CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

Fecha CONCEPTO AUXILIAR

01 de marzo Efectivo en caja y Banco
Caja General 150,000
@
Ingresos
Ingresos por servicios 150,000

Para registrar la entrada de efectivo por concepto de ingresos por servicios.

01 de marzo Efectivo en caja y Banco

Banco de Reservas 150,000
@
Efectivo en caja y Banco
Caja General 150,000

Para registrar el depósito de los ingresos en el Banco de Reservas.

02 de marzo Gastos pagados por anticipado

Seguro 18,000
@
Efectivo en caja y Banco
Caja General 18,000

Para registrar la adquisición de una póliza de seguro.

03 de marzo Gastos generales y administrativos

Combustibles y lubricantes 5,000
@
Efectivo en caja y Banco
Caja General 5,000
CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

Para registrar la compra de combustible

04 de marzo Efectivo en caja y Banco

Caja General 8,000
@
Ingresos
Otros ingresos 8,000

Para registrar los ingresos por concepto d eventa de cajas reutilizables.

05 de marzo Gastos pagados por adelantado

Materiales de oficina 2,500
@
Efectivo en caja y Banco
Caja General 2,500

Para registrar la compra de materiales de oficina

06 de marzo Efectivo en caja y banco

Banco de Reservas 200,000
@
Documentos y cuentas por pagar
Préstamo por pagar 200,000

Para registrar la adquisición de un préstamo para reinverti.

07 de marzo Documentos y cuentas por cobrar

Cuentas por cobrar 175,000
@
Ingresos
Ingresos por servicios 175,000
CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

Para registrar la prestación de servicios a crédito a la empresa Pérez Comercial

08 de marzo Documentos y cuentas por pagar

Préstamo por pagar 200,000
@
Efectivo en caja y banco
Banco de Reservas 200,000

09 de marzo Efectivo en caja y banco

Caja general 175,000
@
Documentos y cuentas por cobrar
Cuentas pro cobrar 175,000

Para registrar el cobro del servicio prestad a crédito a la empresa Pérez Comercial

10 de marzo Efectivo en caja y banco

Caja general 1,000,000
@
Ingresos
Ingresos por servicios 1,000,000

Para registrar la captación de ingresos por servicios recibidos.

11 de marzo Efectivo en caja y banco

Caja general 1,500,000
@
Capital
Aportes de capital 1,500,000

Para refistrar el aporte de capital en efectivo, para iniciar el negocio

TRANSPORTE
CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

DEBITO CREDITO
150,000

150,000

150,000

150,000

18,000

18,000

5,000

5,000
CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

8,000

8,000

2,500

2,500

200,000

200,000

175,000

175,000
CONTABILIDAD GENERAL FECHA:

200,000

200,000

175,000

175,000

1,000,000

1,000,000

1,500,000

1,500,000

3583500 3583500
 LIBRO MAYOR
CUENTA: Efectivo en caja y Banco
BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

01 de marzo ED#1 150,000 150,000

01 de marzo ED#1 150,000 300,000
01 de marzo ED#1 150,000 150,000
02 de marzo ED#2 18,000 132,000
03 de marzo ED#3 5,000 127,000
04 de marzo ED#4 8,000 135,000
05 de marzo ED#5 2,500 132,500
06 de marzo ED#6 200,000 332,500
08 de marzo ED#8 200,000 132,500
09 de marzo ED#9 175,000 307,500
10 de marzo ED#10 1,000,000 1,307,500
11 de marzo ED#11 1,500,000 2,807,500
TOTALES 3183000 375500

CUENTA: Documentos y cuentas por cobrar

BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

07 de marzo ED#7 175,000 175,000

09 de marzo ED#9 175,000 0
 TOTALES 175000 175000

CUENTA: Gastos pagados por anticipado o activos diferidos

BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

02 de marzo ED#2 18,000 18,000

05 de marzo ED#5 2,500 20,500

TOTALES 20500 0

CUENTA: Documentos y cuentas por pagar

BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

06 de marzo ED#6 200,000 200,000

08 de marzo ED#8 200,000 0
 TOTALES 200000 200000

CUENTA: Capital
BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

11 de marzo ED#11 1,500,000 1,500,000

TOTALES 0 1500000

CUENTA: Ingresos
BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

01 de marzo ED#1 150,000 150,000

04 de marzo ED#4 8,000 158,000
07 de marzo ED#7 175,000 333,000
10 de marzo ED#10 1,000,000 1,333,000
 TOTALES 0 1333000

CUENTA: Gastos generales y administrativos

BALANCE
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO

03 de marzo ED#3 5,000 5,000

TOTALES 5000 0
 BALANZA DE COMPROBACION
01 DE MARZO DEL 2022

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

Efectivo caja y banco 2,807,500

Documentos y cuentas por cobrar 0
Gastos pagados por anticipado o activos 20,500
Documentos y cuentas por pagar 0
Capital 1,500,000
Ingresos 1,333,000
Gastos generales y administrativos 5,000
2833000
2,833,000 2833000