REQUERIMIENTO INFORMACION FINANCIERA Y DE PRESUPUESTO

La información solicitada debe ser con corte a diciembre 31 de la vigencia

respectiva, debidamente firmada por el representante legal y contador público,
la cual debe ser reportada al Sistema Integral de Auditorias SIA contralorías, en
formato Word y Excel según el origen del archivo

1. Manual de Procesos y procedimientos área contable.

2. Mapa de riesgo de índole contable vigencias 2022.

3. Políticas contables, políticas de operación.

4. Certifique si las inversiones e instrumentos derivados representan el valor

consignado en el Estado de Situación Financiera a diciembre 31 de 2022, o en
caso contrario exprese el valor que debe ser objeto de depuración.

5. Certificación emitida por la entidad en la cual se tienen dichas inversiones.

6. Análisis de cartera por cuentas contables debidamente totalizada de la vigencia,

2022 y gestiones adelantadas para su cobro.

7. Certifique método y cálculo realizado para el deterioro acumulado de cuentas

por cobrar.

8. Relación a nivel de terceros por concepto de préstamos por cobrar.

9. Cierre de compras e informe certificado de su ejecución durante la vigencia

2022.

10. Para las entidades que aplique, certificación y copia del último inventario
realizado a Bienes utilizados para la prestación de servicios (cuenta 15
Inventarios)

11. Proceso y procedimiento utilizado para baja de bienes y actas realizadas

durante la vigencia 2022.

12. Inventario detallado de bienes muebles e inmuebles de la entidad, debidamente

certificado, con corte a diciembre 31 de 2022. Lo anterior debe ser enviado de la
siguiente manera incluyendo todas las cuentas que conforman el grupo:

Carrera 7 No. 1N–66 Segundo Piso Edificio Lotería del Cauca Popayán
PBX 8237269 - Línea gratuita 018000 913 900
www.contraloria-cauca.gov.co – contactenos@contraloria-cauca.gov.co
Código Postal: 190003
 Propiedades Documento Matricula Ubicación Valor Valor Observaciones
Planta y Equipo Fuente (Numero Inmobiliaria del bien histórico $ Actualizado $
de escritura)
Terrenos
Sub total
Edificaciones
Sub total
Otros
Sub Total
Identificación del Características No Aplica Valor Valor en libros Observaciones
Bien del Bien histórico $
Muebles y
Enseres
Total

Indique en la columna observaciones si existen partidas en investigación, y otras

implicaciones que afecten los saldos registrados en contabilidad.

13. Relación detallada de Bienes de uso público, histórico y cultural, debidamente

firmados por el funcionario encargado y el Representante Legal. Utilizar el
formato del punto 17 para su diligenciamiento.

14. Relación detallada a nivel de terceros de otros activos, debidamente firmados

por el funcionario encargado y el Representante Legal.

15. Certificación en donde indique si la entidad ha adquirido bienes a través de

leasing financiero.

16. Certifique y relaciones los bienes entregados en comodato.

17. Relación detallada a nivel de terceros de préstamos por pagar correspondientes

a la vigencia 2022

18. Relación de Cuentas por pagar a nivel de terceros, clasificadas y totalizada por
la vigencia 2022.

19. Relación detallada de los Beneficios a empleados, clasificadas y totalizada por

la vigencia 2022.

20. Informe de procesos judiciales, procesos fallados en contra, y cálculo de

provisión para contingencias, con corte a diciembre 31 de 2022.

21. Relación de sentencias judiciales canceladas en la vigencia 2022.

22. Informe sobre multas y sanciones impuestas por la Superintendencia de Salud,

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 DIAN, CRC, Industria y Comercio y cualquier otra entidad de orden Nacional,
Departamental y/o Municipal, relacionando los valores cancelados durante la
vigencia 2022.

23. Certificación firmada por el Representante legal y el Jefe de Control Interno

sobre las auditorías realizadas al área financiera y copia de los resultados
obtenidos durante la vigencia 2022. Adjuntar copia de los informes y planes de
mejoramientos suscritos como resultados de las auditorías internas.

24. Plan anual mensualizado de caja (PAC) y las modificaciones realizadas al

mismo, con sus debidas aprobaciones de la instancia competente, según
corresponda.

25. Relación de embargos judiciales a bienes, derechos y rentas

26. Relación de pagos efectuados con cargo al rubro pasivo exigibles - vigencias
expiradas.

La información entregada por los sujetos de control, deberá rendirse en formato

Excel cuando aplique, y constituye plena prueba en la Auditoría a los Estados
Financieros y presupuesto que se realizará por este ente de control.

Atentamente,

AMANDA AGUILAR BALANTA

Directora de Auditorias y Control Fiscal Participativo

Proyectó: LEVL/LAPD/LEMP/OOO/contadores/DTACFP
Revisó: AAB
Archivado en: 120-14.04

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