MENOS

=
(-)
=
MENOS
=
POIR
=
MENOS
=
 INTEGRADORA INTEGRADORA A INTEGRADORA B
INGRESOS ACOMULABLES $ 100,000.00 $ 1,400,000.00 $ 1,000,000.00
DEDUCCIONES AUTORIZADAS $ 80,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,200,000.00
RESULTADO $ 20,000.00 $ 400,000.00 -$ 200,000.00
PTU PAGADA $ -
UTILIDAD O PERDIDA $ 20,000.00 $ 400,000.00 -$ 200,000.00
PÈRDIDAS FISCALES EN EJERCISIOS ANTERIORES $ -
RESULTADO FISCAL $ 20,000.00 $ 400,000.00 -$ 200,000.00
TASA DEL 3O% 30% 30% 30%
ISR DEL EJERCICIO $ 6,000.00 $ 120,000.00 $ -
PAGOS PROVISIONALES
DIFERENCIA A CARGO O A FAVOR
 (-)
(-/+)
=

(/)
=

*
=
*
=

*
=

-
=
RESULTADO FISCAL INTEGRAL
SUMA DE RESULTADOS FISCALES DEL EJERCICIO DE INTEGRADOS $ 360,000.00
PERDIDAS DEL EJERCICIO INTEGRADASSIN ACTUALIZACIÒN -$ 180,000.00
RESULTADO FISCAL INTEGRADO/ PERDIDA FISCAL INTEGRADA $ 20,000.00
RESULTADO FISCAL INTEGRADO/ PERDIDA FISCAL INTEGRADA $ 200,000.00

RESULTADO FISCAL INTEGRAL $ 200,000.00

SUMA DE RESULTADOS FISCALES DEL EJERCICIO DE INTEGRADOS $ 380,000.00
FACTOR FISCAL INTEGRADO $ 0.5263

RFGS INTEGRADORA INTEGRADORA A

ISR DE NO APLICAR REGIMEN OPCIONAL $ 6,000.00 $ 120,000.00
PARTICIPACIÒN INTEGRABLE $ - 90%
CANTIDAD OBTENIDA $ 6,000.00 $ 108,000.00
FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO $ 0.53 $ 0.53
ISR DE LA PARTICIPACIÒN INTEGRABLE $ 3,158 $ 56,840

ISR DE NO APLICAR REGIMEN OPCIONAL $ 6,000.00 $ 120,000.00

PARTICIPACIÒN NO INTEGRABLE $ - 10%
ISR DE LA PARTICIPACIÒN NO INTEGRABLE $ - $ 12,000.00

ISR INTEGRABLE $ 6,000.00 $ 108,000.00

ISR INTEGRABLE CON FACTOR $ 3,158 $ 56,840
ISR A DEFINIR POR 3 AÑOS $ 2,842 $ 51,160
INTEGRADORA B
$ -
90%
$ -
$ 0.53
$ -

$ -
10%
$ -

$ -
$ -
$ -