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5 Años
5 Años
ESTUDIO ECONOMICO-FINANCIERO
TAPASBAR ANALISIS DE VENTAS EURO TAPASBAR S.A. 01/02/2023
LUNES VIERNES
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 50% 3 105 29,400 Desayuno 50% 3 105 29,400
Menú 3 0 0 Menú 3 0 0
Carta 60% 3 126 201,600 Carta 60% 3 126 201,600
Limonada 50% 4 140 42,000 Limonada 50% 4 140 42,000
Cenas 20% 3 42 84,000 Cenas 20% 3 42 84,000
Take Away 0 Take Away 0
Terraza 0 0 Terraza 0 0
Total Pax / Ingresos Dia 413 357,000 Total Pax / Ingresos Dia 413 357,000
MARTES SABADO
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 50% 3 105 29,400 Desayuno 0 0
Menú 3 0 0 Menú 0 0
Carta 60% 3 126 201,600 Carta 35% 4 98 156,800
Limonada 50% 4 140 42,000 Limonada 30% 4 84 25,200
Cenas 20% 3 42 84,000 Cenas 15% 3 32 63,000
Take Away 0 Take Away 0
Terraza 0 0 Terraza 0 0
Total Pax / Ingresos Dia 413 357,000 Total Pax / Ingresos Dia 214 245,000
MIERCOLES DOMINGO
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 50% 3 105 29,400 Desayuno 0 0
Menú 3 0 0 Menú 0 0
Carta 60% 3 126 201,600 Carta 35% 4 98 156,800
Limonada 50% 4 140 42,000 Limonada 30% 4 84 25,200
Cenas 20% 3 42 84,000 Cenas 15% 3 32 63,000
Take Away 0 Take Away 0
Terraza 0 0 Terraza 0 0
Total Pax / Ingresos Dia 413 357,000 Total Pax / Ingresos Dia 214 245,000
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
90% 85% 95% 90% 95% 85% 90% 85% 90% 100% 110% 75%
8,190,000 7,735,000 8,645,000 8,190,000 8,645,000 7,735,000 8,190,000 7,735,000 8,190,000 9,100,000 10,010,000 6,825,000
35% 40% 75% 95% 95% 110% 110% 110% 100% 75% 35% 40%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8,190,000 7,735,000 8,645,000 8,190,000 8,645,000 7,735,000 8,190,000 7,735,000 8,190,000 9,100,000 10,010,000 6,825,000
ACUMULADO ANUAL 99,190,000
COCINA
SALA
ADMINISTRACION
Adminstrativo 0 85,000
Nº DE PAX 15
COSTE ANUAL FIJOS 24,781,908
ENERO 0 15 0
FEBRERO 0 15 0
MARZO 0 15 0
ABRIL 0 15 0
MAYO 0 15 0
JUNIO 0 15 0
JULIO 0 15 0
AGOSTO 0 15 0
SEPTIEMBRE 0 15 0
OCTUBRE 0 15 0
NOVIEMBRE 0 15 0
DICIEMBRE 0 15 0
0 0 Coste Empresa: 0
RECAUDACIONES
TOTAL VENTAS BRUTAS 8,190 7,735 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 99,190 100.0%
TOTAL VENTAS NETAS 8,190 7,735 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 99,190 100.0%
CONSUMO
6011000 Consumo Cocina 1,884 1,779 1,988 1,884 1,988 1,779 1,884 1,779 1,884 2,093 2,302 1,570 22,814 23.0%
6011001 Consumo Bar-Rte. 573 541 605 573 605 541 573 541 573 637 701 478 6,943 7.0%
TOTAL CONSUMO 2,457 2,321 2,594 2,457 2,594 2,321 2,457 2,321 2,457 2,730 3,003 2,048 29,757 30.0%
PERSONAL
6401000 Personal Fijo 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 24,782 25.0%
6403000 Personal Variable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
Personal extra 0 0.0%
TOTAL PERSONAL 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 24,782 25.0%
TRIBUTOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS ESTRUCTURA
CODIGO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL %
TOTAL GTOS. ESTRUC. 593 561 625 593 625 561 593 561 593 657 722 497 7,183 7.2%
6211000 Alquiler 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 9,708 9.8%
Gto. Centro comercial 329 329 329 329 329 329 329 329 329 329 329 329 3,948 4.0%
6281020 Gestión 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840 0.8%
Royalties 410 387 432 410 432 387 410 387 410 455 501 341 4,960 5.0%
TOTAL ALQUILER + GEST. 1,618 1,595 1,640 1,618 1,640 1,595 1,618 1,595 1,618 1,663 1,709 1,549 19,456 19.6%
631000 Publ./Promoción Tapasbar 164 155 173 164 173 155 164 155 164 182 200 137 1,984 2.0%
TOTAL PROM. EURO TPB 164 155 173 164 173 155 164 155 164 182 200 137 1,984 2.0%
ATIPICOS
7201004 Rec. Tabaco 287 271 303 287 303 271 287 271 287 319 350 239 3,472 3.5%
7201005 Rec. Teléfono 14 13 15 14 15 13 14 13 14 15 17 12 169 0.2%
7201012 Rec. Varios 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 6 4 60 0.1%
Aportaciones Proveedores 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 1,000 1.0%
TOTAL INGRESOS ATIPIC. 389 372 406 389 406 372 389 372 389 423 457 338 4,700 4.7%
(suma)
GASTOS ATIPICOS
6281011 Gastos Tabaco 244 230 257 244 257 230 244 230 244 271 298 203 2,951 (85 % Rec)
6281012 Gastos Telefono 12 11 12 12 12 11 12 11 12 13 14 10 143 (85 % Rec)
6281013 Gastos Varios 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 15 (25 % Rec)
TOTAL GASTOS 257 242 271 257 271 242 257 242 257 285 314 214 3,109 3.1%
RESULTADOS ATIPICOS 132 129 135 132 135 129 132 129 132 138 143 124 1,591 1.6%
R.EXPLOTACIÓN 1,368 1,114 1,622 1,368 1,622 1,114 1,368 1,114 1,368 1,876 2,384 606 16,925 17%
AMORTIZACIONES
Amortización 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 7,785 7.8%
TOTAL AMORTIZACIÓN 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 7,785 7.8%
B.A.I.T. 719 465 973 719 973 465 719 465 719 1,227 1,736 -43 9,140 9.2%
CASH FLOW 1,368 1,114 1,622 1,368 1,622 1,114 1,368 1,114 1,368 1,876 2,384 606 16,925 17.1%
42% 33,341
*Consideramos que los suministros tienen como gasto fijo el 75% de su coste anual. 70,000
50,000
30,000
Recaudación anual 79,363,844
Recaudación Mensual 6,613,654 20,000
Recaudación Diaria 220,455 10,000
Estos datos son orientativos
0
APER ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEP- OC- NOVIEM DI-
TURA TIEMBRE TUBRE BRE CIEM-
30,000
20,000
TAPASBAR EURO TAPASBAR 01/02/2023
10,000
0
APER ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEP- OC- NOVIEM DI-
TURA TIEMBRE TUBRE BRE CIEM-
BRE
TOTAL VENTAS NETAS COSTES FIJOS COSTES TOTALES
PREVISIÓN A 5 AÑOS
PREVISIÓN INICIAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ACUMULADO TOTAL
RECAUDACIONES (incremento 10%) (incremento 7%) (incremento 5%) (incremento 3%)
TOTAL VENTAS BRUTAS 99,190 100% 109,109 100% 116,747 100% 122,584 100% 126,261 100% 573,891 100%
Remuneración Agentes 0 0 0 0 0 0
TOTAL VENTAS NETAS 99,190 100% 109,109 100% 116,747 100% 122,584 100% 126,261 100% 573,891 100%
CONSUMO
Consumo Cocina 22,814 23.0% 24,550 22.5% 26,268 22.5% 27,581 22.5% 28,409 22.5% 129,621 22.5%
Consumo Bar-Rte. 6,943 7.0% 7,092 6.5% 7,589 6.5% 7,968 6.5% 8,207 6.5% 37,799 6.5%
TOTAL CONSUMO 29,757 30% 31,642 29% 33,857 29% 35,549 29% 36,616 29% 167,420 29%
PERSONAL
Personal Fijo 24,782 25% 27,260 25% 29,168 25% 30,627 25% 31,546 25% 143,383 25%
Personal Variable 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
Personal extra 0 0.0% 0
TOTAL PERSONAL 24,782 25% 27,260 25% 29,168 25% 30,627 25% 31,546 25% 143,383 25%
TRIBUTOS
Tributos 198 0.20% 218 0.20% 233 0.20% 245 0.20% 253 0.20% 1,148 0.20%
TOTAL TRIBUTOS 198 0.20% 218 0.20% 233 0.20% 245 0.20% 253 0.20% 1,148 0.20%
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros 496 0.50% 546 0.50% 584 0.50% 613 0.50% 631 0.50% 2,869 0.50%
TOTAL GTO. FINAN. 496 0.50% 546 0.50% 584 0.50% 613 0.50% 631 0.50% 2,869 0.50%
GASTOS ESTRUCTURA
Rep./Local/Inst./Maq. 397 0.40% 436 0.40% 467 0.40% 490 0.40% 505 0.40% 2,296 0.40%
Reposición y Menaje 397 0.40% 436 0.40% 467 0.40% 490 0.40% 505 0.40% 2,296 0.40%
Limpieza Local y Basuras 595 0.60% 327 0.30% 350 0.30% 368 0.30% 379 0.30% 2,019 0.30%
Lavanderia 79 0.08% 87 0.08% 93 0.08% 98 0.08% 101 0.08% 459 0.08%
Analisis Clínicos Aliment. 50 0.05% 55 0.05% 58 0.05% 61 0.05% 63 0.05% 287 0.05%
Asesorias Varias 208 0.21% 229 0.21% 245 0.21% 257 0.21% 265 0.21% 1,205 0.21%
Transporte 149 0.15% 164 0.15% 175 0.15% 184 0.15% 189 0.15% 861 0.15%
Seguros Varios 180 0.18% 180 0.10% 180 0.10% 180 0.10% 180 0.10% 900 0.10%
Public. Promoc. Att.Clientes 248 0.25% 273 0.25% 292 0.25% 306 0.25% 316 0.25% 1,435 0.25%
Agua 298 0.30% 327 0.30% 350 0.30% 368 0.30% 379 0.30% 1,722 0.30%
Electricidad 2,182 2.20% 3,000 2.75% 3,211 2.75% 3,371 2.75% 3,472 2.75% 15,236 2.75%
Gas 298 0.30% 327 0.30% 350 0.30% 368 0.30% 379 0.30% 1,722 0.30%
Teléfono 595 0.60% 655 0.60% 700 0.60% 736 0.60% 758 0.60% 3,443 0.60%
Decoración 99 0.10% 109 0.10% 117 0.10% 123 0.10% 126 0.10% 574 0.10%
Hilo Musical 20 0.02% 22 0.02% 23 0.02% 25 0.02% 25 0.02% 115 0.02%
Mat. Oficina/ Informática 298 0.30% 327 0.30% 350 0.30% 368 0.30% 379 0.30% 1,722 0.30%
Imprenta 198 0.20% 218 0.20% 233 0.20% 245 0.20% 253 0.20% 1,148 0.20%
Locomoción y Desplaz. 149 0.15% 164 0.15% 175 0.15% 184 0.15% 189 0.15% 861 0.15%
Gto. Estudio Mercado 50 0.05% 55 0.05% 58 0.05% 61 0.05% 63 0.05% 287 0.05%
Varios 99 0.10% 109 0.10% 117 0.10% 123 0.10% 126 0.10% 574 0.10%
TOTAL GTOS. ESTRUC. 7,183 7.24% 7,883 7.16% 8,422 7.16% 8,834 7.16% 9,094 7.16% 41,417 7.16%
ALQUILER
Alquiler 9,708 9.8% 9,902 9.1% 10,100 8.7% 10,302 8.4% 10,508 8.3% 50,521 8.8%
Gto centro comercial 3,948 4.0% 4,027 3.7% 4,107 3.5% 4,190 3.4% 4,273 3.4% 20,546 3.6%
Gestión 840 0.8% 857 0.8% 874 0.7% 891 0.7% 909 0.7% 4,371 0.8%
Royalties 4,960 5.0% 5,455 5.0% 5,837 5.0% 6,129 5.0% 6,313 5.0% 28,695 5.0%
TOTAL ALQUILER + GEST. 19,456 19.61% 20,241 18.55% 20,919 17.92% 21,512 17.55% 22,004 17.43% 104,132 18.14%
Publ./Promoción Tapasbar 1,984 2.00% 2,182 2.00% 2,335 2.00% 2,452 2.00% 2,525 2.00% 11,478 2.00%
TOTAL PROM. EURO TPB 1,984 2.00% 2,182 2.00% 2,335 2.00% 2,452 2.00% 2,525 2.00% 11,478 2.00%
ATIPICOS
Rec. Tabaco 3,472 3.50% 3,819 3.50% 4,086 3.50% 4,290 3.50% 4,419 3.50% 20,086 3.50%
Rec. Teléfono 169 0.17% 185 0.17% 198 0.17% 208 0.17% 215 0.17% 976 0.17%
Rec. Varios 60 0.06% 65 0.06% 70 0.06% 74 0.06% 76 0.06% 344 0.06%
Aportaciones Proveedores 1,000 1.01% 1,000 0.92% 1,000 0.86% 1,000 0.82% 1,000 0.79% 5,000 0.87%
GASTOS ATIPICOS
Gastos Tabaco 2,951 (85 % Rec) 3,246 (85 % Rec) 3,473 (85 % Rec) 3,647 (85 % Rec) 3,756 (85 % Rec) 17,073 (85 % Rec)
Gastos Telefono 143 (85 % Rec) 158 (85 % Rec) 169 (85 % Rec) 177 (85 % Rec) 182 (85 % Rec) 829 (85 % Rec)
Gastos Varios 15 (25 % Rec) 16 (25 % Rec) 18 (25 % Rec) 18 (25 % Rec) 19 (25 % Rec) 86 (25 % Rec)
TOTAL GASTOS ATIPICOS 3,109 3.1% 3,420 3.1% 3,659 3.1% 3,842 3.1% 3,958 3.1% 17,989 3.1%
RESULTADOS ATIPICOS 1,591 1.6% 1,650 1.5% 1,695 1.5% 1,730 1.4% 1,752 1.4% 8,418 1.5%
R.EXPLOTACIÓN 16,925 17% 20,787 19% 22,924 20% 24,481 20% 25,345 20% 110,462 19%
AMORTIZACIONES
Amortización 7,785 7.85% 7,785 7.14% 7,785 6.67% 7,785 6.35% 6,858 5.43% 38,000 6.62%
TOTAL AMORTIZACIÓN 7,785 7.85% 7,785 7.14% 7,785 6.67% 7,785 6.35% 6,858 5.43% 38,000 6.6%
B.A.I.T. 9,140 9% 13,001 12% 15,138 13% 16,696 14% 18,487 15% 72,462 13%
CASH FLOW 16,925 17.1% 20,787 19% 22,924 20% 24,481 20% 25,345 20% 110,462 19%
INGRESOS 99,190 100% 109,109 100% 116,747 100% 122,584 100% 126,261 100% 573,891 100%
R. EXPLOTACIÓN 16,925 17% 20,787 19% 22,924 20% 24,481 20% 25,345 20% 110,462 19%
B.A.I.T. 9,140 9% 13,001 12% 15,138 13% 16,696 14% 18,487 15% 72,462 13%
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
0
Estos datos son orientativos
ÑO 1
INGRESOS
O2
RESULTADO EXPLOTACIÓN
3
60,000
AÑO 1
INGRESOS
AÑO 2
RESULTADO EXPLOTACIÓN
AÑO 3
B.A.I.T.
AÑO 4
AÑO 5
B.A.I.T. RESULTADO EXPLOTACIÓN INGRESOS
Fondo Maniobra
44,080,000
FINANCIACIÓN
21,500,000
38,000,000
44,080,000
1* No incluye gastos Constitución Nueva Sociedad .(si fuere el caso), ni la Fianza del Local
2* La póliza para el Iva vendrá dada por los importes soportados y repercutidos a cierre del ejercicio
(enero del periodo anterior de actividad) y puede tener alguna variación (ver presupuesto de tesorería).
Asimismo el presupuesto de tesorería nos permite saber si será necesario pedir un préstamo de X
millones para cubrir parte de la inversión.
NOTA MUY IMPORTANTE: Los datos de inversión son orientativos. Nos hemos anticipado a la
realización definitiva del proyecto; Hay que tener en cuenta que algunas partidas pueden sufrir alguna
variación del orden del 10%-15%.
Ej.: Proyectos de legalizaciones, extracción de humos, acometidas de compañías, tasa y arbitrios,
honorarios facultativos, etc...
TABLA DE AMORTIZACIONES
INVERSIÓN MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
INVERSIONES Tipo
%
TRASPASO 10% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INVERSIÓN MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TOTAL AMORTIZACIONES 38,000 649 7,785 7,785 7,785 7,785 6,858 0 0 0 0 0
Total Mensual 649 649 649 649 572 0 0 0 0 0
Este estudio de viabilidad se basa en el conocimiento de la zona de ubicación de la franquicia facilitado por el franquiciado, y en el estudio de la misma basado en flujos, tráficos, franjas horarias, estudios de la
competencia, costumbres de la zona y ticket medio consumición.
El resultado del estudio de Viabilidad, es simplemente orientativo y en todo caso está supeditado siempre, a la buena gestión del establecimiento por parte del Franquiciado.
TOTAL
4,000
3,105 9.41%
360 1.09%
868 2.63%
1,000
5,333
185 0.56%
2,607 7.90%
185 0.56%
446 1.35%
809 2.45%
241 0.73%
1,049 3.18%
535 1.62%
63 0.19%
1,383 4.19%
251 0.76%
396 1.20%
224 0.68%
304 0.92%
660 2.00%
9,336
8,712 26.40%
1,228 3.72%
TOTAL
1,541 4.67%
231 0.70%
86 0.26%
119 0.36%
2,049 6.21%
320 0.97%
254 0.77%
0
670 2.03%
5,270
723 2.19%
2,482 7.52%
185 0.56%
386 1.17%
162 0.49%
185 0.56%
917
TOTAL 100%
38,000
ios de la
PRESUPUESTO DE TESORERIA
MES -3 MES -2 MES -1 Apertura Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
COBROS 50% 90% 100% *
Recaudaciones Restaurant 4,095 6,962 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 94,322
Aportaciones Proveedores 2,500 2,500 5,000
Ingresos Atípicos (Tabaco) 287 271 303 287 303 271 287 271 287 319 350 239 3,472
Fondos Propios 16,500 0 16,500
Póliza IVA 0
Financiación Externa 16,500 16,500
IVA Recaudaciones Restaurant 7% 0 0 0 287 487 605 573 605 541 573 541 573 637 701 478 6,603
IVA Aportaciones Proveedores 16% 0 0 400 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 800
IVA REPERCUTIDO 0 0 400 687 487 605 573 605 541 573 541 573 637 701 478 7,403
TOTAL COBROS 16,500 0 19,400 7,568 7,720 9,553 9,050 9,553 8,547 9,050 8,547 9,050 10,056 11,061 7,542 143,196
PAGOS
Canon Enganche * 4,000 4,000
Gastos Apertura * 1,333 1,333 2,666 5,333
Aplicaciones Informáticas * 1,000 1,000
Obra Civil Básica * 2,334 2,334 2,334 2,334 9,336
Maquinaria * 2,904 2,904 2,904 8,712
Utillaje * #REF! #REF! #REF!
Otras Instalaciones * 1,318 1,318 1,318 1,318 5,270
Mobiliario * 2,635 2,635 5,270
Equipos Procesos Informáticos * 1,241 1,241 2,482
Otro Inmovilizado Material * 229 229 229 229 917
TOTAL INVERSIÓN: #REF!
Sueldos y Salarios 688 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 25,470
Gastos Financieros 41 39 43 41 43 39 41 39 41 46 50 34 496
Tributos 198 198
Pagos Estructura * 593 561 625 593 625 561 593 561 593 657 5,964
Alquiler * 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 9,708
Gestión * 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840
Royalties * 410 387 432 410 432 387 410 387 410 455 501 341 4,960
Publicidad * 164 155 173 164 173 155 164 155 164 182 200 137 1,984
Pagos Atípicos 244 230 257 244 257 230 244 230 244 271 298 203 2,951
Devolución Crédito 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 990
Compras Bar-Restaurant * 1,000 573 541 605 573 605 541 573 541 573 6,128
Compras Cocina * 3,000 1,884 1,779 1,988 1,884 1,988 1,779 1,884 1,779 1,884 19,849
TOTAL EXPLOTACIÓN: 79,538
* IVA Gastos Generales+Bodega 16% 213 1,902 #REF! 1,708 #REF! 1,541 451 1,008 456 424 414 414 424 434 414 #REF!
IVA Proveedores Comida 7% 0 0 0 0 0 210 132 125 139 132 139 125 132 125 132 1,389
IVA SOPORTADO 213 1,902 #REF! 1,708 #REF! 1,751 582 1,133 595 556 553 538 556 559 546 #REF!
TOTAL PAGOS 1,547 13,791 #REF! 15,013 #REF! 16,832 7,714 11,662 7,848 7,523 7,545 7,337 7,554 7,548 7,402 #REF!
CASH FLOW 14,953 -13,791 #REF! -7,444 #REF! -7,279 1,336 -2,110 699 1,527 1,003 1,713 2,502 3,513 140 #REF!
C. FLOW ACUMULADO 14,953 1,163 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Liquidación Iva -213 -1,902 #REF! -1,021 #REF! -1,146 -9 -528 -53 17 -12 35 81 142 -68 #REF!
Iva Acumulado -213 -2,116 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TAPASBAR
GRAFICO VELOCIDAD DE CRUCERO
APERT. MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
TOTAL VENTAS NETAS 8,190 7,735 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 99,190
% PREV.FACTURACIÓN 50% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
VELOCIDAD CRUCERO 4,095 6,962 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 94,322
En este gráfico analizamos la posible evolución que experimentará la explotación desde el día de su apertura y la posible diferencia de ingresos respecto a la previsión inicial.
100%
% FIABILIDAD VENTAS
80%
60%
40%
20%
0%
APERT. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
MESES
TOTAL VENTAS BRUTAS 99,190 #REF! 109,109 #REF! 116,747 #REF! 122,584 #REF! 126,261 #REF! 573,891
TERRAZA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Remuneración Agentes 0 0 0 0 0 0
TOTAL VENTAS NETAS #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF!
CONSUMO
Consumo Cocina 22,814 23.0% #REF! 22.5% #REF! 22.5% #REF! 22.5% #REF! 22.5% #REF!
Consumo Bar-Rte. 6,943 7.0% #REF! 6.5% #REF! 6.5% #REF! 6.5% #REF! 6.5% #REF!
TOTAL CONSUMO 29,757 30% #REF! 29% #REF! 29% #REF! 29% #REF! 29% #REF!
PERSONAL
Personal Fijo 24,782 25% #REF! 23% #REF! 23% #REF! 23% #REF! 23% #REF!
Personal Variable 0 0% #REF! 6% #REF! 6% #REF! 6% #REF! 6% #REF!
TOTAL PERSONAL 24,782 25% #REF! 29% #REF! 29% #REF! 29% #REF! 29% #REF!
TRIBUTOS
Tributos 198 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF!
TOTAL TRIBUTOS 198 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF!
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS ESTRUCTURA
Rep./Local/Inst./Maq. 397 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF!
Reposición y Menaje 397 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF! 0.40% #REF!
Limpieza Local y Basuras 595 0.60% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF!
Lavanderia 79 0.08% #REF! 0.08% #REF! 0.08% #REF! 0.08% #REF! 0.08% #REF!
Analisis Clínicos Aliment. 50 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF!
Material Desechable 595 0.60% #REF! 0.35% #REF! 0.35% #REF! 0.35% #REF! 0.35% #REF!
PREVISIÓN INICIAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
Asesorias Varias 208 0.21% #REF! 0.21% #REF! 0.21% #REF! 0.21% #REF! 0.21% #REF!
Transporte 149 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF!
Seguros Varios 180 0.18% 180 0.10% 180 0.10% 180 0.10% 180 0.10% 900
Public. Promoc. Att.Clientes 248 0.25% #REF! 0.25% #REF! 0.25% #REF! 0.25% #REF! 0.25% #REF!
Agua 298 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF!
Electricidad 2,182 2.20% #REF! 2.75% #REF! 2.75% #REF! 2.75% #REF! 2.75% #REF!
Gas 298 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF!
Teléfono 595 0.60% #REF! 0.60% #REF! 0.60% #REF! 0.60% #REF! 0.60% #REF!
Decoración 99 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF!
Hilo Musical 20 0.02% #REF! 0.02% #REF! 0.02% #REF! 0.02% #REF! 0.02% #REF!
Mat. Oficina/ Informática 298 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF! 0.30% #REF!
Imprenta 198 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF! 0.20% #REF!
Locomoción y Desplaz. 149 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF! 0.15% #REF!
Gto. Estudio Mercado 50 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF! 0.05% #REF!
Varios 99 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF! 0.10% #REF!
TOTAL GTOS. ESTRUC. 7,183 7.24% #REF! 7.16% #REF! 7.16% #REF! 7.16% #REF! 7.16% #REF!
ALQUILER
Alquiler 9,708 9.8% 9,902 #REF! 10,100 #REF! 10,302 #REF! 10,508 #REF! 50,521
Gestión 840 0.8% 857 #REF! 874 #REF! 891 #REF! 909 #REF! 4,371
Royalties 4,960 5.0% #REF! 5.0% #REF! 5.0% #REF! 5.0% #REF! 5.0% #REF!
TOTAL ALQUILER + GEST. 15,508 15.63% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Publ./Promoción Tapasbar 1,984 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF!
TOTAL PROM. EURO TPB 1,984 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF! 2.00% #REF!
RESULTADO 1 #REF! 19.4% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ATIPICOS
Rec. Tabaco 3,472 3.50% #REF! 3.50% #REF! 3.50% #REF! 3.50% #REF! 3.50% #REF!
Rec. Teléfono 169 0.17% #REF! 0.17% #REF! 0.17% #REF! 0.17% #REF! 0.17% #REF!
Rec. Varios 60 0.06% #REF! 0.06% #REF! 0.06% #REF! 0.06% #REF! 0.06% #REF!
Aportaciones Proveedores 1,000 1.01% 1,000 #REF! 1,000 #REF! 1,000 #REF! 1,000 #REF! 5,000
TOTAL INGRESOS ATIPIC. 4,700 4.7% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
(suma) (suma) (suma) (suma) (suma)
PREVISIÓN INICIAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
GASTOS ATIPICOS
Gastos Tabaco 2,951 (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF!
Gastos Telefono 143 (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF! (85 % Rec) #REF!
Gastos Varios 15 (25 % Rec) #REF! (25 % Rec) #REF! (25 % Rec) #REF! (25 % Rec) #REF! (25 % Rec) #REF!
TOTAL GASTOS ATIPICOS 3,109 3.1% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADOS ATIPICOS 1,591 1.6% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO 2 #REF! 21.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
AMORTIZACIONES
Amortización 7,785 7.85% 7,785 #REF! 7,785 #REF! 7,785 #REF! 6,858 #REF! 38,000
TOTAL AMORTIZACIÓN 7,785 7.85% 7,785 #REF! 7,785 #REF! 7,785 #REF! 7,785 #REF! 38,927
B.A.I.T. 9,140 9% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros 990 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 19,590
TOTAL GASTOS FINANC. 990 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 4,650 #REF! 19,590
B.A.T. 8,150 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
IMPUESTOS
Impuestos del Estado (35%) 4,261 4.3% #REF! 35% #REF! 35% #REF! 35% #REF! 35% #REF!
TOTAL IMPUESTOS 4,261 4% #REF! 35% #REF! 35% #REF! 35% #REF! 35% #REF!
INVERSIÓN BENEFICIO NETO 3,888,863 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
0 CASH FLOW 11,674,323 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
VALOR ACTUAL NETO #REF! TASA INTERNA RETORNO #REF!
INGRESOS
TOTAL VENTAS NETAS #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF! 100% #REF!
GASTOS
RESULTADO 1 #REF! 19.4% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO 2 #REF! 21.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
B.A.I.T. 9,139,864 9% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
B.A.T. 8,149,864 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
BENEFICIO NETO 3,888,863 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF!
#REF!
100%
22.5%
6.5%
29%
23%
6%
29%
0.20%
0.20%
1%
1%
0.40%
0.40%
0.30%
0.08%
0.05%
0.35%
TAL
0.21%
0.15%
0.10%
0.25%
0.30%
2.75%
0.30%
0.60%
0.10%
0.02%
0.30%
0.20%
0.15%
0.05%
0.10%
7.16%
#REF!
#REF!
5.0%
#REF!
2.00%
2.00%
#REF!
3.50%
0.17%
0.06%
#REF!
#REF!
(suma)
TAL
(85 % Rec)
(85 % Rec)
(25 % Rec)
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
35%
35%
#REF!
TAL
%
100%
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
TAPASBAR MARINERO EURO TAPASBAR 01/02/2023
RECAUDACIONES
TOTAL VENTAS BRUTAS 8,190 7,735 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 99,190 100%
TERRAZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0%
TOTAL VENTAS NETAS 8,190 7,735 8,645 8,190 8,645 7,735 8,190 7,735 8,190 9,100 10,010 6,825 99,190 100%
CONSUMO
6011000 Consumo Cocina 1,843 1,740 1,945 1,843 1,945 1,740 1,843 1,740 1,843 2,048 2,252 1,536 22,318 22.5%
6011001 Consumo Bar-Rte. 532 503 562 532 562 503 532 503 532 592 651 444 6,447 6.5%
TOTAL CONSUMO 2,375 2,243 2,507 2,375 2,507 2,243 2,375 2,243 2,375 2,639 2,903 1,979 28,765 29%
PERSONAL
6401000 Personal Fijo 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 24,782 25.0%
6403000 Personal Variable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
TOTAL PERSONAL 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 2,065 24,782 25%
TRIBUTOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS ESTRUCTURA
CODIGO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL %
TOTAL GTOS. ESTRUC. 593 561 625 593 625 561 593 561 593 657 722 497 7,183 7.24%
ALQUILER
6211000 Alquiler 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809 9,708 9.8%
6281020 Gestión 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 0.6%
Royalties 410 387 432 410 432 387 410 387 410 455 501 341 4,960 5.0%
TOTAL ALQUILER + GEST. 1,269 1,246 1,291 1,269 1,291 1,246 1,269 1,246 1,269 1,314 1,360 1,200 15,268 15.39%
631000 Publ./Promoción Tapasbar 164 155 173 164 173 155 164 155 164 182 200 137 1,984 2.00%
TOTAL PROM. EURO TPB 164 155 173 164 173 155 164 155 164 182 200 137 1,984 2.00%
RESULTADO 1 1,646 1,392 1,901 1,646 1,901 1,392 1,646 1,392 1,646 2,156 2,665 882 20,267 20.4%
ATIPICOS
7201004 Rec. Tabaco 287 271 303 287 303 271 287 271 287 319 350 239 3,472 3.50%
7201005 Rec. Teléfono 14 13 15 14 15 13 14 13 14 15 17 12 169 0.17%
7201012 Rec. Varios 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 6 4 60 0.06%
Aportaciones Proveedores 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 1,000 1.0%
TOTAL INGRESOS ATIPIC. 389 372 406 389 406 372 389 372 389 423 457 338 4,700 4.7%
(suma)
GASTOS ATIPICOS
6281011 Gastos Tabaco 244 230 257 244 257 230 244 230 244 271 298 203 2,951 (85 % Rec)
6281012 Gastos Telefono 12 11 12 12 12 11 12 11 12 13 14 10 143 (85 % Rec)
6281013 Gastos Varios 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 15 (25 % Rec)
TOTAL GASTOS 257 242 271 257 271 242 257 242 257 285 314 214 3,109 3.1%
RESULTADOS ATIPICOS 132 129 135 132 135 129 132 129 132 138 143 124 1,591 1.6%
RESULTADO 2 1,779 1,521 2,036 1,779 2,036 1,521 1,779 1,521 1,779 2,293 2,808 1,006 21,857 22.0%
AMORTIZACIONES
Amortización 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 7,785 7.8%
TOTAL AMORTIZACIÓN 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 649 7,785 7.85%
B.A.I.T. 1,130 872 1,387 1,130 1,387 872 1,130 872 1,130 1,645 2,160 357 14,072 14.2%
CODIGO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL %
GASTOS FINANCIEROS
Capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
Intereses 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 83 990 1.0%
B.A.T. 1,047 790 1,305 1,047 1,305 790 1,047 790 1,047 1,562 2,077 -633 13,082 13.2%
IMPUESTOS
Impuestos del Estado (35%) 367 276 457 367 457 276 367 276 367 547 727 -221 4,261 4.3%
TOTAL IMPUESTOS 367 276 457 367 457 276 367 276 367 547 727 -221 4,261 4.3%
BENEFICIO NETO 681 513 848 681 848 513 681 513 681 1,015 1,350 -411 8,821 8.9%
CASH FLOW 1,329 1,162 1,497 1,329 1,497 1,162 1,329 1,162 1,329 1,664 1,999 238 16,606 17%
INGRESOS
TOTAL VENTAS NETAS 8,190,000 7,735,000 8,645,000 8,190,000 8,645,000 7,735,000 8,190,000 7,735,000 8,190,000 9,100,000 10,010,000 6,825,000 99,190,000 100%
GASTOS
RESULTADO 1 1,646,422 1,391,668 1,901,177 1,646,422 1,901,177 1,391,668 1,646,422 1,391,668 1,646,422 2,155,931 2,665,440 882,159 20,266,573 20.4%
RESULTADO 2 1,778,527 1,521,063 2,035,991 1,778,527 2,035,991 1,521,063 1,778,527 1,521,063 1,778,527 2,293,455 2,808,383 1,006,135 21,857,249 22.0%
B.A.I.T. 1,129,738 872,274 1,387,202 1,129,738 1,387,202 872,274 1,129,738 872,274 1,129,738 1,644,667 2,159,595 357,346 14,071,789 14%
B.A.T. 1,047,238 789,774 1,304,702 1,047,238 1,304,702 789,774 1,047,238 789,774 1,047,238 1,562,167 2,077,095 -632,654 13,081,789 13%
BENEFICIO NETO 680,705 513,353 848,057 680,705 848,057 513,353 680,705 513,353 680,705 1,015,408 1,350,111 -411,225 8,820,788 9%
Estos datos son orientativos
TAPASBAR MARINERO EURO TAPASBAR 01/02/2023
CASH FLOW 1,329,493 1,162,142 1,496,845 1,329,493 1,496,845 1,162,142 1,329,493 1,162,142 1,329,493 1,664,197 1,998,900 237,563 16,606,248 17%
GASTOS VARIABLES
#REF! #REF!
Costes Va #REF!
TOTAL VENTAS NETAS 0 8,190,000 7,735,000 8,645,000 8,190,000 8,645,000 7,735,000 8,190,000 7,735,000 8,190,000 9,100,000 10,010,000 6,825,000
COSTES FIJOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL COSTES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
COSTES VARIABLES 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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LUNES
HORARIO PUBLICO
8-9 350
9-10 300
10-11 400
11-12 500
12-13 450
13-14 400
14-15 300
15-16 250
16-17 100
17-18 250
18-19 300
19-20 400
20-21 450
21-22 300
22-23 320
23-24 100
24-01 50
5,220
Página 37
CUENTING
MARTES
HORARIO PUBLICO
8-9 450
9-10 350
10-11 450
11-12 550
12-13 550
13-14 500
14-15 400
15-16 350
16-17 200
17-18 250
18-19 300
19-20 400
20-21 450
21-22 300
22-23 320
23-24 100
24-01 50
5,970
Página 38
CUENTING
MIERCOLES
HORARIO PUBLICO
8-9 350
9-10 300
10-11 400
11-12 500
12-13 450
13-14 400
14-15 300
15-16 250
16-17 100
17-18 250
18-19 300
19-20 400
20-21 450
21-22 300
22-23 320
23-24 100
24-01 50
5,220
Página 39
CUENTING
JUEVES
HORARIO PUBLICO
8-9 350
9-10 300
10-11 400
11-12 500
12-13 450
13-14 400
14-15 300
15-16 250
16-17 100
17-18 400
18-19 200
19-20 450
20-21 600
21-22 450
22-23 400
23-24 300
24-01 50
5,900
Página 40
CUENTING
VIERNES
HORARIO PUBLICO
8-9 350
9-10 300
10-11 400
11-12 500
12-13 400
13-14 500
14-15 400
15-16 300
16-17 300
17-18 200
18-19 400
19-20 500
20-21 600
21-22 400
22-23 420
23-24 250
24-01 50
6,270
Página 41
CUENTING
SABADO
HORARIO PUBLICO
8-9 100
9-10 150
10-11 200
11-12 300
12-13 450
13-14 500
14-15 550
15-16 350
16-17 400
17-18 200
18-19 250
19-20 500
20-21 600
21-22 700
22-23 750
23-24 400
24-01 50
6,450
Página 42
CUENTING
DOMINGO
HORARIO PUBLICO
8-9 350
9-10 300
10-11 400
11-12 500
12-13 450
13-14 400
14-15 300
15-16 250
16-17 100
17-18 250
18-19 300
19-20 400
20-21 450
21-22 300
22-23 320
23-24 100
24-01 50
5,220
Página 43
TAPASBAR ANALISIS DE VENTAS EURO TAPASBAR S.A. 01/02/2023
LUNES VIERNES
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 42% 47 13,950 Desayuno 42% 47 13,950
Almuerzo 38% 42 42,000 Almuerzo 44% 48 48,000
Limonada 29% 32 11,025 Limonada 38% 42 14,700
Cenas 33% 37 62,220 Cenas 47% 52 87,720
Total Pax / Ingresos Dia 157 129,195 Total Pax / Ingresos Dia 188 164,370
MARTES SABADO
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 49% 54 16,200 Desayuno 20% 23 6,750
Almuerzo 49% 54 54,000 Almuerzo 50% 56 55,500
Limonada 31% 35 12,075 Limonada 37% 41 14,175
Cenas 33% 37 62,220 Cenas 68% 75 127,500
Total Pax / Ingresos Dia 179 144,495 Total Pax / Ingresos Dia 194 203,925
MIERCOLES DOMINGO
SERVICIO % Oc. Horas Pax REC SERVICIO % Oc. Horas Pax REC
Desayuno 42% 47 13,950 Desayuno 42% 47 13,950
Almuerzo 38% 42 42,000 Almuerzo 38% 42 42,000
Limonada 29% 32 11,025 Limonada 29% 32 11,025
Cenas 33% 37 62,220 Cenas 33% 37 62,220
Total Pax / Ingresos Dia 157 129,195 Total Pax / Ingresos Dia 157 129,195
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
80% 75% 80% 85% 90% 95% 90% 80% 85% 80% 85% 90%
3,392,640 3,180,600 3,392,640 3,604,680 3,816,720 4,028,760 3,816,720 3,392,640 3,604,680 3,392,640 3,604,680 3,816,720
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,392,640 3,180,600 3,392,640 3,604,680 3,816,720 4,028,760 3,816,720 3,392,640 3,604,680 3,392,640 3,604,680 3,816,720
ACUMULADO ANUAL 43,044,120