– CON LA SIGUIENTES INFORMACIONES REALICE EL DIARIO GENERAL, MAYOR GENERAL Y EL BALANCE DE COMPROBACION

1-      El 2-01-2018 el Sr. Luis Ortiz invierte la suma de RD$ 20, 000,000 en efectivo y un edificio valorado en R
2-      El 5-03-2018 pago publicidad por RD$ 5, 000,000.
3-      El 30-04-2018 compro una póliza de seguro por RD$ 5, 000,000 al contado con una duración de 2 años.
4-      El 1-05-2018 se realizó un servicio al contado por RD$ 20, 000,000 a un 18% de ITBIS.
5-      El 15-06-2018 pago sueldo a empleados por RD$ 5, 000,000.
6-      El 1-07-2018 se realizó un servicio a crédito a Plaza el Sol por RD$ 15, 000,000 a un 18% de ITBIS.
7-      El 1-08-2018 pago teléfono por RD$ 3, 000,000.
8-      El 1-10-2018 compro un equipo de transporte a crédito a la Inmobiliaria de León por RD$ 10, 000, 000.
9-      El 15-11-2018 compro suministros de oficina al contado por RD$ 5, 000,000.
10-  El 15-12-2018 pago regalía a empleados por RD$ 5, 000,000.
 EMPRESA MODELO SRL.
DIARIO GENERAL

El 2-01-2018 el Sr. Luis Ortiz invierte la suma de RD$ 20, 000,000 en efectivo y un edificio valorado en RD$ 10, 000,000 para in
negocio.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
2/1/2019 EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1

Edificio
Sr. Luis Ortiz

2- El 5-03-2018 pago publicidad por RD$ 5, 000,000.

FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
5-03-2018 GASTO DE PUBLICIDAD 60.1
EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
P/R

3- El 30-04-2018 compro una póliza de seguro por RD$ 5, 000,000 al contado con una duración de 2 años.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
5/4/2019 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 60.1
EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
P/R

EL 7/04/2019 COMPRO SUMINISTROS DE OFICINA POR RD$ 5,000,000 A CREDITO A SUPLIDORA DOMINICANA.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
7/4/2019 SUMINISTRO DE OFICINA 10.4.2
CUENTAS POR PAGAR 20.2
SUPLIDORA DOMINICANA 5,000,000.00
P/R
EL 30/4/2019 TOMO UN PRESTAMO AL BANCO DE RESEVAS POR 20,000,000 A UNA TASA DE UN INTERES DE UN 3% Y COMISIO
2% MENSUAL Y FIRMO UN PAGARE.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
30-4-2019 EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
DOCUMENTO POR PAGAR 20.1
BANCO DE RESERVAS 20,000,000.00
P/R

EL 1/05/2019 RECIBIO DR$ 20,000,000 COMO ANTICIPO DEL SR. LARIO RIVAS Y LO DEPOSITO EN EL BANCO DE RESERVAS.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
1/5/2019 EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
 ANTICIPO DE CLIENTE 22.1
SR. LARIO RIVAS 20,000,000.00
P/R

EL 15/05/2019 PAGO SUELDOS A EMPLEADOS PO RD$ 5,000,000 CON EL CHEQUE No. 003.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
15-5-2019 GASTOS DE SUELDOS 61.1
EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
P/R

EL 17/06/2019 PAGO ENERGIA ELECTRICA PO RD$ 4,000,000 CON EL CHEQUE No. 004.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
17-6-2019 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 61.5
EFECTIVO CAJA Y BANCO 10.1
P/R
EL 1/07/2019 COMPRO UN EDIFICIO POR RD$ 15,000,000 Y UN MOBILIARIO DE OFICINA POR RD$ 10, 000,00 A CREDITO A
INMOBILIARIA POPULAR.
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
1/7/2019 EDIFICIOS 12.2
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
CUENTAS POR PAGAR 20.2
INMOBILIARIA POPULAR 25,000,000.00
P/R

EL 15/7/2019 VENDIO MERCANCIAS AL CONTADO POR RD$ 15,000,000 A UN 18% DE ITBIS Y LO DEPOSITO EN EL BANCO DE RE
FECHA DETALLE REF. AUXILIAR
15-7-2019 EFECTIVO C Y B 10.1
INGRESOS POR VENTAS 40.1
ITBIS POR PAGAR 20.6
P/R
 PAG. 1
cio valorado en RD$ 10, 000,000 para iniciar su

DEBITO CREDITO
20,000,000.00

10,000.00

20,000,000.00 10,000.00

DEBITO CREDITO
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

duración de 2 años.
DEBITO CREDITO
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

UPLIDORA DOMINICANA.
DEBITO CREDITO
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

ASA DE UN INTERES DE UN 3% Y COMISION DE UN

DEBITO CREDITO
20,000,000.00
20,000,000.00

20,000,000.00 20,000,000.00

POSITO EN EL BANCO DE RESERVAS.

DEBITO CREDITO
20,000,000.00
 20,000,000.00
20,000,000.00 20,000,000.00

003.
DEBITO CREDITO
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

.
DEBITO CREDITO
4,000,000.00
4,000,000.00
4,000,000.00 4,000,000.00
NA POR RD$ 10, 000,00 A CREDITO A

DEBITO CREDITO
15,000,000.00
10,000,000.00
25,000,000.00

25,000,000.00 25,000,000.00

ITBIS Y LO DEPOSITO EN EL BANCO DE RESERVAS.

DEBITO CREDITO
17,700,000.00
15,000,000.00
2,700,000.00
17,700,000.00 17,700,000.00
-
-
 ACTIVOS
CUENTA NO.: 10.1
NOMBRE: EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE

2/1/2019 ED # 1 10,000,000.00 10,000,000.00
31-3-2019 ED # 2 5,000,000.00 5,000,000.00
5/4/2019 ED # 3 4,000,000.00 1,000,000.00
30/4/2019 ED # 5 20,000,000.00 21,000,000.00
1/5/2019 ED # 6 20,000,000.00 41,000,000.00
15-5-2019 ED # 7 5,000,000.00 36,000,000.00
17-6-2019 ED # 8 4,000,000.00 32,000,000.00
15-7-2019 ED # 10 17,700,000.00 49,700,000.00
25/08/2019 ED # 14 17,670,000.00 67,370,000.00
10/11/2019 ED # 16 4,000,000.00 63,370,000.00
10/12/2019 ED # 18 22,860,000.00 40,510,000.00
15/12/2019 ED # 19 5,000,000.00 35,510,000.00
20/12/2019 ED # 20 5,400,000.00 30,110,000.00
31-12-2019 ED # 21 6,000,000.00 24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00
24,110,000.00

CUENTA NO.: 10.4-3

NOMBRE: ITBIS ADELANTADO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
10/11/2019 ED # 15 5,400,000.00 5,400,000.00
12/11/2019 ED # 17 1,800,000.00 3,600,000.00
20/12/2019 ED # 20 3,600,000.00 -
CUENTA NO.: 12.2
NOMBRE: EDIFICIOS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
1/7/2019 ED # 9 15,000,000.00 15,000,000.00
-
-

CUENTA NO.: 12.4

NOMBRE: EQUIPO DE TRANSPORTE
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
1/7/2019 ED # 9

CUENTA NO.: 12.5

NOMBRE: MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
1/7/2019 ED # 9 10,000,000.00 10,000,000.00

PASIVOS

CUENTA NO.: 20.1

NOMBRE: DOCUMENTO POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
30-4-2019 ED # 5 20,000,000.00 20,000,000.00
31-12-2019 ED # 21 3,000,000.00 17,000,000.00

CUENTA NO.: 20.3

NOMBRE: SUELDOS POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 24 5,000,000.00 5,000,000.00

CUENTA NO.: 20.5

NOMBRE: COMISIONES POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 28 2,000,000.00 2,000,000.00
CUENTA NO.: 20.7
NOMBRE: IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 36 3,316,050.00 3,316,050.00

CUENTA NO.: 22.1

NOMBRE: ANTICIPO DE CLIENTE
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
1/5/2019 ED # 6 20,000,000.00 20,000,000.00
31-12-2019 ED # 23 10,000,000.00 10,000,000.00

PATRIMONIO

CUENTA NO.: 30.1

NOMBRE: CAPITAL
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
2/1/2019 ED # 1 30,000,000.00 30,000,000.00
31-12-2019 ED # 37 9,948,150.00 39,948,150.00
-

INGRESOS

CUENTA NO.: 40.1

NOMBRE: INGRESOS POR SERVICIOS / VENTAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
15-7-2019 ED # 10 15,000,000.00 15,000,000.00
17-7-2019 ED # 11 20,000,000.00 35,000,000.00
20-8-2019 ED # 12 20,000,000.00 55,000,000.00
31-12-2019 ED # 23 10,000,000.00 65,000,000.00
31-12-2019 ED # 31 65,000,000.00 -
-
 -

COSTOS

CUENTA NO.: 50.1

NOMBRE: COMPRAS DE MERCANCIA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
10/11/2019 ED # 15 30,000,000.00 30,000,000.00
31-12-2019 ED # 32 30,000,000.00 -

CUENTA NO.: 50.1-2

NOMBRE: DESCUENTOS EN COMPRAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
10/12/2019 ED # 18 2,540,000.00 2,540,000.00
31-12-2019 ED # 31 2,540,000.00 -

GASTOS

CUENTA NO.: 60.2

NOMBRE: GASTOS DE PUBLICIDAD
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
5/4/2019 ED # 3 4,000,000.00 4,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 4,000,000.00 -

CUENTA NO.: 61.1

NOMBRE: GASTOS DE SUELDOS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
15-5-2019 ED # 7 5,000,000.00 5,000,000.00
31-12-2019 ED # 24 5,000,000.00 10,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 10,000,000.00 -

CUENTA NO.: 61.3

NOMBRE: GASTOS DE SUMINISTROS
 FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 26 2,000,000.00 2,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 2,000,000.00 -

CUENTA NO.: 61.5

NOMBRE: GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
17-6-2019 ED # 8 4,000,000.00 4,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 4,000,000.00 -

CUENTA NO.: 62.1

NOMBRE: GASTOS DE INTERESE SOBRE PRESTAMO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 21 1,800,000.00 1,800,000.00
31-12-2019 ED # 28 3,000,000.00 4,800,000.00
31-12-2019 ED # 33 4,800,000.00 -

CUENTA NO.: 70.1

NOMBRE: RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO BALANCE
31-12-2019 ED # 29 35,000,000.00 35,000,000.00
31-12-2019 ED # 30 20,000,000.00 15,000,000.00
31-12-2019 ED # 31 75,740,000.00 90,740,000.00
31-12-2019 ED # 32 39,030,000.00 51,710,000.00
31-12-2019 ED # 33 36,972,000.00 14,738,000.00
31-12-2019 ED # 34 14,738,000.00 -
 ACTIVOS

CUENTA NO.: 10.2-1

NOMBRE: CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
17-7-2019 ED # 11 23,600,000.00
20-8-2019 ED # 12 23,600,000.00
21-08-2019 ED # 13 5,000,000.00
25/08/2019 ED # 14 18,600,000.00

CUENTA NO.: 10.2-1-1

NOMBRE: PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 22 472,000.00

CUENTA NO.: 10.3-1

NOMBRE: INVENTARIO DE MERCANCIAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
2/1/2019 ED # 1 20,000,000.00
31-12-2019 ED # 29 35,000,000.00
31-12-2019 ED # 30 20,000,000.00

CUENTA NO.: 10.4-1

NOMBRE: SEGURO PAGADO POR ADELANTADO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-3-2019 ED # 2 5,000,000.00
31-12-2019 ED # 25 1,875,000.00

CUENTA NO.: 10.4-2

NOMBRE: SUMINISTROS DE OFICINA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
7/4/2019 ED # 4 5,000,000.00
31-12-2019 ED # 26 2,000,000.00
CUENTA NO.: 12.2-1
NOMBRE: DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 27 375,000.00

CUENTA NO.: 12.4-1

NOMBRE: DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO

CUENTA NO.: 12.5-1

NOMBRE: DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 27 1,250,000.00

PASIVOS

CUENTA NO.: 20.2

NOMBRE: CUENTAS POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
7/4/2019 ED # 4 5,000,000.00
1/7/2019 ED # 9 25,000,000.00
10/11/2019 ED # 15 35,400,000.00
12/11/2019 ED # 17 10,000,000.00
10/12/2019 ED # 18 25,400,000.00

CUENTA NO.: 20.4

NOMBRE: INTERESES POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 28 3,000,000.00

CUENTA NO.:20.6
NOMBRE: ITBIS POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
15-7-2019 ED # 10 2,700,000.00
17-7-2019 ED # 11 3,600,000.00
20-8-2019 ED # 12 3,600,000.00
21-08-2019 ED # 13 900,000.00
20/12/2019 ED # 20 9,000,000.00

CUENTA NO.: 20.8

NOMBRE: BONIFICACIONES POR PAGAR
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 35 1,473,800.00

PATRIMONIO

CUENTA NO.: 30.3

NOMBRE: UTILIDAD DEL PERIODO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 34 14,738,000.00
31-12-2019 ED # 35 1,473,800.00
31-12-2019 ED # 36 3,316,050.00
31-12-2019 ED # 37 9,948,150.00

INGRESOS

CUENTA NO.: 40.1-1

NOMBRE: DEVOLUCIONES EN VENTAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
21-08-2019 ED # 13 4,100,000.00
31-12-2019 ED # 32 4,100,000.00

CUENTA NO.: 40.1-2

NOMBRE: DESCUENTOS EN VENTAS
 FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
25/08/2019 ED # 14 930,000.00
31-12-2019 ED # 32 930,000.00

COSTOS

CUENTA NO.: 50.1-1

NOMBRE: DEVOLUCIONES EN COMPRAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
12/11/2019 ED # 17 8,200,000.00
31-12-2019 ED # 31 8,200,000.00

CUENTA NO.: 50.2

NOMBRE: FLETES EN COMPRAS
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
10/11/2019 ED # 16 4,000,000.00
31-12-2019 ED # 32 4,000,000.00

GASTOS

CUENTA NO.: 60.3

NOMBRE: GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 22 472,000.00
31-12-2019 ED # 33 472,000.00

CUENTA NO.: 61.2

NOMBRE: GASTOS DE SEGURO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 25 1,875,000.00
31-12-2019 ED # 33 1,875,000.00

CUENTA NO.: 61.4

NOMBRE: GASTOS DE DEPRECIACION
 FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 27 1,625,000.00
31-12-2019 ED # 33 1,625,000.00

CUENTA NO.: 61.7

NOMBRE: GASTOS DE REGALIA
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
15/12/2019 ED # 19 5,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 5,000,000.00

CUENTA NO.: 62.2

NOMBRE: GASTOS DE COMISIONES SOBRE PRESTAMO
FECHA DETALLE REF. DEBITO CREDITO
31-12-2019 ED # 21 1,200,000.00
31-12-2019 ED # 28 2,000,000.00
31-12-2019 ED # 33 3,200,000.00
 BALANCE
23,600,000.00
47,200,000.00
42,200,000.00
23,600,000.00
23,600,000.00
23,600,000.00
23,600,000.00
23,600,000.00

BALANCE
472,000.00

BALANCE
20,000,000.00
55,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00

BALANCE
5,000,000.00
3,125,000.00

BALANCE
5,000,000.00
3,000,000.00
 BALANCE
375,000.00

BALANCE

E OFICINA
BALANCE
1,250,000.00

BALANCE
5,000,000.00
30,000,000.00
65,400,000.00
55,400,000.00
30,000,000.00

BALANCE
3,000,000.00

BALANCE
2,700,000.00
6,300,000.00
 9,900,000.00
9,000,000.00
-

BALANCE
1,473,800.00

BALANCE
14,738,000.00
13,264,200.00
9,948,150.00
-

BALANCE
4,100,000.00
-
BALANCE
930,000.00
-

BALANCE
8,200,000.00
-

BALANCE
4,000,000.00
-

BALANCE
472,000.00
-

BALANCE
1,875,000.00
-
 BALANCE
1,625,000.00
-

BALANCE
5,000,000.00
-

BALANCE
1,200,000.00
3,200,000.00
-
 EMPRESA MODELO SRL.
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31-12-2019
VALORES DR$
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
10.1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 24,110,000.00
10.2 CUENTAS POR COBRAR 23,600,000.00
10.3 INVENTARIO DE MERCANCIAS 20,000,000.00
10.4.1 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 5,000,000.00
10.4.2 SUMINSTROS DE OFICINA 5,000,000.00
12.2 EDIFICIOS 15,000,000.00
12.5 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 10,000,000.00
20.1 DOCUMENTO POR PAGAR 17,000,000.00
20.2 CUENTA POR PAGAR 30,000,000.00
22.1 ANTICIPO DE CLIENTE 20,000,000.00
30.1 CAPITAL 30,000,000.00
40.1 INGRESO POR VENTAS 55,000,000.00
40.1.1 DEVOLUCIONES EN VENTAS 4,100,000.00
40.1.2 DESCUENTOS EN VENTAS 930,000.00
50.1 COMPRAS DE MERCANCIAS 30,000,000.00
50.1.1 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 8,200,000.00
50.1.2 DESCUENTOS EN COMPRAS 2,540,000.00
50.2 FLETES EN COMPRAS 4,000,000.00
60.2 GASTO DE PUBLICIDAD 4,000,000.00
61.1 GASTOS DE SUELDO 5,000,000.00
61.5 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 4,000,000.00
61.7 GASTOS DE REGALIA PASCUAL 5,000,000.00
62.1 GASTOS DE INTERESE S/P 1,800,000.00
62.2 GASTOS DE COMISIONES S/P 1,200,000.00
TOTAL RD$ 162,740,000.00 162,740,000.00
 EMPRESA MODELO SRL.
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTADO
AL 31-12-2019
VALORES DR$
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
10.1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 24,110,000.00
10.2 CUENTAS POR COBRAR 23,600,000.00
10.2.1 PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES 472,000.00
10.3 INVENTARIO DE MERCANCIAS 20,000,000.00
10.4.1 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 3,125,000.00
10.4.2 SUMINSTROS DE OFICINA 3,000,000.00
12.2 EDIFICIOS 15,000,000.00
12.2.1 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS 375,000.00
12.5 MOVILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 10,000,000.00
12.5.1 DEPRECIACION MOVILIARIO Y EQUIP. DE OFI. 1,250,000.00
20.1 DOCUMENTO POR PAGAR 17,000,000.00
20.2 CUENTA POR PAGAR 30,000,000.00
20.3 SUELDOS POR PAGAR 5,000,000.00
20.4 INTERESES POR PAGAR 3,000,000.00
20.5 COMISINES POR PAGAR 2,000,000.00
22.1 ANTICIPO DE CLIENTE 10,000,000.00
30.1 CAPITAL 30,000,000.00
40.1 INGRESO POR VENTAS 65,000,000.00
40.1.1 DEVOLUCIONES EN VENTAS 4,100,000.00
40.1.2 DESCUENTOS EN VENTAS 930,000.00
50.1 COMPRAS DE MERCANCIAS 30,000,000.00
50.1.1 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 8,200,000.00
50.1.2 DESCUENTOS EN COMPRAS 2,540,000.00
50.2 FLETES EN COMPRAS 4,000,000.00
60.2 GASTO DE PUBLICIDAD 4,000,000.00
60.3 CUENTAS INCOBRABLE 472,000.00
61.1 SUELDO 10,000,000.00
61.2 SEGURO 1,875,000.00
61.3 SUMINISTROS 2,000,000.00
61.4 DEPRECIACION ACUMULADA 1,625,000.00
61.5 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 4,000,000.00
61.7 GASTOS DE REGALIA PASCUAL 5,000,000.00
62.1 GASTOS DE INTERESE S/P 4,800,000.00
62.2 GASTOS DE COMISIONES S/P 3,200,000.00
TOTAL RD$ 174,837,000.00 174,837,000.00
-
 EMPRESA MODELO SRL.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31-12-2019
VALORES DR$
CUENTA DETALLE
INGRESOS:
INGRESOS POR VENTAS 65,000,000.00
Menos (-) DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS 5,030,000.00
INGRESOS POR VENTAS NETAS

Menos (-) COSTOS DE VENTAS

INVENTARIO DE MERCANCIAS 20,000,000.00
MAS COMPRAS NETAS
COMPRAS DE MERCANCIAS 30,000,000.00
MAS FLETES EN COMPRAS 4,000,000.00
SUB- TOTAL 34,000,000.00
Menos (-) DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN COMPRAS 10,740,000.00
IGUAL COMPRAS NETAS 23,260,000.00
IGUAL MERCANCIAS DISP. PARA LA VENTA 43,260,000.00
Menos (-) INVENTARIO FINAL 35,000,000.00
IGUAL COSTOS DE VENTAS
IGUAL UTILIDAD BRUTA
Menos (-) MENOS GASTOS OPERACIONALES:
GASTOS DE VENTAS 4,472,000.00
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS 24,500,000.00
Igual (=) TOTAL GASTOS OPERACIONALES
Igual (=) UTILIDAD OPERACIONAL
Menos (-) MENOS GASTOS FINANCIEROS:
INTERESES SOBRE PRESTAMOS 4,800,000.00
COMISIONES SOBRE PRESTAMOS 3,200,000.00
Igual (=) TOTAL GASTOS FINANCIEROS

Igual (=) UTILIDAD ANTES DE BONIFICACION

Menos (-) MENOS 10% DE BONIFICACION

Igual (=) UTILIDAD ANTES DE ISR

Menos (-) MENOS 25% de ISR

Igual (=) UTILIDAD NETA

 Mas

59,970,000.00

Mas Menos

8,260,000.00
51,710,000.00

Menos
28,972,000.00
22,738,000.00

Menos

8,000,000.00

14,738,000.00
1,473,800.00 Menos 1,473,800.00

13,264,200.00
3,316,050.00 Menos 3,316,050.00

9,948,150.00
 EMPRESA MODELO SRL.
BALANCE GENERAL
AL 31-12-2019
VALORES DR$
CUENTA DETALLE
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTE
10.1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 24,110,000.00
10.2 CUENTAS POR COBRAR 23,600,000.00
10.2.1 PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES - 472,000.00
10.3 INVENTARIO DE MERCANCIAS 35,000,000.00
10.4.1 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 3,125,000.00
10.4.2 SUMINISTRO DE OFICINA 3,000,000.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE 88,363,000.00

ACTIVOS FIJOS
12.2 EDIFICIOS 15,000,000.00
12.2.1 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS - 375,000.00
12.5 MOVILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 10,000,000.00
12.5.1 DEPRECIACION MOVILIARIO Y EQUIP. DE OFI. - 1,250,000.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS 23,375,000.00

TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTE
20.1 DOCUMENTOS POR PAGAR 17,000,000.00
20.2 CUENTAS POR PAGAR 30,000,000.00
20.3 SUELDOS POR PAGAR 5,000,000.00
20.4 INTERESES POR PAGAR 3,000,000.00
20.5 COMISINES POR PAGAR 2,000,000.00
20.7 ISR POR PAGAR 3,316,050.00
20.8 BONIFICACION POR PAGAR 1,473,800.00
22.1 ANTICIPO DE CLIENTE 10,000,000.00
TOTAL PASIVOS 71,789,850.00

PATRIMONIO
30.1 CAPITAL 39,948,150.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

111,738,000.00

111,738,000.00