SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS

ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL

CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE PRESTAMOS POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 194.1 Prestamos 12,000
2 194.1 Reclamaciones a Terceros 10,000
TOTALES 22,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
12,000 12000
10,000 10000
22,000 22,000

AFF-1
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ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE INVERSIONES MOBILIARIAS POR RECIBIR AL 31 DE DICIE
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 302.41 Costo 42,976,000
308.24 Valor Razonable -6,489,000
TOTALES 36,487,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

36,487,000.00
POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
42,976,000 42976000
-6,489,000 -6489000
36,487,000 36,487,000

AFG-1
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CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE ACCIONES DE INVERSION POR RECIBIR AL 31 DE DICIEM
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 3024.1 Costo 245,835,000.00 10,000.00
3024.4 Valor Razoble 199,265,000.00 3,520.00
TOTALES 445,100,000.00 13,520.00 -

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

445,100,000.00
ECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
245,845,000.00 10,000.00
199,268,520.00 3,520.00
445,113,520.00 13,520.00

AFH-1
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CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE OTROS TITULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIOS PO
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 3028.5 Participacion Patrrimonial -245,805,000

TOTALES -245,805,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

-245,805,000.00
TIVOS DE PATRIMONIOS POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
-245,805,000

-245,805,000 0

AFH-2
2
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CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE TERRENOS POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 3311.1 Costo 7,406,000.00
2 3311.2 Revalorizacion 16,448,000.00
TOTALES 23,854,000.00 -

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

23,854,000.00
R AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
7,406,000.00 -
16,448,000.00 -
- 23,854,000.00 -

AFI-1
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OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE EDIFICACIONES POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 3321.1 Costo 91,559,000.00
3321.2 Revaluacion 2,811,000.00 2,350.00
3324.1 Costo 417,000.00
3921.1 Costo -2,364,000.00
3953.1 Edificaiones -841,000.00
TOTALES 91,582,000.00 2,350.00

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

91,582,000.00
OR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
91,559,000.00 -
2,813,350.00 -
417,000.00 -
-2,364,000.00 -
-841,000.00 -
- 91,584,350.00 -

AFI-2
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
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OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPOTACION POR RECIBIR
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 33321.1 Maquinaria y Equipo de Explotacion (cost 145,722,000.00
33321.2 Revaluacion 1,975,000.00 16,000.00
33321.3 Venta y/o Retiros -13,000.00
3321.3 Transferencias 16,115,000.00
3952.4 Depreciacion Acumulada -19,867,000.00
TOTALES 143,932,000.00 16,000.00

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

143,932,000.00
O DE EXPOTACION POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
145,722,000.00 -
1,991,000.00 -
-13,000.00 -
16,115,000.00 -
-19,867,000.00 -
- 143,948,000.00 -

AFI-3
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE MUEBLES POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 3351.1 Muebles y enseres 6,943,000.00
3351.2 Venta y/o Retiros -43,000.00
3952.6 Depreciacion Acumulada -2756000
TOTALES 4,144,000 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

4,144,000.00
IR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
6,943,000 6943000
-43,000 -43000
-2,756,000 -2756000
0 4,144,000 4,144,000

AFI-4
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE UNIDADES DE TRANSPORTE POR RECIBIR AL 31 DE DICI
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 3321.1 unidades de transporte 6,241,000.00
3321.2 Venta y/o Retiros -1,452,000.00
TOTALES 4,789,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

4,789,000.00
OR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
6,241,000 6241000
-1,452,000 -1452000
4,789,000 4,789,000

AFI-5
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS SOCIEDAD
ENTIDAD AUDITADA CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE UNIDADES DE REEMPLAZO POR RECIBIR AL 31 DE DICIE
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 3372.1 Unidades de Reemplazo 56,000.00
3952.9 Depreciacion Acumlada -49,000.00
TOTALES 7,000 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

7,000.00
POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
56,000 56000
-49,000 -49000
0 7,000 7,000

AFI-6
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE EQUIPOS DIVERSOS POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE D
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 3361.1 Equipos Diversos 2,174,000.00
3361.2 Venta y/o Retiros -78,000.00
3361.2 Revaluacion 699,000.00
3952.7 Depreciacion Acumulada -585000
TOTALES 2,210,000 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

2,210,000.00
POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
2,174,000 2174000
-78,000 -78000
699,000 699000
-585,000 -585000
0 2,210,000 2,210,000

AFI-7
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE CONSTRUCCIONE4S DE OBRAS EN CURSO POR RECIBIR
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 3392.1 Obras en curso 19,402,000.00
3392.2 Construcciones en curso 2,353,000.00
3397.1 Costo de Financiacion -19,625,000.00
TOTALES 2,130,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

2,130,000.00
EN CURSO POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
19,402,000 19402000
2,353,000 2353000
-19,625,000 -19625000
2,130,000 2,130,000

AFI-8
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO P
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 452.1 Bbva continetal 174,000.00 2,300.00
452.2 BCP 85,000.00 200.00
452.3 BCP 2,451,000.00
452.4 BBVA CONTINENTAL 2,055,000.00 1,000.00
452.5 Relsa Peru s.a 411,000.00
TOTALES 5,176,000.00 3,500.00 -

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23

5,176,000.00
AMIENTO FINANCIERO POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
176,300.00 2,300.00
85,200.00 200.00
2,451,000.00 -
2,056,000.00 1,000.00
411,000.00 -
5,179,500.00 3,500.00

AFJ-1
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR RECIBIR AL 3
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 454.1 Letras -3,677,000.00

TOTALES -3,677,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23
ANCIEROS POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
-3,677,000 -3677000

-3,677,000 -3,677,000

AFJ-2
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS
ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE PROVISION PARA LITIGIOS POR RECIBIR AL 31 DE DICIE
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE HABER
1 481.1 Provisiones para litigios 879,000.00

TOTALES 879,000 0 0

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23
POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
SALDOS SALDOS
SOA MARGINADO
879,000 879000

879,000 879,000

AFQ-1
 SOA AUDITADA LEON & AMIGOS AUDITORES ASOCIADOS SOCIEDAD
ENTIDAD AUDITADA CIVIL
CERVECERIA SAN JUAN S.A
OBJETO AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO
CÉDULA 2023
ANÁLITICA DE SEGUIMIENTO DE IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO POR RECIBIR AL 31 DE
SALDOS AJUSTES
Nº CÓD DENOMINACIÓN
CONTABLE DEBE
1 491.1 Impuesto a la renta diferido- Patrimonio 1,403,000.00

TOTALES 1,403,000.00 -

HECHO POR FECHA Vº Bº FECHA

POR
JJUP 20-04-23 CSLA 24-04-23
ERIDO POR RECIBIR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
AJUSTES SALDOS SALDOS
HABER SOA MARGINADO
1,403,000.00 1,403,000.00

- 1,403,000.00 1,403,000.00

AFR-1