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1. 2A FIN
2. 2A CUM
3. 1A DES
HALLAZGOS DE AUDITORIA
AFIN - DEFICIENCIAS SIFNIFICATIVAS
HALLAZGO N 01
CRITERIO: "El procedimiento que define los pasos para administrar y controlar la
Propiedad, planta y equipo y materiales y suministros de la Corporación, que tiene como
fin de asegurar la oportuna disponibilidad para el desarrollo de los procesos, establece
en su numeral: Entradas y Salidas de Almacén Entrada de almacén en SIAF. Recibir
por parte del supervisor del contrato la certificación de cumplimiento debidamente
diligenciada, copia de la factura y/o cuenta de cobro y copia del contrato y realizar la
Entrada de Almacén en el sistema SIAF, dejando el estado del comprobante en
elaboración.
Cada uno de los comprobantes deben estar firmados por el funcionario o Contratista y
el Almacenista. Contabilización SIAF Aprobar y contabilizar en el Sistema SIAF la salida
de almacén o el traslado de bodega a funcionario o tercero.
Nota. Cuando los elementos sean adquiridos por Caja Menor, no se contabiliza la Salida
de Almacén en SIAF.
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 1
NOMBRE: CHACÓN CALIZAYA YEMIRA CLARIT
CAUSA:
EFECTO:
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 2
NOMBRE: CHACÓN CALIZAYA YEMIRA CLARIT
HALLAZGO N°02
HALLAZGO:
Criterio
Causa
Efecto
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 3
NOMBRE: CHACÓN CALIZAYA YEMIRA CLARIT
HALLAZGO
CONDICIÓN:
CRITERIO:
Literal b, ley de presupuesto del sector publico para el año fiscal 2010, aprobado el 07
de diciembre de 2009, que dispone de 16.1. La determinación de los procesos de
selección para efectuar las licitaciones públicas, concursos públicos y adjudicaciones
directas en todas las entidades del sector publico comprendidas en el articulo 3 del
decreto legislativo N°1017, Ley de Contrataciones del estado, se sujetan a los montos
siguientes:
CAUSA:
EFECTO:
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 4
NOMBRE: CHACÓN CALIZAYA YEMIRA CLARIT
HALLAZGO N02
HALLAZGO
CRITERIO:
CONDICIÓN:
CAUSA:
EFECTO:
ADES – RESULTADOS
Como resultado de la auditoría se detectaron las siguientes situaciones de
incumplimiento que fueron validadas como hallazgos de auditoría.
HALLAZGO
CRITERIO:
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 5
NOMBRE: CHACÓN CALIZAYA YEMIRA CLARIT
CONDICIÓN:
CAUSA:
✓ Control deficiente.
EFECTO:
AUDITORIA GUBERNAMENTAL 6