TATTOO AFTERCARE SA.DE.

SV
Libro diario
Fecha Codigo Cuenta Parcial Debe/Carga Haber/abono
AA 01/01/2021 Bancos 965,878.00
Banorte 965,878.00
Capital social 965,878.00
Socio X 965,878.00

02/01/2021 Almacen 2,050.00

Unidades 10 205.00
IVA X Acreditar 164.00
IVA Acreditable 164.00
Bancos 1,189.00
Banorte 1,189.00
Provedores 1,189.00

03/01/2021 GASTOS DE COMPRA 600.00 600.00

FLETES
IVA Acreditable 96.00
Banco 696.00
Banorte 696.00

04/01/2021 Almacen 2,000.00

Unidades 7 2,000.00
IVA x Acreditar 320.00
Provedores 2,320.00
PRECIO DE VENTA
05/01/2021 Clientes 19,488.00
IVA POR COBRAR 2,688.00
Ventas 16,800.00
Pomadas 12 16,800.00
COSTO DE VENTA
05/01/2021 Costo de venta 2,858.82
Almacen 2,858.82

06/01/2021 Gastos de administracion 5,600.00

Luz 5,600.00
Gastos de venta 2,400.00
Luz 2,400.00
IVA Acreditable 1,280.00
Bancos 9,280.00
Banorte 9,280.00

07/01/2021 Gastos de venta 750.00

Gasolina 750.00
IVA Acreditable 120.00
Bancos 870.00
Banorte 870.00

08/01/2021 Acredores diversos 15,000.00

Bancos 15,000.00
Banorte 15,000.00
PRECIO DE VENTAS
09/01/2021 Bancos 713.40
Banorte 713.40
IVA Cobrado 98.40
Ventas 615.00
Unidades 3 205.00
COSTO DE VENTAS
09/01/2021 Costo de venta 714.71
Almacen 714.71

10/01/2021 IVA Acreditable 1,660.00

IVA Cobrado 98.40
IVA a favor 1,561.60
Sumas iguales 1,021,856.93 1,021,856.93
 ESQUEMAS DE MAYOR

Bancos Capital Social Almacén IVA Acréditable

SA) 965,878.00 1,189.00 2 965,878.00 (SA 2) 2,050.00 2,858.82 5 2) 164.00
2,000.00 714.71 96.00
8) 15,000.00 696.00 3 965,878.00 (MA 4) 9 3) 1,280.00
9) 713.40 9,280.00 6 965,878.00 (SA MD) 4,050.00 3,573.53 (MA 6) 120.00
870.00 7 SD) 476.47 7)
MD) 981,591.40 12,035.00 (MA MD) 1,660.00 - (MA
SD) 969,556.40 SD) 1,660.00 1,660.00 10

Proveedores GASTOS DE COMPRA IVA x Acreeditar Clientes

1,189.00 2 3) 600.00 2) 164.00 5) 19,488.00
2,320.00 320.00
4 MD) 600.00 4) MD) 19,488.00
3,509.00 (MA SD) 600.00 MD 484.00 SD) 19,488.00
3,509.00 (SA SD 484.00

IVA Cobrado Ventas Costo de Venta Gastos de Admón

16,800.00 5 5) 2,858.82 6) 5,600.00
615.00 714.71
98.40 9 9 9) MD) 5,600.00
MD) - 98.40 (MA 17,415.00 (MA MD) 3,573.53 SD) 5,600.00
10) 98.40 98.40 (SA 17,415.00 (SA SD) 3,573.53

Gastos de Venta Acreedores Diversos IVA POR COBRAR IVA A FAVOR

6) 2,400.00 15,000.00 8 2,688.00 5 10) 1,561.60
750.00
7) 15,000.00 (MA 2,688.00 (MA MD) 1,561.60
MD) 3,150.00 15,000.00 (SA 2,688.00 (SA SD) 1,561.60
SD) 3,150.00
 BALANZA DE COMPROBACION
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FIN ALES
NO. CUENTA CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO

1 Bancos 965,878.00 15,713.40 12,035.00 969,556.40

2 Capital Social 965,878.00 965,878.00 CAPITAL
3 Almacén 4,050.00 3,573.53 476.47 ACTIVO CIRCULANTE
4 Iva acreditable 1,660.00 1,660.00 LETRA ROJA BALANCE Y ESTADO DE RESULTADOS
5 Provedores 3,509.00 3,509.00 CUENTA CANCELADA
6 Gastos de compra 600.00 600.00 PASIVO CORTO PLAZO
7 Iva por acreditar 484.00 484.00 CUENTA DE RESULTADOS
Clientes
8 19,488.00 19,488.00
9 Iva cobrado 98.40 98.40
10 Ventas 17,415.00 17,415.00
11 costo de ventas Gastos de 3,573.53 3,573.53
admon gastos de venta
12 5,600.00 5,600.00
13 3,150.00 3,150.00
14 Acredores diversos 15,000 15,000
15 iva por cobrar 2,688 2,688
16 IVA A FAVOR 1,561.60 1,561.60

SUMAS IGUALES 965,878.00 965,878.00 55,978.93 55,978.93 1,004,490.00 1,004,490.00

 Tarjeta de almacen No Promedio
Articulo Crema post tattoo
Unidades Costos valores
Fecha
Entrada salida existencia Unitario Promedio Cargo/Debe Abono/Haber Saldo
02/01/2021 10 10 $ 205.00 2,050.00 2,050.00
04/01/2021 7 17 $ 285.71 2,000.00 4,050.00
05/01/2021 12 5 $ 238.24 2,858.82 1,191.18
09/01/2021 3 2 $ 238.24 714.71 476.47
 TATOO AFTERCARE SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 31 DE ENERO 2021

VENTAS NETAS 17,415.00

COSTO DE VENTAS 3,573.53
GASTO DE COMPRAS 600.00
TOTAL COSTO DE VENTAS 4,173.53
UTILIDAD O PERDIDA BRUTA 13,241.47

GASTOS DE OPERACIÓN 8,750.00

GASTOS DE ADMINISTRACION 5,600.00
GASTOS DE VENTA 3,150.00

UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN 4,491.47

UTILIDAD NETA 4,491.47
 TATOO AFTERCARE SA DE CV
BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DE 2021

ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS 969,556.40
ALMACEN/INVENTARIO 476.47
IVA POR ACREDITAR 484.00
CLIENTES 19,488.00
IVA A FAVOR 1,561.60
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 991,566.47
TOTAL ACTIVO 991,566.47

PASIVO
CORTO PLAZO/CIRCULANTE
PROVEEDORES 3,509.00
ACREEDORES DIVERSOS 15,000
IVA POR COBRAR 2,688
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO/CIR 21,197.00
TOTAL PASIVO 21,197.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 965,878.00
CAPITAL GANADO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO 4,491.47

TOTAL CAPITAL 970,369.47

SUMA PASIVO + CAPITAL = ACTIVO 991,566.47