UNIVERSIDAD LA GRAN COLOMBIA

Yamith Zorro Saavedra

Nicolás Gutiérrez Ortegón
Ruth del Carmen Chala Valencia
Alex Mauricio García Benavides
Andrés Felipe Sánchez Silva

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES

CONTABILIDAD FINANCIERA II

TALLER N° 2

AÑO 2022.
Pto Fecha Codigo Nombre Cta Descripciòn D H Saldo
1 2/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Rercepciòn Pago Total de CxC 3.115.692 3.115.692
1 2/12/2021 130505 CxC Cliente Nacionales Rercepciòn Pago Total de CxC 3.115.692 (3.115.692)
0
1 3/12/2021 210510 Pasivos Financieros a LP Reclasifiaciòn x Politica Contable de PF 88.950.000 88.950.000
1 3/12/2021 210505 Pasivos Financieros a CP Reclasifiaciòn x Politica Contable de PF 88.950.000 (88.950.000)
0
2 3/12/2021 210505 Obligaciones Financieras Cuota Fija Vehículo a Crédito 3.000.000 (3.000.000)
2 3/12/2021 530520 Intereses Intereses Crédito Vehículo 743.083 743.083
2 3/12/2021 210505 Obligaciones Financieras Cuota Fija Vehículo a Crédito 2.256.917 2.256.917
0
3 4/12/2021 162535
Derechos sobre bienes recibidos en Arrendamiento Contrato de Oficina 2 años 145.000.000 145.000.000
3 4/12/2021 212020 Contratos de Arrendamiento Operativo Contrato de Oficina 2 años 145.000.000 (145.000.000)
3 4/12/2021 212020 Contratos de Arrendamiento Operativo Contrato de Oficina 2 años 12.083.333 (12.083.333)
3 4/12/2021 162535 Contrato de Leasing Operativo Contrato de Oficina 2 años 12.083.333 12.083.333
0
4 4/12/2021 210505 Obligaciones Financieras Pago Cuota Vehículo a Crédito 2.256.917 2.256.917
4 4/12/2021 530520 Gasto Intereses Intereses Crédito Vehículo 743.083 743.083
4 4/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Cuota Vehículo a Crédito 3.000.000 (3.000.000)
0
5 5/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Salarios Nov/21 4.600.000 (4.600.000)
5 5/12/2021 250505 Salarios por Pagar Pago Salarios Nov/21 Ventas 2.760.000 2.760.000
5 5/12/2021 250505 Salarios por Pagar Pago Salarios Nov/21 Admon 1.840.000 1.840.000
0
6 6/12/2021 236599 Declaraciòn y Pago Rte Fte Pago Rte Fte Nov/21 595.000 595.000
6 6/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Rte Fte Nov/21 595.000 (595.000)
6 6/12/2021 236899 Declaraciòn y Pago Rte Ica Pago Rte Fte Sexto Bimestre 2021 185.472 185.472
6 6/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Rte Fte Sexto Bimestre 2021 185.472 (185.472)
0
6 6/12/2021 237006 Aportes ARL (Empresa) Pago Planilla Nov/21 26.100 26.100
6 6/12/2021 237005 Aportes EPS (Empleado) Pago Planilla Nov/21 200.000 200.000
6 6/12/2021 237007 Aportes Pensión (Empleado) Pago Planilla Nov/21 200.000 200.000
6 6/12/2021 237008 Aportes Pensión (Empresa) Pago Planilla Nov/21 600.000 600.000
6 6/12/2021 237010 Aportes a Parafiscales CCF Pago Planilla Nov/21 200.000 200.000
6 6/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Planilla Nov/21 1.226.100 (1.226.100)
0
7 6/12/2021 413520 Venta de Mercancias No Fabricadas Venta 100 HMO 23.800.000 (23.800.000)
7 6/12/2021 240805 IVA Generado (IVA Gen) Venta 100 HMO 4.522.000 (4.522.000)
7 6/12/2021 135515 Ant. Rete Fuente 2,5% (Rte Fte) Venta 100 HMO 595.000 595.000
7 6/12/2021 135518 Ant. Rete ICA 11,04 x 1000 (Rte ICA) Venta 100 HMO 262.752 262.752
7 6/12/2021 130505 CxC Cliente Nacionales Venta 100 HMO 27.464.248 27.464.248
0
7 6/12/2021 613520 Costo, Comercio al PM y al Pm Costo de Venta 100 HMO 10.000.000 10.000.000
7 6/12/2021 143520 Mercancias No Frabricadas Costo de Venta 100 HMO 10.000.000 (10.000.000)
0
8 8/12/2021 143520 Mercancias No Frabricadas Compra Mercancia 309.000.000 309.000.000
8 8/12/2021 240810 IVA Descontable (IVA Desc) Compra Mercancia 58.710.000 58.710.000
8 8/12/2021 236540 Rete Fuente, Compras 2,5% (Rte Fte) Compra Mercancia 7.725.000 (7.725.000)
8 8/12/2021 236840 Rete ICA, Compras 11,04 x 1000 (Rte ICA) Compra Mercancia 3.411.360 (3.411.360)
8 8/12/2021 220505 Proveedores Nacionales Compra Mercancia 356.573.640 (356.573.640)
0
9 14/12/2021 413520 Venta de Mercancias No Fabricadas Venta Mercancia 308.000.000 (308.000.000)
9 14/12/2021 240805 IVA Generado (IVA Gen) Venta Mercancia 58.520.000 (58.520.000)
9 14/12/2021 135515 Ant. Rete Fuente 2,5% (Rte Fte) Venta Mercancia 7.700.000 7.700.000
9 14/12/2021 135518 Ant. Rete ICA 11,04 x 1000 (Rte ICA) Venta Mercancia 3.400.320 3.400.320
9 14/12/2021 130505 CxC Cliente Nacionales Venta Mercancia 355.419.680 355.419.680
0
9 14/12/2021 613520 Costo, Comercio al PM y al Pm Costo de Venta Mercancia 249.000.000 249.000.000
9 14/12/2021 143520 Mercancias No Frabricadas Costo de Venta Mercancia 249.000.000 (249.000.000)
0
10 15/12/2021 513535 Telefono Recibo de Telefonia Dic/21 100.000 100.000
10 15/12/2021 233550 CxP Servicios Públicos Recibo de Telefonia Dic/21 100.000 (100.000)
0
10 15/12/2021 513530 Energía Eléctrica Recibo de Electricidad Dic/21 100.000 100.000
10 15/12/2021 233550 CxP Servicios Públicos Recibo de Electricidad Dic/21 100.000 (100.000)
0
10 15/12/2021 233550 CxP Servicios Públicos Pago Recibos de Luz y Telefonia Dic/21 200.000 200.000
10 15/12/2021 110510 Caja Menor Pago Recibos de Luz y Telefonia Dic/21 200.000 (200.000)
0
11 5/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago 1er FC de Inventario 2.077.128 (2.077.128)
11 5/12/2021 220505 Proveedores Nacionales Pago 1er FC de Inventario 2.077.128 2.077.128
0
12 20/12/2021 512010 Arrendamientos (Cons. y Edif.) Arriendo de Oficinas y Bodega Dic/21 5.000.000 5.000.000
12 20/12/2021 512010 Arrendamientos (Cons. y Edif.) (IVA Desc) Arriendos Dic/21 950.000 950.000
12 20/12/2021 236530 Rete Fuente, Arriendos 3,5% (Rte Fte) Arriendos Dic/21 175.000 (175.000)
12 20/12/2021 236840 Rete ICA, Arriendos 9,66 x 1000 (Rte ICA) Arriendos Dic/21 48.300 (48.300)
12 20/12/2021 233540 CxP Arrendamientos Arriendo de Oficinas y Bodega Dic/21 5.726.700 (5.726.700)
0
12 20/12/2021 233540 CxP Arrendamientos Pago Arriendo de Oficinas y Bodega Dic/21 5.726.700 5.726.700
12 20/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Pago Arriendo de Oficinas y Bodega Dic/21 5.726.700 (5.726.700)
0
13 30/12/2021 510506 Sueldos (Admon) Nomina Admon Dic/21 3.000.000 3.000.000
13 30/12/2021 237005 Aportes EPS (Empleado) Nomina Admon Dic/21 120.000 (120.000)
13 30/12/2021 237007 Aportes Pensión (Empleado) Nomina Admon Dic/21 120.000 (120.000)
13 30/12/2021 250505 Salarios por Pagar Nomina Admon Dic/21 2.760.000 (2.760.000)
0
13 30/12/2021 510568 Aportes ARL (Empresa) Nomina Admon Dic/21 15.660 15.660
13 30/12/2021 237006 Aportes ARL (Empresa) Nomina Admon Dic/21 15.660 (15.660)
13 30/12/2021 510570 Aportes Pensión (Empresa) Nomina Admon Dic/21 360.000 360.000
13 30/12/2021 237008 Aportes Pensión (Empresa) Nomina Admon Dic/21 360.000 (360.000)
13 30/12/2021 510572 Aportes a Parafiscales CCF Nomina Admon Dic/21 120.000 120.000
13 30/12/2021 237010 Aportes a Parafiscales CCF Nomina Admon Dic/21 120.000 (120.000)
0
13 30/12/2021 510530 Cesantías Nomina Admon Dic/21 250.000 250.000
13 30/12/2021 251010 Cesantías (Ley 50 de 1990) Nomina Admon Dic/21 250.000 (250.000)
13 30/12/2021 510536 Prima de Servicios Nomina Admon Dic/21 250.000 250.000
13 30/12/2021 252005 Prima de Servicios Nomina Admon Dic/21 250.000 (250.000)
13 30/12/2021 510536 Vacaciones Nomina Admon Dic/21 125.100 125.100
13 30/12/2021 257005 Vacaciones Nomina Admon Dic/21 125.100 (125.100)
13 30/12/2021 510533 Intereses Sobre las Cesantías Nomina Admon Dic/21 29.800 29.800
13 30/12/2021 251505 Intereses Sobre las Cesantías Nomina Admon Dic/21 29.800 (29.800)
0
13 3/12/2021 520506 Sueldos (Ventas) Nomina Ventas Dic/21 2.000.000 2.000.000
13 3/12/2021 237005 Aportes EPS (Empleado) Nomina Ventas Dic/21 80.000 (80.000)
13 3/12/2021 237007 Aportes Pensión (Empleado) Nomina Ventas Dic/21 80.000 (80.000)
13 3/12/2021 250505 Salarios por Pagar Nomina Ventas Dic/21 1.840.000 (1.840.000)
0
13 3/12/2021 520568 Aportes ARL (Empresa) Nomina Ventas Dic/21 10.440 10.440
13 3/12/2021 237006 Aportes ARL (Empresa) Nomina Ventas Dic/21 10.440 (10.440)
13 3/12/2021 520570 Aportes Pensión (Empresa) Nomina Ventas Dic/21 240.000 240.000
13 3/12/2021 237008 Aportes Pensión (Empresa) Nomina Ventas Dic/21 240.000 (240.000)
13 3/12/2021 520572 Aportes a Parafiscales CCF Nomina Ventas Dic/21 80.000 80.000
13 3/12/2021 237010 Aportes a Parafiscales CCF Nomina Ventas Dic/21 80.000 (80.000)
0
13 3/12/2021 520530 Cesantías Nomina Ventas Dic/21 166.667 166.667
13 3/12/2021 251010 Cesantías (Ley 50 de 1990) Nomina Ventas Dic/21 166.667 (166.667)
13 3/12/2021 520536 Prima de Servicios Nomina Ventas Dic/21 166.667 166.667
13 3/12/2021 252005 Prima de Servicios Nomina Ventas Dic/21 166.667 (166.667)
13 3/12/2021 520536 Vacaciones Nomina Ventas Dic/21 83.400 83.400
13 3/12/2021 257005 Vacaciones Nomina Ventas Dic/21 83.400 (83.400)
13 3/12/2021 520533 Intereses Sobre las Cesantías Nomina Ventas Dic/21 19.866 19.866
13 3/12/2021 251505 Intereses Sobre las Cesantías Nomina Ventas Dic/21 19.866 (19.866)
0
14 30/12/2021 152805 Equipo de Procesamiento de Datos Depreciación 2 Meses Computadores 777.467 (777.467)
14 30/12/2021 516020 Equipo de Procesamiento de Datos Depreciación 2 Meses computadores 777.467 777.467
14 30/12/2021 154005 Autos, Camionetas y Camperos Depreciación 2 Meses Vehículos 5.831.000 (5.831.000)
14 30/12/2021 516035 Autos, Camionetas y Camperos Depreciación 2 Meses Vehículos 5.831.000 5.831.000
0
15 30/12/2021 530505 Gastos Bancarios Gastos bancarios (comisiones, intereses y otros) 250.000 250.000
15 30/12/2021 421005 Rendimientos Financieros Rendimientos financieros 50.000 (50.000)
15 30/12/2021 112005 Bancos, Cta Ahorros Gastos bancarios (comisiones, intereses y otros) 50.000 50.000
15 30/12/2021 111005 Bancos, Cta Corriente Gastos bancarios (comisiones, intereses y otros) 250.000 (250.000)
 KARDEX HMO
FECHA MOVIMIENTO COSTO C/U # UND VLR TTL CANT TTL VLR FINAL
20/11/2021 COMPRA 100.000 20 2.000.000 20 2.000.000
21/11/2021 DEVOLUCIÓN 100.000 -2 -200.000 18 1.800.000
21/11/2021 VENTA 100.000 -18 -1.800.000 0 0
27/11/2021 COMPRA 150.000 100 15.000.000 100 15.000.000
6/12/2021 VENTA 150.000 -100 -15.000.000 0 0
11/12/2021 COMPRA 150.000 500 75.000.000 500 75.000.000
14/12/2021 VENTA 150.000 -400 -60.000.000 100 15.000.000

KARDEX NEVERAS
FECHA MOVIMIENTO COSTO C/U # UND VLR TTL CANT TTL VLR FINAL
11/12/2021 COMPRA 900.000 200 180.000.000 200 180.000.000
14/12/2021 VENTA 900.000 -150 -135.000.000 50 45.000.000

KARDEX CALENTADORES
FECHA MOVIMIENTO COSTO C/U # UND VLR TTL CANT TTL VLR FINAL
11/12/2021 COMPRA 180.000 300 54.000.000 300 54.000.000
14/12/2021 VENTA 180.000 -300 -54.000.000 0 0
 TABLA DE AMORTIZACIÓN
VALOR TOTAL $ 124.950.000
NUMERO DE PERIODOS 48
CUOTA FIJA -$ 3.000.000
TASA 7,37% 0,59%
PERIODOS SALDO INTERESES CAPITAL MOVIMIENTO CAJA
0 $ 124.950.000 $ - $ - $ 124.950.000
1 $ 122.693.083 -$ 743.083 -$ 2.256.917 -$ 3.000.000
2 $ 120.422.744 -$ 729.661 -$ 2.270.339 -$ 3.000.000
3 $ 118.138.904 -$ 716.160 -$ 2.283.840 -$ 3.000.000
4 $ 115.841.482 -$ 702.578 -$ 2.297.422 -$ 3.000.000
5 $ 113.530.397 -$ 688.915 -$ 2.311.085 -$ 3.000.000
6 $ 111.205.568 -$ 675.171 -$ 2.324.829 -$ 3.000.000
7 $ 108.866.913 -$ 661.345 -$ 2.338.655 -$ 3.000.000
8 $ 106.514.350 -$ 647.437 -$ 2.352.563 -$ 3.000.000
9 $ 104.147.796 -$ 633.446 -$ 2.366.554 -$ 3.000.000
10 $ 101.767.168 -$ 619.372 -$ 2.380.628 -$ 3.000.000
11 $ 99.372.382 -$ 605.214 -$ 2.394.786 -$ 3.000.000
12 $ 96.963.354 -$ 590.972 -$ 2.409.028 -$ 3.000.000
13 $ 94.540.000 -$ 576.646 -$ 2.423.354 -$ 3.000.000
14 $ 92.102.234 -$ 562.234 -$ 2.437.766 -$ 3.000.000
15 $ 89.649.970 -$ 547.736 -$ 2.452.264 -$ 3.000.000
16 $ 87.183.123 -$ 533.153 -$ 2.466.847 -$ 3.000.000
17 $ 84.701.605 -$ 518.482 -$ 2.481.518 -$ 3.000.000
18 $ 82.205.329 -$ 503.724 -$ 2.496.276 -$ 3.000.000
19 $ 79.694.208 -$ 488.879 -$ 2.511.121 -$ 3.000.000
20 $ 77.168.153 -$ 473.945 -$ 2.526.055 -$ 3.000.000
21 $ 74.627.076 -$ 458.923 -$ 2.541.077 -$ 3.000.000
22 $ 72.070.887 -$ 443.811 -$ 2.556.189 -$ 3.000.000
23 $ 69.499.496 -$ 428.609 -$ 2.571.391 -$ 3.000.000
24 $ 66.912.813 -$ 413.317 -$ 2.586.683 -$ 3.000.000
25 $ 64.310.747 -$ 397.934 -$ 2.602.066 -$ 3.000.000
26 $ 61.693.206 -$ 382.459 -$ 2.617.541 -$ 3.000.000
27 $ 59.060.098 -$ 366.892 -$ 2.633.108 -$ 3.000.000
28 $ 56.411.331 -$ 351.233 -$ 2.648.767 -$ 3.000.000
29 $ 53.746.812 -$ 335.481 -$ 2.664.519 -$ 3.000.000
30 $ 51.066.447 -$ 319.635 -$ 2.680.365 -$ 3.000.000
31 $ 48.370.142 -$ 303.695 -$ 2.696.305 -$ 3.000.000
32 $ 45.657.801 -$ 287.659 -$ 2.712.341 -$ 3.000.000
33 $ 42.929.330 -$ 271.529 -$ 2.728.471 -$ 3.000.000
34 $ 40.184.633 -$ 255.303 -$ 2.744.697 -$ 3.000.000
35 $ 37.423.613 -$ 238.980 -$ 2.761.020 -$ 3.000.000
36 $ 34.646.173 -$ 222.560 -$ 2.777.440 -$ 3.000.000
37 $ 31.852.215 -$ 206.042 -$ 2.793.958 -$ 3.000.000
38 $ 29.041.642 -$ 189.427 -$ 2.810.573 -$ 3.000.000
39 $ 26.214.354 -$ 172.712 -$ 2.827.288 -$ 3.000.000
40 $ 23.370.252 -$ 155.898 -$ 2.844.102 -$ 3.000.000
41 $ 20.509.236 -$ 138.984 -$ 2.861.016 -$ 3.000.000
42 $ 17.631.205 -$ 121.969 -$ 2.878.031 -$ 3.000.000
43 $ 14.736.059 -$ 104.854 -$ 2.895.146 -$ 3.000.000
44 $ 11.823.695 -$ 87.636 -$ 2.912.364 -$ 3.000.000
45 $ 8.894.011 -$ 70.316 -$ 2.929.684 -$ 3.000.000
46 $ 5.946.904 -$ 52.893 -$ 2.947.107 -$ 3.000.000
47 $ 2.982.271 -$ 35.367 -$ 2.964.633 -$ 3.000.000
48 $ - -$ 17.736 -$ 2.982.264 -$ 3.000.000
 DEPRECIACIÓN
EQUIPO DE COMPUTADORES
Valor a Depreciar $ 23.324.000
Valor Activo fijo $ 23.800.000
Valor Residual 2% $ 476.000
Vida útil (Años) 5

Año Cuota depreciación Depreciación acumulada Valor neto en libros Valorr depreciación Mensual
1 4.664.800,00 4.664.800,00 18.659.200,00 388.733
2 4.664.800,00 9.329.600,00 13.994.400,00 388.733
3 4.664.800,00 13.994.400,00 9.329.600,00 388.733
4 4.664.800,00 18.659.200,00 4.664.800,00 388.733
5 4.664.800,00 23.324.000,00 -
DEPRECIACIÓN
VEHÍCULOS
Valor a Depreciar $ 174.930.000
Valor Activo fijo $ 178.500.000
Valor Residual 2% $ 3.570.000
Vida útil (Años) 5

Año Cuota depreciación Depreciación acumulada Valor neto en libros Valorr depreciación Mensual
1 34.986.000,00 34.986.000,00 139.944.000,00 2.915.500
2 34.986.000,00 69.972.000,00 104.958.000,00 2.915.500
3 34.986.000,00 104.958.000,00 69.972.000,00 2.915.500
4 34.986.000,00 139.944.000,00 34.986.000,00 2.915.500
5 34.986.000,00 174.930.000,00 -
 BALANCE DE PRUEBA
Codigo Nombre Saldo Nov Saldo Dic Saldo Final
110510 Caja Menor 4.820.000 - 200.000 4.620.000
111005 Bancos, Cta Corriente 355.305.000 - 14.544.708 340.760.292
112005 Bancos, Cta Ahorros 50.000 50.000
130505 CxC Cliente Nacionales 3.115.692 379.768.236 382.883.928
135515 Ant. Rete Fuente 2,5% 67.500 8.295.000 8.362.500
135518 Ant. Rete ICA 11,04 x 1000 29.808 3.663.072 3.692.880
143520 Mercancias No Frabricadas 15.000.000 50.000.000 65.000.000
152805 Equipo de Procesamiento de Datos 23.800.000 - 777.467 23.022.533
154005 Autos, Camionetas y Camperos 178.500.000 - 5.831.000 172.669.000
162535 Derechos sobre bienes recibidos en Arrendamiento 157.083.333 157.083.333
210505 Pasivos Financieros a CP - 33.000.000 - 87.436.166 - 120.436.166
210510 Pasivos Financieros a LP - 88.950.000 88.950.000 -
212020 Contratos de Arrendamiento Operativo - 157.083.333 - 157.083.333
220505 Proveedores Nacionales - 19.386.528 - 354.496.512 - 373.883.040
233540 CxP Arrendamientos - -
233550 CxP Servicios Públicos - -
236530 Rete Fuente, Arriendos 3,5% - 175.000 - 175.000 - 350.000
236540 Rete Fuente, Compras 2,5% - 420.000 - 7.725.000 - 8.145.000
236599 Declaraciòn y Pago Rte Fte 595.000 595.000
236840 Rete ICA, Compras 11,04 x 1000 - 185.472 - 3.459.660 - 3.645.132
236899 Declaraciòn y Pago Rte Ica 185.472 185.472
237005 Aportes EPS (Empleado) - 200.000 - - 200.000
237006 Aportes ARL (Empresa) - 26.100 - - 26.100
237007 Aportes Pensión (Empleado) - 200.000 - - 200.000
237008 Aportes Pensión (Empresa) - 600.000 - - 600.000
237010 Aportes a Parafiscales CCF - 200.000 - - 200.000
240805 IVA Generado - 63.042.000 - 63.042.000
240810 IVA Descontable 2.679.000 58.710.000 61.389.000
250505 Salarios por Pagar - 4.600.000 - - 4.600.000
251010 Cesantías (Ley 50 de 1990) - 416.667 - 416.667 - 833.334
251505 Intereses Sobre las Cesantías - 49.666 - 49.666 - 99.332
252005 Prima de Servicios - 416.667 - 416.667 - 833.334
257005 Vacaciones - 208.500 - 208.500 - 417.000
310505 Capital Autorizado - 450.000.000 - - 450.000.000
413520 Venta de Mercancias No Fabricadas - 2.700.000 - 331.800.000 - 334.500.000
421005 Rendimientos Financieros - - 50.000 - 50.000
510506 Sueldos (Admon) 3.000.000 3.000.000 6.000.000
510530 Cesantías 250.000 250.000 500.000
510533 Intereses Sobre las Cesantías 29.800 29.800 59.600
510536 Prima de Servicios 375.100 375.100 750.200
510568 Aportes ARL (Empresa) 15.660 15.660 31.320
510570 Aportes Pensión (Empresa) 360.000 360.000 720.000
510572 Aportes a Parafiscales CCF 120.000 120.000 240.000
512010 Arrendamientos (Cons. y Edif.) 5.950.000 5.950.000 11.900.000
513525 Acueducto y Alcantarillado 100.000 - 100.000
513530 Energía Eléctrica 80.000 100.000 180.000
513535 Telefono - 100.000 100.000
516020 Equipo de Procesamiento de Datos - 777.467 777.467
516035 Autos, Camionetas y Camperos - 5.831.000 5.831.000
519525 Elementos de Aseo y Cafeteria 1.190.000 - 1.190.000
519530 Utiles, Papeleria y Fotocopias 2.380.000 - 2.380.000
520506 Sueldos (Ventas) 2.000.000 2.000.000 4.000.000
520530 Cesantías 166.667 166.667 333.334
520533 Intereses Sobre las Cesantías 19.866 19.866 39.732
520536 Prima de Servicios 250.067 250.067 500.134
520568 Aportes ARL (Empresa) 10.440 10.440 20.880
520570 Aportes Pensión (Empresa) 240.000 240.000 480.000
520572 Aportes a Parafiscales CCF 80.000 80.000 160.000
530505 Gastos Bancarios 250.000 250.000
530520 Intereses 1.486.166 1.486.166
613520 Costo, Comercio al PM y al Pm 1.800.000 259.000.000 260.800.000
 STUFF SAS
NIT 999.999.999-9
COMPROBANTE DE CIERRE
A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresado en pesos Colombianos)

CODIGO CUENTA DEBE HABER

41 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 334.550.000
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 334.550.000
6 COSTO DE VENTAS $ 260.800.000
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 260.800.000
51 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN $ 5.534.080
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 5.534.080
52 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS $ 30.759.587
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 30.759.587
53 GASTOS NO OPERACIONALES $ 1.736.166
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 1.736.166
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 35.720.167
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 35.720.167
 STUFF SAS
NIT 999.999.999-9
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresado en pesos Colombianos)
NOTAS NOVIEMBRE 2021. DICIEMBRE 2021.
ACTIVO

ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo y equivalentes en efectivo 3 $ 360.125.000 $ 345.430.292
Inventario 4 $ 15.000.000 $ 65.000.000
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 5 $ 3.115.692 $ 382.883.928
Otras CxC Anticipo impuestos y contribuciones 6 $ 97.308 $ 12.055.380

Total activos corrientes $ 378.338.000 $ 805.369.600

ACTIVO NO CORRIENTES
Propiedades, Planta y Equipo 7 $ 23.800.000 $ 23.022.533
Flota y equipo de transporte 8 $ 178.500.000 $ 172.669.000
Ppye Contratos De Arrendamiento (Otras cuentas por pagar) 13 $ - $ 157.083.333

Total activos no corrientes $ 202.300.000 $ 352.774.867

TOTAL ACTIVOS $ 580.638.000 $ 1.158.144.467

PASIVOS CORRIENTES
Pasivos financieros $ 33.000.000 $ -
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 9 $ 21.393.100 $ 530.966.373
Beneficios a Empleados 10 $ 5.691.500 $ 8.009.100
Pasivos por impuestos corrientes 11 -$ 2.679.000 $ 13.012.660

Total pasivos corrientes $ 57.405.600 $ 551.988.133

PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 12 $ 88.950.000 $ 120.436.166

Total pasivos no corrientes $ 88.950.000 $ 120.436.166

TOTAL PASIVOS $ 146.355.600 $ 672.424.299

PATRIMONIO NETO
Capital suscrito y pagado 14 $ 450.000.000 $ 450.000.000
Perdidas o Ganancias del ejercicio 15 -$ 15.717.600 $ 35.720.167

TOTAL PATRIMONIO $ 434.282.400 $ 485.720.167

Total Pasivos y Patrimonio $ 580.638.000 $ 1.158.144.467

#ERROR! #ERROR!
Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.

R. CHALA A.GARCIA
Represente Legal Contador
Ruth del carmen Chala Alex Mauricio Garcia Benavides
 STUFF SAS
NIT 999.999.999-9
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRAL
Presentación de gastos de acuerdo a su Función
DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresado en pesos Colombianos)

NOVIEMBRE 2021 DICIEMBRE 2021

Ingresos de actividades Ordinarias $ 2.700.000 $ 334.550.000

Costo de ventas $ 1.800.000 $ 260.800.000

Utilidad bruta en ventas $ 900.000 $ 73.750.000

Gastos operacionales de Administración $ 13.850.560 $ 5.534.080

Gastos operacionales de Ventas $ 2.767.040 $ 30.759.587
Gastos no Operacionales $ - $ 1.736.166

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 15.717.600 $ 35.720.167

Otros ingresos no operacionales $ - $ -

Otros gastos no operacionales $ - $ -

UTILIDAD/PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS -$ 15.717.600 $ 35.720.167

PROVISIÒN IMPUESTO RENTA ISR $ - $ -

RESERVA LEGAL $ - $ -

UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO -$ 15.717.600 $ 35.720.167

OTRO RESULTADO INTEGRAL

Participación en otro resultado integral $ - $ -

OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO $ - $ -

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.

R. CHALA A.GARCIA
Represente Legal Contador
Ruth del carmen Chala Alex Mauricio Garcia Benavides
 STUFF SAS
NIT 890.999.999-9
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresado en pesos Colombianos)
NOTA N° 1 INFORMACION CORPORATIVA
STUFF S.A.S fue constituida de acuerdo a las leyes colombianas el 01 de Noviembre de 2021; su domicilio principal se
encuentra en la cra 99 # 45-80 Bogota, Colombia. Con vigencia hata 01 de Noviembre del año 2050. El objeto social de la
compañía es la compra, venta y ditribucion de electrodomesticos
Los órganos de administración de la entidad son: Junta de socios

NOTA N° 2 BASES DE PREPARACION

Los estados finacieros de STUFF S.A.S al 31 de Diciembre de 2020 se han preparado de acuerdo con las Normas de
Contabilidad e Informacion Financiera aceptadas en Colombia , fundamentadas en las Normas Internacionales de Informacion
Financiera para pequeñas y medianas empresas (NIIF PAR PYMES ) traducidas de manera oficial y autorizadas por el
Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por sus siglas en ingles)

NOTA N° 2.1 BASES DE DE MEDICION

Los estados financieros han sidos preparados sobre la base de medicion de costo historico

NOTA N° 2.2 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACION

Los estados financieros estan presentados en pesos Colombianos, que a su vez es la moneda funcional de STUFF S.A.S. Sus
cifras se encuentran expresadas en miles de pesos. STUFF S.A.S preparara y presentara los estados financieros de proposito
general en cada perido contable a 31 de diciembre de cada año

NOTA N° 3 EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES : SALDOS EN CAJA , DEPOSITOS DE AHORROS RECONOCIDOS A SU

VALOR NOMINAL
El efectivo y los equivalentes a efectivo icluyen los saldos en caja y en bancos, depositos de ahorros que se reconocen a su
valor nominal
110510 Caja Menor $ 4.620.000
110510 Bancos, Cta Corriente $ 340.760.292
112005 Bancos, Cta Ahorros $ 50.000

NOTA N° 4 INVENTARIO
Loa inventarios se componen de la mercancia que se encuentra disponible para la venta en el curso normal de la operación.
STUFF S.A.S implementa el metodo de valuacion de inventarios PEPS que consiste en que los primeros productos que se
adquieren seran los primeros productos que se venderan y maneja el sistema de inventario periodico
143520 Mercancías No Fabricadas $ 65.000.000

NOTA N° 5 CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS CUANTAS POR COBRAR:

Las cuentas por cobrar son activos financieros que representan los derechos de cobro a terceros que se derivan de la venta de
mercancias que realiza la empresa bazadas en su objetos social. La cuantas cuentas por cobrar estan fundamentadas a travez
de facturas las cuales representan el derecho de cobro. STUFF S.A.S maneja un plazo maximo de 90 dias para el pago de
facturas de las ventas hechas a credito. Las cuentas por cobrar se miden a su valor nominal
130505 CxC Cliente Nacionales $ 382.883.928

NOTA N° 6 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

Registra los saldos de anticipos de la empresa STUFF S.A.S por concepto de aticipo de impuestos
135515 Ant. Rete Fuente 2,5% $ 8.362.500
135518 Ant. Rete ICA 11,04 x 1000 $ 3.692.880

Activos no corrientes:
NOTA N° 7 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.
Contempla la adquisicion de equipo de oficina, estos se emplean con la intencion de formar parte del desarrollo y ejecucion de
las actividades propias de la organización. Se adquirieron 9 computadores y un servidor de contado
152805 Equipo de Procesamiento de Datos $ 23.022.533

NOTA N°8 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

Registro del costo historico de las unidades de trasnporte de propiedad de STUFF S.A.S .Vehículo adquirido a Autogermana
pagado el 30% de cuota inicial y el 70% a crédito
154005 Autos, Camionetas y Camperos $ 172.669.000

Pasivos corrientes
NOTA N° 9 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Obligaciones de carácter corriente contraidas por STUFF S.A.S generadas por concepto de la adquisicion de mercancias
220505 Proveedores Nacionales -$ 373.833.040

NOTA N°10 BENEFICIOS A EMPLEADOS

Obligaciones a cargo de STUFF S.A.S que comprenden todos los tipos de retribuciones que la organización otorga a los
trabajadores a cambio de la prestacion de sus servicios
237005 Aportes EPS (Empleado) -$ 200.000
237006 Aportes ARL (Empresa) -$ 26.100
237007 Aportes Pensión (Empleado) -$ 200.000
237008 Aportes Pensión (Empresa) -$ 600.000
237010 Aportes a Parafiscales CCF -$ 200.000
250505 Salarios por Pagar -$ 4.600.000
251010 Cesantías (Ley 50 de 1990) -$ 833.334
251505 Intereses Sobre las Cesantías -$ 99.332
252005 Prima de Servicios -$ 833.334
257005 Vacaciones -$ 417.000

NOTA N° 11 IMPUESTOS Y RETENCIONES POR PAGAR

Comprende el valor a pagar al estado por concepto de calculos con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas
bases generadas en el periodo fiscal, comprende impuesto sobre la renta, industria y comercio e iva
236530 Rete Fuente, Arriendos 3,5% -$ 350.000
236540 Rete Fuente, Compras 2,5% -$ 8.145.000
236599 Declaraciòn y Pago Rte Fte 595.000
236840 Rete ICA, Compras 11,04 x 1000 -$ 3.645.132
236899 Declaraciòn y Pago Rte Ica 185.472
240805 IVA Generado -$ 63.042.000
 240810 IVA Descontable $ 61.389.000

NOTA N° 12 OBLIGACIONES FINANCIERAS :

Las obligaciones financiera de STUFF S.A.S son calsificadas utilizando el metodo de costo amortizado, según el metodo de
negocios de la organización. obligación financiera adquirida a 48 meses con cuota mensual fija anticipada de 3.000.000
210510 Obligaciones Financieras (Cptal) -$ 120.436.166
NOTA N 13 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Las otras cuentas por pagar comprenden los contratos de arrendamiento oprativo reconocidos a valor de costo historico

212020 Contratos de Arrendamiento Operativo -$ 157.083.333

Patrimonio
NOTA N° 14 CAPITAL SOCIAL
Se constituye la empresa con un capital de 1.000.000.000
310505 Capital Autorizado -$ 450.000.000

NOTA N° 15 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Utilidad calculada con base a la actividad económica de la empresa.
360505 Utilidad del ejercicio $ 31.720.167

R. CHALA A.GARCIA
Represente Legal Contador
Ruth del carmen Chala Alex Mauricio Garcia Benavides