MES ENERO FEBRERO

PRECIO DE VENTA TENIS GAMA ALTA 250,000 250,000

PRECIO DE VENTA TENIS GAMA MEDIA $ 180,000 $ 180,000
UNIDADES VENDIDAS TENIS GAMA ALTA $ 14 $ 14
UNIDADES VENDIDAS TENIS GAMA MEDIA 22 18
INGRESO $ 7,460,000 $ 6,740,000

COSTO TOTAL DEL INVENTARIO $ 3,330,000 $ 3,030,000

COSTO UNITARIO TENIS GAMA MEDIA $ 75,000 $ 75,000
COSTO UNITARIO TENIS GAMA ALTA $ 120,000 $ 120,000
UNIDADES REQUERIDAS $ 36 $ 32

CAJAS $ 45,000 $ 45,000

BOLSAS $ 10,000 $ 10,000
PAPEL PARA TENIS $ 20,000 $ 20,000
LIMPIA TENIS $ 25,000 $ 25,000
BOLSAS PARA EL MAL OLOR $ 40,000 $ 40,000
PRODUCTOS TOTALES CONSUMIDOS $ 140,000 $ 140,000

COSTOS DE VENTAS $ 3,470,000 $ 3,170,000

UTILIDAD BRUTA DEL NEGOCIO $ 3,990,000 $ 3,570,000

GASTOS OPERACIONALES $ 2,550,000 $ 2,550,000

administrador $ 1,400,000 $ 1,400,000
servicios $ 350,000 $ 350,000
arriendo $ 800,000 $ 800,000

UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,440,000 $ 1,020,000

provision impuesto de renta $ 504,000 $ 357,000

reservas $ 216,000 $ 216,000

OTROS GASTOS $ 720,000 $ 573,000

GANANCIA O PERDIDA DEL MES $ 720,000 $ 447,000
 MARZO ABRIL MAYO

PRECIOS DE VENTA
250,000 250,000 250,000
$ 180,000 $ 180,000 $ 180,000
$ 14 $ 21 $ 32
17 10 15
$ 6,560,000 $ 7,050,000 $ 10,700,000

COMPRAS E INVENTARIOS REQUERIDOS

$ 2,955,000 $ 3,270,000 $ 4,965,000
$ 75,000 $ 75,000 $ 75,000
$ 120,000 $ 120,000 $ 120,000
$ 31 $ 31 $ 47

CONSUMO
$ 45,000 $ 45,000 $ 47,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 15,000
$ 20,000 $ 20,000 $ 23,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 30,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 46,000
$ 140,000 $ 140,000 $ 161,000

$ 3,095,000 $ 3,410,000 $ 5,126,000

$ 3,465,000 $ 3,640,000 $ 5,574,000

GASTOS
$ 2,550,000 $ 2,550,000 $ 2,550,000
$ 1,400,000 $ 1,400,000 $ 1,400,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000

$ 915,000 $ 1,090,000 $ 3,024,000

$ 320,250 $ 381,500 $ 1,058,400

$ 216,000 $ 216,000 $ 216,000

$ 536,250 $ 597,500 $ 1,274,400

$ 378,750 $ 492,500 $ 1,749,600
 JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

$ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000
$ 26 $ 21 $ 27 $ 29 $ 34
40 32 36 39 40
$ 13,700,000 $ 11,010,000 $ 13,230,000 $ 14,270,000 $ 15,700,000

$ 6,120,000 $ 4,920,000 $ 5,940,000 $ 6,405,000 $ 7,080,000

$ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000
$ 120,000 $ 120,000 $ 120,000 $ 120,000 $ 120,000
$ 66 $ 53 $ 63 $ 68 $ 74

$ 47,000 $ 47,000 $ 47,000 $ 47,000 $ 50,000

$ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 20,000
$ 23,000 $ 23,000 $ 23,000 $ 23,000 $ 30,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 60,000
$ 46,000 $ 46,000 $ 46,000 $ 46,000 $ 65,000
$ 161,000 $ 161,000 $ 161,000 $ 161,000 $ 225,000

$ 6,281,000 $ 5,081,000 $ 6,101,000 $ 6,566,000 $ 7,305,000

$ 7,419,000 $ 5,929,000 $ 7,129,000 $ 7,704,000 $ 8,395,000

$ 2,550,000 $ 2,550,000 $ 2,550,000 $ 2,550,000 $ 2,550,000

$ 1,400,000 $ 1,400,000 $ 1,400,000 $ 1,400,000 $ 1,400,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000

$ 4,869,000 $ 3,379,000 $ 4,579,000 $ 5,154,000 $ 5,845,000

$ 1,704,150 $ 1,182,650 $ 1,602,650 $ 1,803,900 $ 2,045,750

$ 216,000 $ 216,000 $ 216,000 $ 216,000 $ 216,000

$ 1,920,150 $ 1,398,650 $ 1,818,650 $ 2,019,900 $ 2,261,750

$ 2,948,850 $ 1,980,350 $ 2,760,350 $ 3,134,100 $ 3,583,250
 NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

255,000 255,000 3,010,000

$ 190,000 $ 190,000 $ 2,180,000
$ 37 $ 52 $ 321
58 73 $ 400
$ 20,455,000 $ 27,130,000 $ 154,005,000

$ 8,790,000 $ 11,715,000 $ 68,520,000

$ 75,000 $ 75,000 $ 900,000
$ 120,000 $ 120,000 $ 1,440,000
$ 95 $ 125 $ 721

$ 60,000 $ 100,000 $ 625,000

$ 41,000 $ 60,000 $ 236,000
$ 40,000 $ 55,000 $ 320,000
$ 70,000 $ 80,000 $ 460,000
$ 75,000 $ 85,000 $ 615,000
$ 286,000 $ 380,000 $ 2,256,000

$ 9,076,000 $ 12,095,000 $ 70,776,000

$ 11,379,000 $ 15,035,000 $ 83,229,000

$ 2,550,000 $ 2,750,000 $ 30,800,000

$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 17,000,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 600,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 2,000,000

$ 8,829,000 $ 12,285,000 $ 52,429,000

$ 3,090,150 $ 4,299,750 $ 18,350,150

$ 216,000 $ 216,000 $ 2,592,000

$ 3,306,150 $ 4,515,750 $ 20,942,150

$ 5,522,850 $ 7,769,250 $ 31,486,850
 INDICADORES
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA 63%
MARGEN DE UTILIDAD NETA 20.45%
DIAS DE PAGO 15
PERIODO MEDIO DE COBRANZA 0
EBITDA $ 52,429,000
 PLAN DE ACCION PARA MEJORAR LA RENTABILIDAD DE LA EMPRESA

ACCION RESPONSABLE CARACTERISTICAS FILTRO PLAZO RECURSOS

renegociar con provedores administrador se debe buscar un menor costo en las mercancias compradas debe ser menor al costo actual 1 mes $ 100,000

expandirse a nuevos mercados administrador se debe hacer un estudio de mercado que nos permita la incursion a nuevos sectores se debe elegir un sector concurrido 1mes $ 100,000

el incremento debe ser de aceptacion en el mercado actual en el que se mueve la

aumentar el precio de venta administrador aprobado por sebastian camargo 3 meses
empresa

bjuscar financiacion que permita mejorar las ganacias de la empresa a traves de la el costo de financiacion no debe
apalancarse con terceros sebastian camargo 3 meses $ 15,000,000
ampliacion del negocio superar el beneficio

aprobada por sebastian camargo,

realizar publicidad administrador la publicidad debe estar dirigida a unos segmentos de mercado especificos (jovenes) ademas de tener un impacto positivo 3 ,publicidades por mes $ 400,000
sobre el aumento de las ventas