 Mediante oficio No.

INSFPR-D2-2013-1692 de 3 de septiembre de 2013, la Intendencia Nacional del Sector

Financiero Privado notificó al señor Jorge Mosquera Morales, Gerente General del Banco Sudamericano
S.A. de ese entonces, la ejecución de una supervisión, en el marco de la aplicación de la metodología de
supervisión adoptada por la Superintendencia de Bancos y Seguros, denominada GREC de Inspección, en
la cual se evaluaron los componentes: Gobierno Corporativo, Riesgos, Eficiencia Económico Financiera y
Cumplimiento, en el transcurso de dos etapas de inspección denominadas visita previa y visita de
inspección, adjuntando para el efecto el requerimiento de información necesaria para la referida
supervisión.

 Con oficios Nos. INSFPR-D2-2013-2175 de 16 de diciembre de 2013 e INSFPR-2014-359 de 27 de febrero

de 2014, la Intendencia Nacional del Sector Financiero Privado comunicó a la señora Nieve Vera Sánchez,
Gerente General del Banco Sudamericano S.A., los resultados de la visita previa y de la visita de inspección
a fin de que la entidad presente los descargos correspondientes adjuntando las respectivas matrices de
observaciones, debidamente identificadas por componente.

 A través de oficios Nos. SG-BS-2014-001 de 3 de enero de 2014; SG-BS-2014-023 de 14 de enero de 2014;

BS-GG-2014-127 de 10 de marzo de 2014; y, BS-GG-2014-162 de 25 de marzo de 2014, la señora Nieve
Vera Sánchez, Gerente General del Banco Sudamericano S.A. remite los documentos de descargo a las
observaciones derivadas de la visita previa y visita de inspección

 Mediante oficio No. INSFPR-D2-0827 de 13 de mayo de 2014, se comunicó a la señora Nieve Vera Sánchez,
Gerente General del Banco Sudamericano S.A., que del análisis efectuado a los descargos presentados por
la entidad en la visita previa y visita de inspección, de un total de 376 observaciones, 372 no fueron
aceptadas como descargo, dada la falta de documentación sustentatoria que desvirtué dichas
observaciones;

 El 6 de junio de 2014, con oficio No. BS-GG-2014-299, la señora Nieve Vera Sánchez a la fecha Gerente
General del Banco Sudamericano, informa al entonces Superintendente de Bancos, Ab. Pedro Solines
Chacón, la problemática mantenida con la auditoría encargada del GREC, por lo que solicita en virtud de
mantener un diálogo, aclarar dudas y resolver inquietudes, se designen otros auditores para continuar
con este proceso y además se manifiesta que adjunto al documento constan 14 (catorce) carpetas en las
cuales se analiza y desvirtúa cada una de las observaciones realizadas.

 Mediante informes técnicos y jurídicos No. INSFR-2014-0829 e INJ-DNJ-SAL-2014-0592, ambos con fecha
13 de agosto de 2014, se determina una deficiencia patrimonial del Banco Sudamericano S.A. por un
monto de USD 6´384.726, que es producto de ajustes contables, que principalmente provienen de las
clasificaciones de sujetos de crédito, falta de soporte en las capitalizaciones efectuadas por los accionistas,
irregularidades en la valoración de bienes inmuebles, activos no provisionados, entre otros.

 Mediante oficio No. JB-2014-2215 de 18 de agosto de 2014, el Superintendente de Bancos y Seguros a la

época, Ab. Pedro Solines Chacón, Presidente de la Junta Bancaria, dirigido al Sr. Carlos Paredes Secaira
Presidente del Directorio y a la señora Nieve Vera Sánchez Gerente General del Banco Sudamericano,
indica que, en sesión de 15 de agosto de 2014, conoció los memorandos No. INSFR-2014-0829 e INJ-DNJ-
SAL-2014-0592 de 13 de agosto de 2014, que determinan la existencia de una deficiencia patrimonial del
 Banco Sudamericano, por el monto de USD. 6.384.726, disponiendo, que los accionistas del banco cubran
mediante aportación en numerario dicho valor, para aumentar el capital social de la entidad, hasta el
martes 19 de agosto de 2014.

 Con fecha 18 de agosto de 2014 el señor Carlos Paredes Secaira, Presidente del Directorio del Banco
Sudamericano S.A. mediante oficio No. BS-PD-2014-429, en atención a la disposición de la Junta Bancaria,
manifiesta lo siguiente:

"(...) comunicamos a usted y por su intermedio a los señores miembros de la Junta Bancaria
nuestro desacuerdo sobre la determinación de la deficiencia patrimonial del Banco Sudamericano
por un monto de USD 6.384.726 (Seis millones trescientos ochenta y cuatro mil setecientos
veintiséis), resultantes del proceso de supervisión bajo la metodología GREC, que
equivocadamente les han informado.

(...) No obstante todo lo antes señalado, el Banco tiene un plan de aumento de capital, para
cumplir con las disposiciones venideras del Código Monetario y Financiero, por lo que solicitamos
de la manera más comedida y respetuosa se amplié el término para el aumento de capital, en
virtud de que se deben cumplir con diferentes pasos legales para lograr el objetivo del aumento
del capital."

 Con fundamento en los informes No. INSFR-2014-0829 e INJ-DNJ-SAL-2014-0592, ambos con fecha 13 de
agosto de 2014, el 25 de agosto de 2014 el Ab. Pedro Solines Chacón, Superintendente de Bancos y
Seguros, a la fecha, emite la Resolución No SBS-2014-720, mediante la cual resuelve:

ARTICULO 1.- DECLARAR la liquidación forzosa del Banco Sudamericano S.A., por haberse
configurado la causal prevista en el numeral 2 del artículo 148 de la Ley General de Instituciones
del Sistema Financiero, en cuya virtud el Superintendente de Bancos y Seguros o el liquidador, en
su caso, darán cumplimiento a todas las disposiciones legales y normativas, en general, derivadas
e inherentes a la presente resolución.

 Mediante resolución No. COSEDE-DIR-2014-007, el entonces Presidente del Directorio del COSEDE, Econ.
Miguel Ruiz Martínez, resuelve:

Artículo 1.- Acoger los informes técnicos y jurídicos presentados por las Coordinaciones
Administrativa Financiera, Generales de Riegos, de Inversiones; y, de Asesoría Jurídica respecto de
la Resolución de Superintendencia de Bancos y Seguros No. SBS-2014-720 expedida el 25 de agosto
2014, mediante la cual declara la liquidación forzosa y dispone el pago a los depositantes de Banco
Sudamericano S.A. en Liquidación.

Artículo 2.- Disponer el reintegro de los depósitos asegurados a los depositantes del Banco
Sudamericano S.A., En Liquidación, por la suma de UN MILLÓN SETECIENTOS SESENTA Y OCHO
MIL OCHENTA Y DOS 47/100 dólares de los Estados Unidos de América (US$ 1´768,082.47/100),
de conformidad con la de datos validada y depurada entregada por el Liquidador del Banco; y,
hasta el monto de cobertura máximo vigente, al tenor de lo establecida en la Ley General de
Instituciones del Sistema Financiero y la Resolución de la Superintendencia de Bancos y Seguros
No. JB-2009-1280.
 El 20 de octubre de 2014, la Sra. Adriana Jaramillo, servidora del área de Gestión de Cuentas Corrientes
de la Dirección Nacional de Servicios Financieros del Banco Central del Ecuador, mediante oficio No. BCE-
553-2014, certifica que “el saldo de la cuenta 01600824 al 13 de octubre de 2914 de BANCO
SUDAMERICANO asciende a la cantidad de: 1,064,875.70 dólares.

 La señora Nieve Vera Sánchez, Ex Gerente del Banco Sudamericano, con fecha 20 de noviembre de 2014,
remite al Ab. Pedro Solínes Chacón, Superintendente de Bancos y Seguros, un oficio explicando la
situación real del Banco y solicitando se rectifique la decisión tomada referente a la liquidación. En este
documento se hace referencia al oficio No. BSL-155-2014 emitido por el entonces liquidador, en el que
detalla el estado financiero del Banco y se acompaña de algunas observaciones:

Liquidez del Banco Sudamericano:

Banco Central del Ecuador 1.065.239,30 USD

Banco de Fomento 100.000,00 USD
COSEDE 200.000,00 USD
Incubandina 40.000,00 USD

Efectivo al 20 de octubre de 2014 1.405.239.30 USD

Cartera 2.935.391,57 USD

TOTAL 4.340.630,87 USD

El liquidador informa que los valores a cancelar son:

Cuentas corrientes 1.025.761,77 USD

Cuentas de ahorros 496.349,80 USD
Certificados de Deposito 1.399.811,96 USD
Interés del CDP 37.889,58 USD
Cheques Certificados 33.152,71 USD

TOTAL 2.992.965,82 USD

Valor devuelto a los clientes 902.006,81 USD

La liquidez del Banco Sudamericano a la fecha del oficio es de USD 1.405.239,30

Liquidez del Banco 1.405.239,30 USD

Valor devuelto a los clientes 902.006,81 USD

Líquido a favor del Banco 503.232,49 USD

Se demuestra que no existe déficit patrimonial ya que una vez devuelto a los clientes los valores
establecidos por la ley, el Banco disponía líquido a su favor USD 503.232,49.

Siendo únicamente necesario el efectivo y el valor de la cartera para cancelar a los clientes
 Efectivo más Cartera 4.340.630,87 USD
Total a devolver a clientes 2.992.975,82 USD

Valor a favor del Banco 1.347.655,05 USD

Si a esta cifra a favor del Banco, se agregan los bienes inmuebles propiedad del Banco, a continuación,
detalladas:

Almacén y Mezzanine en Torre Carolina 1.200.000,00 USD

Piso quito, edificio Torre Carolina 240.000,00 USD
Piso séptimo, edificio Carolina 240.000,00 USD
Casa y terreno, Amazonas y Colón 800.000,00 USD
Casa Amazonas y Santa María 500.000,00 USD
Dos almacenes en Manta, edificio Vigía 200.000,00 USD
Departamento 1, edificio Vigía Manta 80.000,00 USD
Departamento 2, edificio Vigía Manta 80.000,00 USD
Departamento 3, edificio Vigía Manta 80.000,00 USD
Departamento 4, edificio Vigía Manta 80.000,00 USD
Oficina 1, edificio Vigía Manta 60.000,00 USD
Oficina 2, edificio Vigía Manta 60.000,00 USD
Casa Av. Teniente Ortiz y de la Vega 160.000,00 USD
Calacalí, galpón con 240.000 metros de terreno 1.200.000,00 USD
Terreno y casa en Guayllabamba 140.000,00 USD
Terreno en Tumbaco 120.000,00 USD
Quinto piso, edificio FINANDES 500.000,00 USD
Sexto piso, edificio FINANDES 500.000,00 USD

TOTAL 6.240.000,00 USD

En el Banco a la fecha del oficio se contaba con:

Efectivo 1.405.239,30 USD

Cartera 2.935.391,57 USD
Bienes inmuebles 6.240.000,00 USD
Interés de deuda externa debe Banco Central 240.000,00 USD
Bonos Global 62.000,00 USD
Debe familia Quevedo, sentencia ejecutoriada 3
casas embargadas 410.000,00 USD

TOTAL 11.292.630,87 USD

De las cifras anotadas a favor del Banco 11.292.630,87 USD

Total devuelto al público 2.992.975,82 USD
 TOTAL 8.299.655,05 USD

Al 20 de noviembre, fecha en la que se remite el mencionado oficio, el Banco Sudamericano, después de

pagar a todos sus clientes, mantenía activos por 8.299.655,05 USD, por lo que se reitera que el Liquidador
designado no requiere recurrir al COSEDE para cubrir los valores de los clientes.

 La señora Nieve Vera Sánchez con fecha 05 de diciembre de 2014, demanda ante
TRIBUNAL DISTRITAL DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO CON SEDE EN EL DISTRITO METROPOLITANO
DE QUITO, PROVINCIA DE PICHINCHA, al Ab. Pedro Solines Chacón, en sus calidades de Superintendente
de Bancos y Seguros y Presidente de la Junta Bancaria, a la Econ. Melania Mora Witt, al Econ. Mateo
Villalba Andrade, al Ab. Vicente Paúl Franco y Ab. Andrés Martínez Landívar, en su calidad de miembros
de la entonces Junta Bancaria, a fin de que en sentencia, el Tribunal declare la ilegalidad tanto de la
Resolución de la Junta Bancaria de 15 de Agosto de 2014 como también la Resolución No. SBS-2014-720
de 25 de agosto de 2014 del Superintendente de Bancos y Seguros a la fecha, Ab. Pedro Solines Chacón,
las deje sin valor ni efecto y ordene la restitución del Banco Sudamericano S.A. operativo, a sus propios
administradores y accionistas. (Causa No. 17811-2014-1893)

 Con fecha 26 de febrero de 2015, mediante oficio dirigido al Superintendente de Bancos y Seguros, en ese
entonces Cristian Mauricio Cruz Rodríguez, la señora Nieva Vera Sánchez, indica que desde que se tomó
la administración por el liquidador Luis Polit Herrería, no se ha remitido ninguna información ni al
Directorio del Banco, ni a sus accionistas como es obligación dispuesta por la Ley y además solicita que se
ordene al COSEDE indicar cuál es el monto total y por todo concepto que ha desembolsado para pagar a
los clientes del Banco Sudamericano, con la finalidad de cancelar dicho valor al COSEDE.

 Mediante oficio No BSL-LIQ-122-2016 de 4 de abril de 2016, el liquidador del Banco Sudamericano S.A.,
dirigido al Econ. Eugenio Paladines Camacho, Gerente General de la Corporación del Seguro de Depósitos,
informa que a la fecha el Banco ha cancelado las obligaciones mantenidas con el público.

 El 05 de noviembre de 2018, mediante oficio No. BSL-SAZC-2018-215, la Ing. Stephany Zurita Cedeño,
Liquidadora del Banco Sudamericano, manifiesta, con fundamento en el artículo 315 del Código Orgánico
Monetario y Financiero, al Econ. Luis Velasco Berrezueta, Gerente General de la Corporación del Seguro
de Depósitos, que revidados los estados financieros del Banco, al 31 de octubre de 2018 se ha cancelado
todas las obligaciones mantenidas con el público, sin existir ningún reclamo de personas naturales o
jurídicas.

 Con fecha 15 de marzo de 2019, la Dra. Rosa Guadalupe Espinosa Bastidas con CI: 1102142880 y Número
de acreditación: 1830203, emite el informe de la pericia solicitada dentro de la causa No. 17811-2014-
1893 seguida por Nieve Lourdes Vera Sánchez, en calidad de Gerente General y Representante Legal del
Banco Sudamericano S.A. en contra del Superintendente de Bancos – Presidente y Miembros de la Junta
Bancaria – Procurador General del Estado – Abg. Marcos Arteaga Valenzuela, en calidad de Director
Nacional de Patrocinio, delegado del Procurador General del Estado.

Como resultado del peritaje solicitado dentro de la causa mencionada, en todos y cada uno de los puntos
a ser considerados, se desmiente el contenido de los informes No. INSFR-2014-0829 e INJ-DNJ-SAL-2014-
0592, ambos con fecha 13 de agosto de 2014, que motivaron la liquidación del Banco Sudamericano, y de
igual manera en la respuesta por parte de la Dra. Espinosa, a las observaciones realizadas a su pericia, por
la parte demandada, justifica y mantiene de forma reiterativa su posición respecto a la injusticia cometida
con el Banco Sudamericano.

Los puntos principales a ser resaltados dentro de la pericia mencionada, se detallan textualmente a
continuación: