Gerencia Gestión Financiera

Banco Davivienda

Nombre del Candidato: Juan Pablo Vallejo Figueroa

Fecha de Presentación: 26 Enero 2023

Prueba Técnica - Gestión Financiera

Tiempo disponible : 1,5 horas
Fecha de Elaboración: Enero 2023

Contenido de la Prueb

Punto 1: Conceptos Financieros

Punto 2: Bases de Datos en Excel
Punto 2.1: Consultas en SQL
Punto 3: Proyecciones

Instrucciónes Generales:
Por favor diligencie su nombre y fecha de la presentación de la prueba.
El archivo se debe guardar con el siguiente formato "Prueba Técnica - Gestión Financiera - (Nombre del Candidato)".
Si desea crear hojas adicionales para realizar proceso por favor hagalo, siempre y cuándo toda la información utilizada quede en el mismo ar
Debajo de cada pregunta hay un espacio para redactar la respuesta, o para mencionar la hoja y ubicación dónde se encuentra la respuesta.
Puntos
30
20
20
30
1. Conocimiento Financiero
A continuación se presentan los principales rubros del estado de resultados de una
entidad bancaria junto con algunos conceptos del balance para los últimos 3 años.
ESTADO DE RESULTADOS
Cifras en miles de millones de pesos 2019 2020 2021
(+) Ingresos Financieros 8,652 8,641 8,362
Ingresos por Interés 8,083 8,249 7,940
Rendimiento Inversiones 569 392 422
(-) Egreso Financiero 3,067 2,860 2,246
Margen Financiero Neto de Interés 5,585 5,781 6,116
(-) Costo de Riesgo 2,456 3,690 2,733
Margen Financiero Neto 3,129 2,091 3,383
(+) Neto Ingresos por Comisiones 804 719 953
(-) Gastos Operacionales 2,800 3,031 3,268
(+) Neto Otros Ingresos y Gastos -1 -45 -32
Margen Operacional 1,132 -266 1,036
(+) Utilidad Filiales 438 344 406
Utilidad Antes de Impuestos 1,570 78 1,442
(-) Impuestos 254 -147 266
Utilidad Neta 1,316 225 1,176

BALANCE GENERAL
Cifras en miles de millones de pesos 2018 2019 2020 2021
Saldo Cartera (Créditos) 69,901 78,293 84,927 92,705
Valor de inversiones 11,581 12,179 14,694 15,009
Otros Activos 4,567 4,410 6,911 9,618
Total Activo 86,049 94,882 106,532 117,332
Saldo de Captación (Tradicional) 50,937 56,738 67,127 75,428
Otros pasivos -50,937 -56,738 -67,127 -75,428
Total Pasivo 75,705 83,416 95,176 104,517
Patrimonio 10,344 11,466 11,356 12,815

Tomar esta información para responder la siguientes preguntas:

Tip: Tasa implicita = (Ingreso o Costo) / Base de Cálculo
1) Calcule principales indicadores financieros ¿Cuáles son las conclusiones teniendo
en cuenta su comportamiento en los últimos 3 años?

PRINCIPALES INDICADORES 2018 2019 2020 2021

ROE (%) NA 11.5% 2.0% 9.2%
ROA (%) NA 1.4% 0.2% 1.0%
Eficiencia (%) NA 32.4% 35.1% 39.1%
Escriba aquí su respuesta:
 INDICADORES DISMINUYERON}
EFICIENCIA FAVORABLE
DISMINUCION UTILIDAD

¿Qué comportamiento ha tenido en los últimos 3 años?

¿Cómo puede explicarse dicho comportamiento?
Tasa de interés implicita de la Carera (%)
Tasa implicita de inversiones (%)
Tasa implicita de captación (%)
Escriba aquí su respuesta:

3) De acuerdo el análisis anterior, ¿cuáles son las principales causas de la

disminución de la utilidad en el año 2020? ¿Qué explica su recuperación para el
2021?
Escriba aquí su respuesta:
COSTO DE RIESGO AUMENTO, GASTOS OPERACIONALES AUMENTARON.
PARA 2021 TAL COSTO DE RIESGO DISMINUYE CONSIDERABLEMENTE, LO QUE IMPLICA UN AU
QUE IMPLICA UN AUMENTO DEL MARGEN FINANCIERO NETO
2. Habilidad Manejo Excel y SQL
Nota: Se requieren todas las hojas de cálculo empleadas para cada punto.
Recomendación: utilizar tablas dinámicas, fórmulas lógicas o macros.
1) Tomando como punto de partida la hoja "Base de Datos" construya el estado de resultados del sistema bancario para los
últimos 3 años. Y responda las siguientes preguntas:
Tip: usar como guía el estado de resultados del punto 1
a) ¿Cuál
Inserte es la entidadsuque
a continuación mayor ocontribución
respuesta aporta
relacione la hoja sobre se
en dónde el Margen Financiero
puedan ver Neto Total?
los cálculos

ANEXO DERECHA

b) Cuál entidad perdió más participación, en terminos de Utilidad Neta, en 2020? Cuál fue la principal causa?
Inserte a continuación su respuesta o relacione la hoja en dónde se puedan ver los cálculos

BANCO ITAU (VER HOJA UTILIDAD 2020), GASTOS OPERACIONALES FUERON EN AUMENTO DESDE 2018 (VER
HOJA FILTRO EN BASE DE DATOS 2)

2. Dada la respuesta en los dos puntos anteriores, presentar gráficamente (tablas, gráficos, etc.)
a. Construir el Margen Financiero Neto por entidad para el año 2020 y 2021 y explique sus variaciones.
b. Evolución de la Utilidad Neta y Margen Financiero Neto
Escriba aquí su respuesta:

a. Gráfico anexo a la derecha. Las variaciones se dan por que los ingresos por cartera disminuyen y los costos de riesgo
aumentaron considerablemente. B. Ver Hoja "UtilidadEvolucion"

3. ¿Cuál de las siguientes instrucciones se debe agregar al siguiente código para que en la consulta se tengan en cuenta sólo el
resultado del producto "Consumo Fijo"?
Seleccióne aquí su respuesta
1 Where producto = 'Consumo Fijo'
 0 When producto in ('Consumo Fijo')
0 producto in ('Consumo Fijo')
0 When producto='Consumo Fijo'

4. Seleccione falso o verdadero a la siguiente afirmación: "A diferencia de INNER JOIN, en OUTER JOIN hay que prestar
atención al orden de las tablas. Mientras que con LEFT JOIN son los registros de datos de la tabla a la izquierda del operador
JOIN los que se muestran en su totalidad, con RIGHT JOIN ocurre con los de la derecha."
a. Falso
b. Verdadero

5. Al hacer una consulta SQL, ¿Qué es más eficiente al momento de conectar dos tablas?
a. Emplear un tipo de Join
b. Utilizar la sentencia Where anidada a una sentencia select
c. Emplear tablas temporales
d. Todas de las anteriores

6. Con base en el siguiente esquema de datos, escriba una consulta SQL que liste todos los id de los alumnos y su
respectivo nombre, el id del aula y el id del colegio.

Escriba aquí su respuesta:

SELECT idAlumno, nombre FROM Alumno OUTER JOIN AlumnosAula ON AlumnosAula.idAlumno = Alumno.idAlumno
JOIN Colegio c ON c.nombre = Alumno.nombre;
 PUNTO 1 ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2018 2019 2020
ncario para los Ingresos Cartera 50182 52713 51315

Ingresos Inversión 4328 5430 5319

Costos Financieros 20463 21532 19333
Costo de Riesgo 13057 12336 19446
Margen Financiero Neto 20990 24275 17855
Neto Ingresos por Comisiones 7443 7445 7626
Gastos Operacionales 22824 24303 24591
Otros Ingresos y Gastos 1162 612 548
Margen Operacional 6771 8029 1438
? Utilidad Filiales 6867 7279 5730
Utilidad Antes de Impuestos 13638 15308 7168

Impuestos 2067 2448 1130

DESDE 2018 (VER Utilidad Neta 11571 12860 6038

¿ES 2020-2021 O 2019-2020?

25000

20000

15000

de riesgo 10000

5000

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los alumnos y su

lumno.idAlumno
 Año 2019
2020

na er al a it er lt
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Entidad - all -

Data
Año Suma de Ingresos Cartera Suma de Ingresos Inversión
2018 50,182 4328
2019 52,713 5430
2020 51,315 5319
Total Result 154,210 15077
Suma de Costos Financieros Suma de Costo de Riesgo Suma de Margen Financiero Neto
20,463 13,057 20,990
21,532 12,336 24,275
19,333 19,446 17,855
61,328 44,839 63,120
Suma de Neto Ingresos por Comisiones Suma de Gastos Operacionales
7,443 22,824
7,445 24,303
7,626 24,591
22,514 71,718
Suma de Otros Ingresos y Gastos Suma de Margen Operacional Suma de Utilidad Filiales
1162 6,771 6,867
612 8,029 7,279
548 1,438 5,730
2322 16,238 19,876
Suma de Utilidad Antes de Impuestos Suma de Impuestos Suma de Utilidad Neta
13,638 2067 11,571
15,308 2448 12,860
7,168 1130 6,038
36,114 5645 30,469
Año 2020

Entidad Suma de Utilidad Neta

Banco Itau -929
Colpatria -315
Bancompartir -88
Pichincha -34
Coltefinanciera -32
Tuya -14
Dann Regional -7
Leasing Bancoldex
Multibank
Procredit
Pagos Internacionales
Juriscoop 1
La Hipotecaria 3
Coopcentral 4
GMAC 5
Credifamilia 10
BCSC 12
Finandina 15
Santander 17
Giros & Finanzas 17
Banco Serfinansa 18
Bancamia 19
Bnp Paribas 21
Mundo Mujer 21
Opportunity International 22
Credifinanciera 32
Bancoomeva 34
Falabella 35
Banco W 35
RCI 37
B. Inversion Bancolombia 77
Jp Morgan CF 92
Av Villas 127
Gnb Sudameris 156
Agrario 181
Popular 211
Davivienda 225
Occidente 320
BBVA 469
Citibank 471
Bancolombia 903
Corficolombiana 1,656
Bogota 2,211
Total Result 6,038
 Entidad Año Ingresos Cartera Ingresos Inversión Costos Financieros
Banco Itau 2018 2,133 282 1,175
Banco Itau 2019 2,037 285 1,115
Banco Itau 2020 1,780 255 893
Costo de Riesgo Margen Financiero Neto Neto Ingresos por Comisiones Gastos Operacionales
462 778 155 1,008
378 829 166 1,022
695 447 541 1,297
Otros Ingresos y Gastos Margen Operacional Utilidad Filiales Utilidad Antes de Impuestos
45 -30 41 11
84 57 85 142
-677 -986 62 -924
Impuestos Utilidad Neta
11
27 115
5 -929
Suma de Margen Financiero Neto Año
Entidad 2019 2020 Total Result
Agrario 1,276 1,023 2,299
Av Villas 833 780 1,613
B. Inversion Bancolombia 32 17 49
Bancamia 266 242 508
Banco Itau 829 447 1,276
Banco Serfinansa 29 13 42
Banco W 261 223 484
Bancolombia 5,586 3,424 9,010
Bancompartir 119 48 167
Bancoomeva 248 209 457
BBVA 2,299 1,888 4,187
BCSC 1,075 909 1,984
Bnp Paribas 24 12 36
Bogota 2,024 1,255 3,279
Citibank 325 549 874
25000
Colpatria 1,488 628 2,116
Coltefinanciera 16 7 23
Coopcentral 34 35 69 20000
Corficolombiana -87 -4 -91
Credifamilia 23 25 48 15000
Credifinanciera 75 114 189
Dann Regional 16 16
Davivienda 3,061 2,177 5,238 10000
Falabella 377 299 676
Finandina 153 110 263 5000
Giros & Finanzas 45 25 70
GMAC 137 125 262
Gnb Sudameris 363 370 733 0
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Jp Morgan CF 85 130 215 rar mb I
Juriscoop 55 56 111 Ag
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La Hipotecaria 9 11 20 Ba B
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Leasing Bancoldex 33 33 s io
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Leasing Corficolombiana In
Multibank 4 4 B.
Mundo Mujer 359 283 642
Occidente 1,192 857 2,049
Opportunity International 20 89 109
Pagos Internacionales
Pichincha 135 108 243
Popular 1,235 1,153 2,388
Procredit 8 8
RCI 84 102 186
Santander 55 88 143
Tuya 90 12 102
Total Result 24,275 17,855 42,130
 Esta forma representa una
segmentación de datos. La
segmentación de datos se
admite en Excel 2010 y
versiones posteriores.

Si la forma se modificó en
una versión anterior de
Excel o si el libro se guardó
en Excel 2003 o una versión
anterior, no se puede usar la
segmentación de datos.

25000

20000

15000

10000
Año 2019
5000 2020

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 Año 2019
2020

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 Entidad Año Ingresos Cartera Ingresos Inversión Costos Financieros
Bancolombia 2018 11,714 498 4,452
Bancolombia 2019 12,655 761 4,775
Bancolombia 2020 12,066 525 4,111
Costo de Riesgo Margen Financiero Neto Neto Ingresos por Comisiones Gastos Operacionales
3,332 4,428 2,103 5,012
3,055 5,586 2,213 5,410
5,056 3,424 2,259 5,145
Otros Ingresos y Gastos Margen Operacional Utilidad Filiales Utilidad Antes de Impuestos
-127 1,392 1,753 3,145
-227 2,162 1,816 3,978
-102 436 596 1,032
Impuestos Utilidad Neta
428 2,717
623 3,355
129 903
Suma de Utilidad Neta Año
Entidad 2018 2019 2020 Total Result
Agrario 245 387 181 813
Av Villas 161 190 127 478
B. Inversion Bancolombia 201 172 77 450
Bancamia 33 40 19 92 14000
Banco Itau 11 115 -929 -803 12000
Banco Serfinansa 25 29 18 72 10000
Banco W 53 55 35 143
8000
Bancolombia 2,717 3,355 903 6,975
6000
Bancompartir 13 1 -88 -74
4000
Bancoomeva 55 66 34 155
BBVA 548 738 469 1,755 2000
BCSC 254 249 12 515 0
o a u r
Bnp Paribas 16 14 21 51 -2000ari bi Ita o
W
a rti V
r
Ag olo
m
co nc mp BB
Bogota 2,824 2,640 2,211 7,675 n B a o
nc Ba nc
Citibank 410 339 471 1,220 Ba B a Bn
Colpatria 150 185 -315 20 n
io
rs
Coltefinanciera -26 -16 -32 -74 ve
In
Coopcentral 2 4 4 10 B.
Corficolombiana 1,606 1,565 1,656 4,827
Credifamilia 6 8 10 24
Credifinanciera 15 22 32 69
Dann Regional -3 -15 -7 -25
Davivienda 1,196 1,317 225 2,738
Falabella 69 112 35 216
Finandina 27 32 15 74
Giros & Finanzas 13 23 17 53
GMAC 7 12 5 24
Gnb Sudameris 210 250 156 616
Itau CF
Jp Morgan CF 18 61 92 171
Juriscoop -7 1 -6
La Hipotecaria 1 1 3 5
Leasing Bancoldex 4 7 11
Leasing Corficolombiana -22 -22
Multibank -27 -4 -31
Mundo Mujer 76 80 21 177
Occidente 389 459 320 1,168
Opportunity International 1 6 22 29
Pagos Internacionales 2 1 3
Pichincha -26 -14 -34 -74
Popular 286 328 211 825
Procredit -10 -7 -17
RCI 18 29 37 84
Santander 7 8 17 32
Tuya 23 16 -14 25
Total Result 11,571 12,860 6,038 30,469
 Evolución Utilidad Neta
por entidad

Año 2018
2019
2020

r s r I
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 Año 2018
2019
2020

y a
Tu
 Entidad Año Ingresos Cartera Ingresos Inversión Costos Financieros
Bogota 2018 5,258 334 2,378
Bancolombia 2018 11,714 498 4,452
Corficolombiana 2018 223 323
Davivienda 2018 7,281 421 2,857
BBVA 2018 4,827 439 2,247
Citibank 2018 646 177 179
Occidente 2018 2,745 233 1,091
Popular 2018 2,075 142 852
BCSC 2018 1,494 98 334
Agrario 2018 1,385 596 528
Gnb Sudameris 2018 1,011 407 923
B. Inversion Bancolombia 2018 91
Av Villas 2018 1,325 62 371
Colpatria 2018 3,085 118 1,122
Mundo Mujer 2018 484 5 85
Falabella 2018 566 8 107
Bancoomeva 2018 472 19 169
Banco W 2018 337 4 50
Bancamia 2018 388 3 81
Finandina 2018 306 6 105
Banco Serfinansa 2018 268 7 96
Tuya 2018 593 6 158
RCI 2018 146 2 59
Jp Morgan CF 2018 49 21
Bnp Paribas 2018 12 5
Giros & Finanzas 2018 90 4 30
Credifinanciera 2018 126 7 48
Bancompartir 2018 196 4 41
Banco Itau 2018 2,133 282 1,175
Santander 2018 89 23 62
GMAC 2018 241 3 102
Leasing Bancoldex 2018 76 3 37
Credifamilia 2018 39 2 21
Coopcentral 2018 72 6 39
Pagos Internacionales 2018
Itau CF 2018
Opportunity Internationa 2018 27 9
La Hipotecaria 2018 18 1 9
Dann Regional 2018 32 2 17
Juriscoop 2018 92 3 35
Procredit 2018 16 7
Leasing Corficolombiana 2018 82 3 48
Pichincha 2018 373 20 145
Coltefinanciera 2018 46 1 28
Multibank 2018 28 4 17
Bancolombia 2019 12,655 761 4,775
Bogota 2019 5,381 540 2,563
Corficolombiana 2019 248 335
Davivienda 2019 8,044 600 3,140
BBVA 2019 4,957 571 2,275
Occidente 2019 2,782 292 1,153
Agrario 2019 1,359 626 473
Citibank 2019 201 230 101
Popular 2019 2,165 183 875
Gnb Sudameris 2019 1,092 462 992
BCSC 2019 1,544 79 342
Av Villas 2019 1,400 90 417
Colpatria 2019 3,494 122 1,237
B. Inversion Bancolombia 2019 32
Banco Itau 2019 2,037 285 1,115
Falabella 2019 715 13 151
Mundo Mujer 2019 510 6 92
Bancoomeva 2019 473 21 168
Jp Morgan CF 2019 107 22
Banco W 2019 370 6 55
Bancamia 2019 424 2 75
Finandina 2019 344 6 112
Banco Serfinansa 2019 284 7 94
RCI 2019 204 2 84
Credifinanciera 2019 158 6 62
Giros & Finanzas 2019 90 6 29
Tuya 2019 640 7 185
GMAC 2019 268 1 98
Bnp Paribas 2019 31 7
Santander 2019 138 32 95
Credifamilia 2019 51 2 28
Leasing Bancoldex 2019 82 2 38
Opportunity Internationa 2019 29 3 8
Coopcentral 2019 73 7 39
La Hipotecaria 2019 24 1 12
Pagos Internacionales 2019
Bancompartir 2019 192 5 43
Leasing Corficolombiana 2019
Juriscoop 2019 102 4 43
Multibank 2019 14 4 10
Procredit 2019 18 8
Pichincha 2019 314 24 128
Dann Regional 2019 30 2 15
Coltefinanciera 2019 55 2 38
Bogota 2020 5,198 671 2,272
Corficolombiana 2020 341 345
Bancolombia 2020 12,066 525 4,111
Citibank 2020 202 454 104
BBVA 2020 5,050 412 2,061
Occidente 2020 2,698 241 1,022
Davivienda 2020 8,202 551 2,920
Popular 2020 2,118 153 817
Agrario 2020 1,351 557 368
Gnb Sudameris 2020 1,062 357 867
Av Villas 2020 1,300 105 349
Jp Morgan CF 2020 150 20
B. Inversion Bancolombia 2020 21
RCI 2020 259 3 102
Banco W 2020 406 9 74
Falabella 2020 700 26 150
Bancoomeva 2020 435 29 156
Credifinanciera 2020 216 7 95
Bnp Paribas 2020 16 4
Mundo Mujer 2020 514 11 96
Opportunity Internationa 2020 116 3 20
Bancamia 2020 460 4 71
Santander 2020 177 37 101
Banco Serfinansa 2020 295 10 100
Finandina 2020 314 7 102
Giros & Finanzas 2020 88 6 27
BCSC 2020 1,373 86 310
Credifamilia 2020 51 2 24
GMAC 2020 263 1 94
Coopcentral 2020 63 10 33
La Hipotecaria 2020 30 1 17
Juriscoop 2020 111 5 50
Procredit 2020
Leasing Bancoldex 2020
Multibank 2020
Pagos Internacionales 2020
Coltefinanciera 2020 67 1 45
Dann Regional 2020 43 1 25
Tuya 2020 606 16 143
Pichincha 2020 274 26 117
Bancompartir 2020 224 3 48
Colpatria 2020 3,203 206 1,180
Banco Itau 2020 1,780 255 893
Costo de Riesgo Margen Financiero Neto Neto Ingresos por Comisiones Gastos Operacionales
1,382 1,832 989 2,334
3,332 4,428 2,103 5,012
33 -133 15 103
2,158 2,687 843 2,571
1,108 1,911 235 1,526
126 518 334 632
759 1,128 231 1,232
250 1,115 103 949
193 1,065 151 969
291 1,162 271 1,041
152 343 11 340
91 21 24
273 743 173 687
1,050 1,031 464 1,311
61 343 72 295
194 273 199 354
97 225 88 227
66 225 60 213
77 233 87 269
69 138 5 103
161 18 138 114
399 42 502 481
25 64 1 35
28 4 45
7 26 29
28 36 49 126
23 62 -6 34
40 119 25 125
462 778 155 1,008
14 36 10 51
38 104 15 111
11 31 21
1 19 -1 12
5 34 2 34
4 11

4 14 2 15
2 8 7
2 15 15
6 54 1 58
5 4 15
29 8 11 27
 121 127 50 189
3 16 42
7 8 27
3,055 5,586 2,213 5,410
1,334 2,024 913 2,426
-87 6 119
2,443 3,061 837 2,826
954 2,299 223 1,606
729 1,192 201 1,259
236 1,276 284 979
5 325 86 233
238 1,235 123 1,034
199 363 15 349
206 1,075 141 1,002
240 833 140 707
891 1,488 598 1,814
32 47 33
378 829 166 1,022
200 377 214 411
65 359 76 316
78 248 75 229
85 10 48
60 261 70 251
85 266 79 290
85 153 9 116
168 29 156 139
38 84 4 43
27 75 4 51
22 45 51 140
372 90 581 617
34 137 3 127
24 3 33
20 55 15 81
2 23 -1 14
13 33 2 22
4 20 3 16
7 34 3 34
4 9 8
3 12
35 119 21 140

8 55 5 57
4 4 17 24
 2 8 14
75 135 48 195
17 1 17
3 16 39
2,342 1,255 721 2,362
-4 2 126
5,056 3,424 2,259 5,145
3 549 36 251
1,513 1,888 217 1,691
1,060 857 217 1,226
3,656 2,177 904 3,103
301 1,153 117 1,062
517 1,023 228 994
182 370 32 366
276 780 108 714
130 20 61
4 17 39 26
58 102 -3 54
118 223 69 255
277 299 186 414
99 209 51 217
14 114 -7 73
12 41 44
146 283 68 317
10 89 30 84
151 242 64 279
25 88 19 107
192 13 154 136
109 110 19 106
42 25 42 140
240 909 130 1,020
4 25 -1 14
45 125 12 133
5 35 4 35
3 11 1 9
10 56 3 58

16 7 2 44
3 16 22
467 12 473 496
 75 108 45 188
131 48 60 197
1,601 628 723 1,725
695 447 541 1,297
Otros Ingresos y Gastos Margen Operacional Utilidad Filiales Utilidad Antes de Impuestos
483 970 2,022 2,992
-127 1,392 1,753 3,145
6 -215 1,837 1,622
54 1,013 406 1,419
144 764 62 826
285 505 51 556
41 168 225 393
21 290 102 392
3 250 12 262
-19 373 19 392
20 34 188 222
88 128 216
-1 228 3 231
44 228 17 245
120 120
118 118
2 88 1 89
6 78 78
2 53 53
4 44 44
-1 41 41
3 66 66
30 30
41 28 28
22 26 26
64 23 23
1 23 23
19 19
45 -30 41 11
18 13 13
3 11 11
1 11 11
6 6
2 2
11 4 4

1 1
1 1
-2 -2 -2
-3 -6 -6
1 -10 -10
-8 -16 -16
 -3 -15 -15
1 -25 -25
-19 -19
-227 2,162 1,816 3,978
147 658 2,215 2,873
-7 -207 1,780 1,573
61 1,133 438 1,571
82 998 64 1,062
33 167 292 459
-35 546 32 578
255 433 51 484
-4 320 86 406
2 31 227 258
214 44 258
2 268 4 272
7 279 9 288
46 136 182
84 57 85 142
-9 171 171
119 119
1 95 2 97
44 91 91
2 82 82
7 62 62
3 49 49
-1 45 45
45 45
5 33 -2 31
79 35 35
3 57 57
6 19 19
31 25 25
26 15 15
8 8
-1 12 12
7 7
1 4 4
1 1
12 3 3
1 1 1

-3
-3 -3
 -1 -7 -7
-2 -14 -14
1 -15 -15
7 -16 -16
502 116 2,125 2,241
-59 -187 1,845 1,658
-102 436 596 1,032
315 649 48 697
214 628 68 696
152 320 320
-97 -119 344 225
-2 206 94 300
-3 254 29 283
13 49 127 176
-4 170 4 174
55 144 144
30 58 88
-1 44 44
17 54 54
-11 60 60
3 46 4 50
10 44 44
23 32 32
34 34
1 36 36
4 31 31
31 31 31
-2 29 29
2 25 25
101 28 28
2 21 -7 14
10 10
6 10 10
4 4
3 3
2 3 3

5 -30 -30
-1 -7 -7
-1 -12 -12
 3 -32 -32
1 -88 -88
46 -328 13 -315
-677 -986 62 -924
Impuestos Utilidad Neta
168 2,824
428 2,717
16 1,606
223 1,196
278 548
146 410
4 389
106 286
8 254
147 245
12 210
15 201
70 161
95 150
44 76
49 69
34 55
25 53
20 33
17 27
16 25
43 23
12 18
10 18
10 16
10 13
8 15
6 13
11
6 7
4 7
7 4
6
2
2 2

1
1
1 -3
1 -7
-10
6 -22
 11 -26
1 -26
8 -27
623 3,355
233 2,640
8 1,565
254 1,317
324 738
459
191 387
145 339
78 328
8 250
9 249
82 190
103 185
10 172
27 115
59 112
39 80
31 66
30 61
27 55
22 40
17 32
16 29
16 29
9 22
12 23
41 16
7 12
11 14
7 8
8
5 7
1 6
4
1
2 1
1

1 -4
 -7
-14
-15
-16
30 2,211
2 1,656
129 903
226 471
227 469
320
225
89 211
102 181
20 156
47 127
52 92
11 77
7 37
19 35
25 35
16 34
12 32
11 21
13 21
14 22
12 19
14 17
11 18
10 15
11 17
2 12
10
5 5
4
3
2 1

2 -32
-7
2 -14
2 -34
-88
-315
5 -929
3. Proyecciones
1) Con base en la tabla de variables macroeconómicas proporcionada, responda:
Proyección
Variables Macroeconómicas 2020 2021 2022 2023 2024
Inflación 1.6% 5.6% 13.1% 10.0% 7.90%
DTF 1.9% 3.1% 13.4% 1.9% 6.3%
Usura 26.2% 26.2% 41.5% 26.1% 33.0%
Sofr 0.2% 0.1% 4.1% 3.3% 3.3%
UVR 275.2 288.1 323.2 285.8 377.2
IPC 105.5 111.4 126.0 109.0 145.3
Tasa Intervención 1.8% 3.0% 12.0% 1.8% 6.0%
TRM Corte 3,433 3,981 4,810 3,703 4,850
TRM Promedio 3,730 3,783 4,251 3,668 4,850
Crecimiento PIB -7.5% 10.2% 4.2% 5.3% 3.0%
a. ¿Qué variables macroecónomicas cree usted que impactan los estados dinancieros de una entidad
bancaria?. Relacione la variable con el rubro que impacta.
Escriba aquí su respuesta:

b. ¿Como afecta la tasa de intervención a los resultados de una entidad bancaria?

Escriba aquí su respuesta:

2) Teniendo en cuenta los siguientes estados financieros, realice una proyección para los años 2023 y
2024. Para esto puede asumir los supuestos que considere pertinentes. Deje el procedimiento que sigue
para la proyección
BALANCE GENERAL
2020 2021 2022 2023 2024
Cifras en miles de millones de pesos
Activo 106,532 117,332 138,059 0 0
Disponible 5,614 7,094 7,824
Cartera Bruta 83,146 90,903 107,415 0 0
Vivienda 20,668 24,190 28,413
Comercial 37,682 39,321 44,566
Consumo 24,796 27,393 34,436
Provisiones de Cartera -6,106 -5,254 -6,562
Inversiones 14,694 15,009 17,652
Otros Activos 9,185 9,580 11,730
Pasivo 95,176 104,517 123,607 0 0
Bonos 11,175 14,458 10,640
Captación Tradicional 67,127 75,428 88,241 0 0
Cdts 25,172 20,580 33,190
 Cuenta Corriente 7,413 10,030 9,591
Cuenta de Ahorros 34,543 44,818 45,459
Otros Pasivos 6,980 5,601 9,438
Préstamos Entidades 9,895 9,030 15,289
Patrimonio 11,356 12,815 14,451
Pasivo + Patrimonio 106,532 117,332 138,059 0 0

ESTADO DE RESULTADOS
2020 2021 2022 2023 2024
Cifras en miles de millones de pesos
Ingresos Financieros 8,641 8,362 12,796 0 0
Ingresos de Cartera 8,249 7,940 12,492 0 0
Vivienda 1,972 2,244 2,899
Comercial 2,751 2,318 4,280
Consumo 3,526 3,378 5,313
Inversiones 393 422 304
Egresos Financieros 2,860 2,246 5,770 0 0
Cdts 1,146 775 2,166
Cuenta Corriente 25 20 80
Cuenta de Ahorros 527 339 1,698
Bonos 724 801 1,091
Otros 438 312 735
Margen Financiero Bruto 5,781 6,116 7,026 0 0
Provisiones 3,687 2,727 3,626
Margen Financiero Neto 2,094 3,388 3,400 0 0
Ing Netos Comisiones y Servicios 719 953 1,097
Gastos Operacionales 3,031 3,268 3,742
Otros Ingresos y Gastos Netos -49 -37 -32
Margen Operacional -266 1,036 722 0 0
Utilidad Filiales 375 360 471
Utilidad Antes de Impuestos 109 1,396 1,193 0 0
Impuestos -147 266 151
Utilidad del ejercicio 255 1,130 1,042 0 0

3) Realice un análisis financiero de la situación del banco a cierre del 2022.

Escriba aquí su respuesta: