1.

-Ventas enero febrero marzo total

280 305 287 872

situaciones especiales -15 -15
contrato colectivo -12 -12
    50 50
280 278 337 895
Situación económica 0.96 0.96 0.96
1.05 1.05 1.05  
Unidades a vender 282.24 280.22 339.70 902.16

Precio de venta 1020 1040.4 1050.6  

287,884.80 291,545.05 356,884.62 936,314.47

2.- Cobranza enero febrero marzo total

Saldo inicial 143,652 143,652 143,652
enero 287,885 215,914 43,183 28,788 287,885
febrero 291,545 218,659 43,732 262,391
marzo 356,885     267,663 267,663
total 1,079,966 359,566 261,842 340,184 961,591

3.- Gastos de habitaciones

sueldos 55,000.00 55,000.00 55,000.00 165,000.00
Aguinaldo -
prima vacacional -
Fondo de ahorro 5,500.00 5,500.00 5,500.00 16,500.00
Despensa 5,500.00 5,500.00 5,500.00 16,500.00
IMSS 6,925.48 6,925.48 6,925.48 20,776.44
INFONAVIT 2,885.62 2,885.62 2,885.62 8,656.85
ISN local 1,980.00 1,980.00 1,980.00 5,940.00
Loza, cristal, y ropa blanca 2,537.48 2,537.48 2,537.48 7,612.44
Lavanderia y lavado 44,800.00 3,808.00 3,808.00 3,808.00 11,424.00
Materiales de trabajo 27,800.00 2,386.17 2,386.17 2,386.17 7,158.50
Depreciación de edificio 12,561.17 12,561.17 12,561.17 37,683.52
Depreciación de mobliario y equipo 5,439.86 5,439.86 5,439.86 16,319.58
Gastos por reservaciones 37,850.00 3,217.25 3,217.25 3,217.25 9,651.75
Uniformes 8,200.00 697.00 697.00 697.00 2,091.00
seguros pagados por anticipado 2,525.50 2,525.50 2,525.50 7,576.50
110,963.53 110,963.53 110,963.53 332,890.58
menos depreciaciones y amortizaciones 23,064.01 23,064.01 23,064.01 69,192.04
salidas de fectivo 87,899.51 87,899.51 87,899.51 263,698.54

4.- Edificio
Saldo inicial ####### 3,768,352.00 3,768,352.00 3,768,352.00
aumentos
disminuciones        
saldo final ####### 3,768,352.00 3,768,352.00 3,768,352.00

Depreciación acumulada edificio

Saldo inicial ####### 1,425,051.47 1,440,752.93 1,409,350.00
aumentos 15,701.47 15,701.47 15,701.47 47,104.40
disminuciones        
saldo final ####### 1,440,752.93 1,456,454.40 1,456,454.40

5.-Mobiliario y equipo de hotel

Saldo inicial ####### 1,019,974.00 1,019,974.00 1,019,974.00
aumentos
disminuciones        
saldo final ####### 1,019,974.00 1,019,974.00 1,019,974.00

Depreciación acumulada equipo hotel

Saldo inicial 932,871.00 939,670.83 946,470.65 932,871.00
aumentos 6,799.83 6,799.83 6,799.83 20,399.48
disminuciones        
saldo final 939,670.83 946,470.65 953,270.48 953,270.48

6.-Gastos de
administración
sueldos 35,000 35,000.00 35,000.00 35,000.00 105,000.00
Aguinaldo -
prima vacacional -
Fondo de ahorro 3,500.00 3,500.00 3,500.00 10,500.00
Despensa 3,500.00 3,500.00 3,500.00 10,500.00
IMSS 4,407.12 4,407.12 4,407.12 13,221.37
INFONAVIT 1,836.30 1,836.30 1,836.30 5,508.90
ISN local 1,260.00 1,260.00 1,260.00 3,780.00
Honorarios profesionales 108,000 9,000.00 9,000.00
Depreciación de edificio 3,140.29 3,140.29 3,140.29 9,420.88
Depreciación de mobliario y equipo 1,359.97 1,359.97 1,359.97 4,079.90
-
Congresos y ferias 135,000 11,475.00 11,475.00 11,475.00 34,425.00
Publicidad en medios 65,250 5,546.25 5,546.25 5,546.25 16,638.75
80,024.93 71,024.93 71,024.93 222,074.80
menos depreciaciones 4,500.26 4,500.26 4,500.26 13,500.78
salidas de fectivo 75,524.67 66,524.67 66,524.67 208,574.02
7.- Gastos Pagados anticipados 30,306 27,781 25,255 30,306
Disminución 2,526 2,526 2,526 7,577
Saldo 27,781 25,255 22,730 22,730

8.-Loza, cristal, platería, mantelería 126,874 124,337 121,799 126,874

aumentos
disminuciones 2,537 2,537 2,537 7,612
saldo 124,337 121,799 119,262 119,262

9.- Proveedores
Saldo inicial 120,234 120,234
aumentos
disminuciones 120,234     120,234
saldo final - -

10.- Acreedores diversos

Saldo inicial 51,293 51,293
aumentos
disminuciones 51,293     51,293
saldo final - -

11.- ISR por pagar

Saldo inicial 61,359 - - 61,359

aumentos 87,082 87,082

disminuciones 61,359 - - 61,359

saldo - - 87,082 87,082

2,410,628 120 15% 0.0125

12.-Crédito hipotecario 2,410,628 2,401,869 2,393,000 2,410,628

Saldo inicial
aumentos
disminuciones 8,759 8,868 8,979 26,607
Saldo final 2,401,869 2,393,000 2,384,021 2,384,021

Intereses 30,133 30,023 29,913 90,069

mensualidad 38,892 38,892 38,892 38,892 116,676

13.- Utilidades ejercicios anteriores

Saldo inicial 912,943 912,943 862,943 912,943
aumentos
disminuciones   50,000   50,000
Saldo final 912,943 862,943 862,943 862,943

14.-Flujo de Caja
Saldo inicial 92,672 50,000 50,000 92,672
Cobranza 359,566 261,842 340,184 961,591
Intereses ganados 18 18
      -
suman las entradas 452,238 311,842 390,201 1,054,281

Salidas
proveedores 120,234 - - 120,234
acreedores 51,293 - - 51,293
impuestos por pagar 61,359 - - 61,359
dividendos 50,000 50,000
intereses CP 337 670 - 1,006
crédito hipotecario 8,759 8,868 8,979 26,607
intereses pagados 30,133 30,023 29,913 90,069
gastos de habitaciones 87,900 87,900 87,900 263,699
gastos de administración 75,525 66,525 66,525 208,574
suman las salidas 435,539 193,986 243,316 872,840

saldo perliminar 16,699 117,856 146,885 181,440

inversiones 888 96,885 97,773
préstamos revolvente 33,301 - 66,968 - - 33,667
saldo en caja 50,000 50,000 50,000 50,000

15.- Crédito revolvente

Saldo inicial 33,667 66,968 - 33,667
aumentos 33,301 33,301
disminuciones   - 66,968 - - 66,968
Saldo final 66,968 - - -

Intereses 1% 337 670 - 1,006

16.- Inversiones
Saldo inicial - - 888 -
aumentos - 888 96,885 97,773
disminuciones   -    
Saldo final - 888 97,773 97,773

Intereses 2% - - 18

Estado de resultados
Ventas 936,314.47

Costo de servicios habitaciones 332,890.58

Gastos de administración 222,074.80
 
Utilidad de operación 381,349.09

Resultado integral de financiamiento 91,075

Gastos financieros 91,075
productos funancieros  
 
Utilidad base impuestos 290,274.02

I S R causado 87,082.20

Utilidad neta 203,191.81

Hotel S.A.
Estado de situación financiera presupuestado al 31 de marzo de 202X
Activo
Circulante
Fondos de caja 16,500
Bancos 50,000
Inversiones 97,773
Clientes 118,376
Inventarios 40,423
Gastos pagados por
adelantado 22,730 345,801

No circulante

Terreno 1,078,592

Edificio 3,768,352
-
Depn acum edificio 1,456,454 2,311,898

Mobiliario y equipo de hotel 1,019,974

-
Dep. acum. de mob y equipo 953,270 66,704
Loza, cristal, platería,
mantelería 119,262

Suma el no circulante   3,576,455

Total activos 3,922,256

Pasivo
Corto plazo

Proveedores -

Acreedores diversos -

ISR por pagar 87,082

 

87,082

Pasivo Largo plazo

Crédito Largo plazo 2,384,021

Suma el pasivo 2,471,103

Capital contable

Capital social 385,000

Utilidades ejercicios anteriores 862,943

Utilidades acumuladas 203,192 1,451,135

Total pasivo más capital 3,922,238