SOPORTES CONTABLES Y OPERATIVOS QUE AL APLICARSE A UNA OPERACIÓN ESPECIFICA DE A

EXISTEN VARIOS TIPOS DE CONTABILIDAD; CENTRAREMOS NUESTRA ATENCION EN LA COMER

NOTAS DEBITO

YEINER TIENE UN SALDO DE $1,000,000,00 Y YO LE DEBITO $500,000,00

YEINER TIENE UN SALDO DE $1,000,000,00 Y YO LE ACREDITO $500,000,00

YEINER TIENE UN SALDO DE $1,000,000,00 Y YO LE DEBITO $500,000,00

YEINER TIENE UN SALDO DE $1,000,000,00 Y YO LE ACREDITO $500,000,00

JUAN PEREZ HACE UN NTRASLADO DE FONDOS DE SU CUENTA CORRIENTE A SU CUENTA DE A

NOTA DEBITO A LA CUENTA CORRIENTE DE JUAN PEREZ POR

NOTA CREDITO A LA CUENTA DE JUAN PEREZ POR VALOR DE

CUADRE DE CAJA

TOTALES
EFECTIVO

CUADRE DE CAJA = BASE

BASE = $ 10,000,000.00
INGRESOS $ 25,000,000.00
SALIDAS $ 18,000,000.00
$ 17,000,000.00

CUADRE DE EFECTIVO

EL CUADRE DE EFECTIVO ES UNA OPERACIÓN QUE SE LLEVA DIARIAMENTE EN UNA CAJA; QUE
EN EL SOFTWARE DE CAJA UNA VEZ CUADRADO; EN LAS CAJA LOS BILLETES SE DEBEN ORGANI
CADA FAJO DE BILLETES SON DE 100 UNIDADES DE LA MISMA DENOMINACION Y DEBEN ESTAR
ANVERSO REVERSO; UNA VEZ FAJADOS LOS BILLETES SE LES COLOCA UNA CINTA Y EN ELLA SE
DEL CAJERO
LOS CAJEROS ESTAN EN LA OBLIGACION DE CONTAR EL DINERO CADA VEZ QUE SE RECIBA Y SE
DE IGUAL FORMA CON LAS MONEDAS ESTAS DE ORGANIZAN POR RUPLES DEPENDIENDO DE L
CANTIDAD DENOMINACION FAJOS TOTAL
4454 $ 100,000.00 44 $ 440,000,000.00
4573 $ 50,000.00 45 $ 225,000,000.00
5435 $ 20,000.00 54 $ 108,000,000.00
9594 $ 10,000.00 95 $ 95,000,000.00
9844 $ 5,000.00 98 $ 49,000,000.00
3456 $ 2,000.00 34 $ 6,800,000.00
7846 $ 1,000.00 78 $ 7,800,000.00

UNA VEZ SE ENTREGA EL EFECTIVO CUADRADO AL CAJERO PRINCIPAL SE CONTABILIZA EN LA CUENTA DE CAJA

CUANDO SE ARQUE UNA CAJA ARQUEO DE CAJA ES UNA AUDITORIA QUE SE LE HACE A LAS CAJAS
SE SOLICITA LA CONTABILIDAD
SE SOLICITA EL CUADRE DE EFECTIVO
VERIFICA SU AUTENTICIDAD
MONEDAS RUPLES 100
CANTIDAD DENOMINACION RUPLES TOTAL
1550 $ 1,000.00 15 $ 1,500,000.00
800 $ 500.00 8 $ 400,000.00
750 $ 200.00 7 $ 140,000.00
450 $ 100.00 4 $ 40,000.00
950 $ 50.00 9 $ 45,000.00
GRAN TOTAL DE MONEDAS

GRAN TOTAL DE EFECTIVO EN CAJA

EJERCICIO EN CLASES

JUAN PEREZ TERMINA SU DIA EN CAJA CON LAS SIGUIENTES DENOMINACIONES DE EFECTIVO Y MONEDAS
2,524 DE $100,000,00 1,756 DE $50,000
6,563 DE $5,000,00 4,235 DE $2,000
MONEDAS
1,235 DE $1,000,00 2,762 DE $500
6,873 DE $50
CUADRE EFECTIVO
1 FAJO TIENE 100 BILLETES
CANTIDAD DENOMINACION FAJOS TOTAL
2524 $ 100,000.00 25 $ 250,000,000.00
6563 $ 5,000.00 65 $ 32,500,000.00
1756 $ 50,000.00 17 $ 85,000,000.00
 4235 $ 2,000.00 42 $ 8,400,000.00
2478 $ 20,000.00 24 $ 48,000,000.00
6258 $ 1,000.00 62 $ 6,200,000.00
3496 $ 10,000.00 34 $ 34,000,000.00

MONEDAS
1,235 DE $1,000,00 2,762 DE $500
6,873 DE $50
RUPLES SON DE 50 MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACION RUPLES TOTAL
1235 $ 1,000.00 12 $ 1,200,000.00
6873 $ 50.00 68 $ 340,000.00
2762 $ 500.00 27 $ 1,350,000.00
5425 $ 200.00 54 $ 1,080,000.00
185 $ 100.00 1 $ 10,000.00

GRAN TOTAL

PARCIAL

JUAN PEREZ TERMINA SU DIA EN CAJA CON LAS SIGUIENTES DENOMINACIONES DE EFECTIVO Y MONEDAS
4,253 DE $100,000,00 3,258 DE $50,000
5,247 DE $5,000,00 2,556 DE $2,000
MONEDAS
4,286 DE $1,000,00 1,247 DE $500
5,475 DE $50
CUADRE EFECTIVO

CANTIDAD DENOMINACION FAJOS TOTAL

4253 $ 100,000.00 42 $ 420,000,000.00
5247 $ 5,000.00 52 $ 26,000,000.00
3258 $ 50,000.00 32 $ 160,000,000.00
2556 $ 2,000.00 25 $ 5,000,000.00
1259 $ 20,000.00 12 $ 24,000,000.00
4258 $ 1,000.00 42 $ 4,200,000.00
3246 $ 10,000.00 32 $ 32,000,000.00
109.5
CANTIDAD DENOMINACION RUPLES TOTAL
4286 $ 1,000.00 42 $ 4,200,000.00
5475 $ 50.00 54 $ 270,000.00
1247 $ 500.00 12 $ 600,000.00
4246 $ 200.00 42 $ 840,000.00
2356 $ 100.00 23 $ 230,000.00
 NOTAS CREDITO Y NOTAS DEBITO

RACIÓN ESPECIFICA DE AUMENTA O TE DISMINUYE UN SALDO

TENCION EN LA COMERCIAL Y LA FINANCIERA

NOTAS CREDITO

ENTE A SU CUENTA DE AHORROS POR VALOR DE $500,000,00

+ INGRESOS

ENTE EN UNA CAJA; QUE CONSISTE EN CUADRAR LOS QUE NOS APARECE
LETES SE DEBEN ORGANIZAR POR FAJOS Y LAS MONEDAS POR RUPLES
INACION Y DEBEN ESTAR ORGANIZADOS EN EL MISMO ORDEN
UNA CINTA Y EN ELLA SE COLOCA EL SELLO DE LA CAJA Y LA FIRMA

VEZ QUE SE RECIBA Y SE ENTREGUE

LES DEPENDIENDO DE LAS POLITICAS DE CADA BANCO
 UNIDADES DENOMINACION TOTAL
54 $ 100,000.00 $ 5,400,000.00
73 $ 50,000.00 $ 3,650,000.00
35 $ 20,000.00 $ 700,000.00
94 $ 10,000.00 $ 940,000.00
44 $ 5,000.00 $ 220,000.00
56 $ 2,000.00 $ 112,000.00
46 $ 1,000.00 $ 46,000.00
TOTAL EFECTIVO

A CUENTA DE CAJA

SE LE HACE A LAS CAJAS EN CUALQUIER MOMENTO

UNIDADES DENOMINACION TOTAL

50 $ 1,000.00 $ 50,000.00
0 $ 500.00 $ -
50 $ 200.00 $ 10,000.00
50 $ 100.00 $ 5,000.00
50 $ 50.00 $ 2,500.00

EFECTIVO EN CAJA $ 944,860,500.00

O Y MONEDAS
2,478 BILLETES DE $20,000,00
6,258 DE $1,000

5,425 DE $200 4,185 DE $100

UNIDADES DENOMINACION TOTAL

24 $ 100,000.00 $ 2,400,000.00
63 $ 5,000.00 $ 315,000.00
56 $ 50,000.00 $ 2,800,000.00
 35 $ 2,000.00 $ 70,000.00
78 $ 20,000.00 $ 1,560,000.00
58 $ 1,000.00 $ 58,000.00
96 $ 10,000.00 $ 960,000.00

5,425 DE $200 4,185 DE $100

50 MONEDAS
UNIDADES DENOMINACION TOTAL
35 $ 1,000.00 $ 35,000.00
73 $ 50.00 $ 3,650.00
62 $ 500.00 $ 31,000.00
25 $ 200.00 $ 5,000.00
85 $ 100.00 $ 8,500.00

2500
$ 476,326,150.00

O Y MONEDAS
1,259 BILLETES DE $20,000,00 3,246 DE $10,000,00
4,258 DE $1,000

4,246 de $200 2,356 DE $100

UNIDADES DENOMINACION TOTAL

53 $ 100,000.00 $ 5,300,000.00
47 $ 5,000.00 $ 235,000.00
58 $ 50,000.00 $ 2,900,000.00
56 $ 2,000.00 $ 112,000.00
59 $ 20,000.00 $ 1,180,000.00
58 $ 1,000.00 $ 58,000.00
46 $ 10,000.00 $ 460,000.00

UNIDADES DENOMINACION TOTAL

86 $ 1,000.00 $ 86,000.00
75 $ 50.00 $ 3,750.00
47 $ 500.00 $ 23,500.00
46 $ 200.00 $ 9,200.00
56 $ 100.00 $ 5,600.00
 CONTABILIDAD FINANCIERA
DEBE HABER
DEBITOS CREDITOS
DISMINUYE (-) AUMENTA (+)
NOTAS DEBITO NOTAS CREDITO

SALDO DE $500,000,00 FINANCIERA

$1,500,000,00 FINANCIERA

SALDO DE $1,500,000,00 COMERCIAL

$500,000,00 COMERCIAL

SALDO $80,000,000,00
$500,000,00 $80,000,000,00 - $500,000,00 = $
$500,000,00 $100,000,000,00 + $500,000,00=$

- SALIDAS

3.56
GRAN TOTAL
$ 445,400,000.00
$ 228,650,000.00
$ 108,700,000.00
$ 95,940,000.00
$ 49,220,000.00
$ 6,912,000.00
$ 7,846,000.00
$ 942,668,000.00

GRAN TOTAL
$ 1,550,000.00
$ 400,000.00
$ 150,000.00
$ 45,000.00
$ 47,500.00
$ 2,192,500.00

3,496 DE $10,000,00

GRAN TOTAL
$ 252,400,000.00
$ 32,815,000.00
$ 87,800,000.00
$ 8,470,000.00
$ 49,560,000.00
$ 6,258,000.00
$ 34,960,000.00
$ 472,263,000.00

GRAN TOTAL
$ 1,235,000.00
$ 343,650.00
$ 1,381,000.00
$ 1,085,000.00
$ 18,500.00
$ 4,063,150.00

GRAN TOTAL RR
$ 425,300,000.00
$ 26,235,000.00
$ 162,900,000.00
$ 5,112,000.00
$ 25,180,000.00
$ 4,258,000.00
$ 32,460,000.00
$ 681,445,000.00
GRAN TOTAL
$ 4,286,000.00
$ 273,750.00
$ 623,500.00
$ 849,200.00
$ 235,600.00
$ 6,268,050.00
UMENTA (+)
OTAS CREDITO

ALDO $80,000,000,00
80,000,000,00 - $500,000,00 = $79,500,000,00
100,000,000,00 + $500,000,00=$100,500,000,00