1) Una compañía desea mantener su efectivo de manera adecuada.

En promedio las cuentas

por cobrar se hacen efectivas en 25 días y los inventarios tienen un plazo de 30 días. Las
deudas por pagar son liquidadas 20 días después de que se contraen. La empresa gasta
$30,000,000 anuales.

Calcular:

a) Ciclo de efectivo de la empresa

b) Rotación de efectivo
c) Saldo mínimo de caja
d) Diagrama de tiempo

2) Una empresa tiene una rotación de inventarios de 12, un periodo de cobranza de 35 días y
un periodo de pago promedio de 25 días. La empresa gasta $1,000,000 anuales.

Calcular:

a) Ciclo operativo de la empresa.

b) Ciclo de efectivo
c) Rotación de efectivo
d) Saldo mínimo de caja
e) Diagrama de tiempo

3) Cierta empresa acostumbra cobrar sus cuentas después de 40 días. Su inventario tiene en
promedio un periodo de 60 días y sus deudas son pagadas 35. ¿Qué cambios ocurrirán en
el ciclo de caja y en la rotación de efectivo en cada una de las siguientes situaciones,
considerando que los desembolsos anuales son de $1,500,000?

a) El periodo de cobranza cambia a 25 días.

b) El plazo de inventarios cambia a 40 días.
c) El periodo promedio de pago cambia a 45
d) Todas las circunstancias anteriores ocurren simultáneamente.