES 68,150,000
Ʃ
Fuente: Libro Mayor
Marcas de Auditoría
Ʃ Sumatoria
∏ Valor conciliado con la cédula analitica
× No cohincide
Conclusión
No se puedo verificar la propiedad de la Maquina motoniveladora, ya que, la factura estaba a nombre
de otro Proveedor.
ERVISO: E. C Fecha: 16/12/2023

SALDO 31 DE DIC SEGÚN

FECHA PROVEEDOR
AUDITORIA

24-Feb-15
AMERICATEL PERU S.A 7,850,000 ∏
30-Oct-17 CESEL S.A. 2,500,000 ∏
31-Oct-18 CATERPILLAR C.A 6,500,000 ×
1-Nov-19 CATERPILLAR C.A 8,000,000 ∏
20-Jul-20 CATERPILLAR C.A 12,500,000 ∏
30-May-21 CATERPILLAR C.A 10,580,000 ∏
4-Nov-22 MAQUINAS OMG C.A 15.500.00 ∏

5-Nov-22 MAQUINAS OMG C.A 20,220,000 ∏

68,150,000