SOLUCIÓN

DICIEMBRE 2018 ENERO 2019 MAYO 2019

Ventas 2,000,000 C. Ventas 1,200,000 Ventas 2,300,000 C. Ventas 1,380,000 Ventas 2,100,000
Política Neto 30 COK r 20% Política 4/30 neto 60 Costo 60% Política 2/15 neto
Costo 60% TEA Descuento 4% COK 20% Descuento 2%
Costo 60%
COBRANZA COBRANZA COBRANZA
Día % Valor pR Día % Valor pR %
30 58% 1,160,000 1,160,000 30 30% 662,400 662,400 30 o -30 15 48%
90 40% 800,000 800,000 45 20% 460,000 460,000 45 40%
Incobrables 2% 90 46% 1,058,000 1,058,000 60 10%
100% Incobrables 4% Incobrables 2%
100% 100%
PAGOS PAGOS
Día % Valor C Día % Valor C PAGOS
0 50% -600,000 -600,000 0 50% -690,000 -690,000 Día %
25 50% -600,000 -600,000 25 50% -690,000 -690,000 0 50%
25 50%
VALOR PRESENTE VALOR PRESENTE
Cobro 1 1,142,509 1,142,509 Cobro 1 652,412 652,412 VALOR PRESENTE
Cobro 2 764,354 764,354 Cobro 2 449,635 449,635 Cobro 1
Pago 1 -600,000 -600,000 Cobro 3 1,010,858 1,010,858 Cobro 2
Pago 2 -592,451 -592,451 Pago 1 -690,000 -690,000 Cobro 3
714,412 714,412 Pago 2 -681,319 -681,319 Pago 1
741,587 741,587 Pago 2
 C. Ventas 1,260,000
45 COK 20%
Multa 5%

Valor pR
987,840 987,840
840,000 840,000
220,500 220,500

Valor C
-630,000 -630,000
-630,000 -630,000

980,364 980,364
821,073 821,073
213,900 213,900
-630,000 -630,000
-622,074 -622,074
763,264 763,264
SOLUCIÓN

ALFARO RAMOS
Ventas 2,300,000 C. Ventas 1,380,000 Ventas 2,300,000
Política 2/15 neto 30 Costo 60% Política 4/30 neto 60
Descuento 4% COK 20% Descuento 4%

COBRANZA COBRANZA
Día % Valor pR Día % Valor
30 30% 17 17 30 o -30 30 30% 17
45 20% 12 12 45 20% 12
90 46% 28 28 90 46% 28
Incobrables 4% Incobrables 4%
100% 100%
PAGOS PAGOS
Día % Valor C Día % Valor
0 50% 0 0 0 50% 0
25 50% 0 0 25 50% 0

VALOR PRESENTE VALOR PRESENTE

Cobro 1 #VALUE! 17 Cobro 1 #VALUE!
Cobro 2 #VALUE! 12 Cobro 2 #VALUE!
Cobro 3 #VALUE! 26 Cobro 3 #VALUE!
Pago 1 0 0 Pago 1 0
Pago 2 #REF! 0 Pago 2 0
#VALUE! 55 #VALUE!
C. Ventas 1,380,000
Costo 60%
COK 20%

pR
17 30 o -30
12
28

C
0
0

17
12
26
0
0
55