Argenys A.

Baez Figueroa
Matricula: 100564638
Seccion: 17

Realizar el estado de flujo neto de efectivo de los siguientes ejercicios

Ejercicio 1
Detalle 2018 2017 Vareacion
Efectivo 2,400,000.00 3,100,000.00 (700,000.00)
Cuentas por cobrar 1,250,000.00 2,100,000.00 (850,000.00)
inventario 3,200,000.00 2,345,000.00 855,000.00
Inversiones a corto plazo 500,000.00 275,000.00 225,000.00
Gastos pagados por anticipado 130,000.00 180,000.00 (50,000.00)
Cuentas por pagar 3,400,000.00 2,545,000.00 855,000.00
Documentos por pagar 2,400,000.00 1,390,000.00 1,010,000.00
ITBIS por pagar 890,000.00 700,000.00 190,000.00
1,900,000.00 2,350,000.00 (450,000.00)

Pérdida del período 3,400,000.00

Gastos de depreciación 248,000.00
Emisión acciones comunes 1,100,000.00
Compra maquinarias 1,167,000.00
Dividendos en efectivo 2,408,000.00
Venta equipo de transporte 2,300,000.00
Dividendos en acciones 1,300,000.00
Prima en acciones 1,202,000.00

Ejercicio 2
Variaciones
Efectivo 235,000.00
Cuentas por cobrar 75,000.00
inventario 3,400,000.00
Inversiones a corto plazo 85,000.00
Gastos pagados por anticipado 70,000.00
Cuentas por pagar (500,000.00)
Documentos por pagar (2,200,000.00)
ITBIS por pagar (350,000.00)
Regalía pascual por pagar (125,000.00)

Utilidad del período 345,000.00

Gastos de depreciación 135,000.00
Emisión de acciones 6,560,000.00
Revaluación de activos 2,600,000.00

Ejercicio 3 2019 2018 Vareacion

Efectivo 6,788,000.00 3,800,000.00 2,988,000.00
Cuentas por cobrar 1,785,000.00 2,100,000.00 (315,000.00)
Documentos por cobrar 9,450,000.00 10,100,000.00 (650,000.00)
inventario 4,590,000.00 5,350,000.00 (760,000.00)
Inversiones a corto plazo 975,000.00 1,100,000.00 (125,000.00)
Gastos pagados por anticipado 195,000.00 355,000.00 (160,000.00)
Cuentas por pagar 785,000.00 650,000.00 135,000.00
Documentos por pagar 1,400,000.00 900,000.00 5,000,000.00
ITBIS por pagar 2,100,000.00 1,950,000.00 150,000.00
Regalía pascual por pagar 3,600,000.00 2,875,000.00 725,000.00
Bonificación por pagar 6,450,000.00 5,750,000.00 700,000.00
Infotep por pagar 153,000.00 125,000.00 28,000.00

Pérdida del perído 3,400,000.00

Gastos de depreciación 1,650,000.00
Venta de edificio 6,800,000.00
Revaluación de activos 3,100,000.00
Prima en acciones 790,000.00
Compra terreno 5,000,000.00
Readquisición de acciones 2,100,000.00
Activid de operacion
Perdid del periodo -3,400,000.00
Gasto de depreseacion 248,000.00
cuenta por cobrar 850,000.00
Gast. Pagado por adelant. 50,000.00
cuenta por pagar 855,000.00
Docuemto por pagar 1,010,000.00
Itbis por pagar 190,000.00
Inventario -855,000.00
Inversion a corto plazo -225,000.00
Regalia pascual por pagar -450,000.00
total -1,727,000.00

Actividad de inversion
Venta de equipo de transporte 2,300,000.00
compra de maquinaria 1,167,000.00
total 1,133,000.00

Actividad Financiamiento
Emision de acciones comunes 1,100,000.00
prima en accion 1,202,000.00
Dividendos en efectivo -2,408,000.00
total -106,000.00

flujo de efectivo -700,000.00

Actividad de Operacion
utilidad del periodo 345,000.00
Gasto de depreciacion 135,000.00
Cuenta por cobrar (75,000.00)
Inventario (3,400,000.00)
Inversion a corto plazo (85,000.00)
Gasto pagado por adelantado -70,000.00
Cuenta por pagar -500,000.00
Documento por pagar -2,200,000.00
Itbis por pagar -350,000.00
Regalia pascual por pagar -125,000.00
total -6,325,000.00
Actividad de financiamiento
Emision de acciones comunes 6,560,000.00

Flujo de efectivo 235,000.00

Actividad Operacion
Perdida del periodo -3,400,000.00
Gasto de depreciacion 1,650,000.00
cuenta por cobrar 315,000.00
Docuemnto por cobrar 650,000.00
Inventario 760,000.00
Inversion a corto plazo 125,000.00
Gasto pagado por anticipado 160,000.00
Cuenta por pagar 135,000.00
Documento por pagar 500,000.00
Itbis por pagar 150,000.00
Regalia pascual por pagar 725,000.00
Bonificacion por pagar 700,000.00
Infotep por pagar 28,000.00
total 2,498,000.00

Actividad de inversion
Venta de Edificio 6,800,000.00
Compra de Terreno -5,000,000.00
total 1,800,000.00

Actividad de financiamiento
Prima en acciones 790,000.00
Readquisicion de acciones -2,100,000.00
total -1,310,000.00

Flujo de efectivo 2,988,000.00