ALMACENES FLAMINGO

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

2016 2017 2018
ACTIVOS CORRIENTES
    Inventarios 69,963,037.00 77,970,153.00 66,387,179.00
      Cuentas comerciales por cobrar a clientes 271,759,001.00 296,444,372.00 307,350,928.00
otras cuentas por cobrar 8,751,575.00 12,071,134.00 10,053,913.00
    Activos financieros de corto plazo 1,264,847.00 879,049.00 702,327.00
    Efectivo o Equivalentes 27,977,141.00 24,854,128.00 19,150,714.00
    Otros Activos Corrientes 1,605,113 1,254,762 905,487
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 381,320,714.00 413,473,598.00 404,550,548.00

ACTIVOS NO CORRIENTES
    Propiedad, planta y equipo
    Activos intangibles
      Inversiones en subsidiarias
      Activos no corrientes por impuesto diferido
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
145,262,895.00 146,025,865.00 141,278,709.00
4,240,386.00 5,603,012.00 6,258,916.00
38,818,940.00 36,830,874.00 37,955,630.00
18,448,463.00 17,126,228.00 13,240,988.00
206,770,684.00 205,585,979.00 198,734,243.00
588,091,398.00 619,059,577.00 603,284,791.00

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
      Créditos y préstamos corrientes 47,551,486.00 36,647,878.00 39,166,660.00
        Cuentas Comerciales por pagar 117,498,019.00 152,214,202.00 150,104,381.00
      Provisiones para otros pasivos y gastos 5,341,818.00 5,161,291.00 5,776,011.00
      Otros pasivos corrientes 4,546,256.00 4,397,552.00 4,639,674.00
      Pasivos corrientes por impuesto a la renta 15,040,041.00 15,348,062.00 15,096,887.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 189,977,620.00 213,768,985.00 214,783,613.00
PASIVOS NO CORRIENTES
      Créditos y préstamos no corrientes 193,106,752.00 200,289,495.00 180,809,988.00
      Otras cuentas por pagar no corrientes 7,886,279.00 7,882,200.00 10,082,200.00
      Ingresos diferidos, gastos devengados y otros
pasivos no circulantes diferidos 5,005,526.00 4,869,431.00 3,652,362.00
      Provisiones para otros pasivos y gastos 2,398,980.00 2,353,776.00 2,215,055.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 208,397,537.00 215,394,902.00 196,759,605.00
TOTAL PASIVOS 398,375,157.00 429,163,887.00 411,543,218.00
PATRIMONIO
      Capital Suscrito 100,000.00 100,000.00 100,000.00
      Prima de emisión 72.00 72.00 72.00
      Otras reservas 137,716,009.00 116,876,796.00 118,896,245.00
      Resultados acumulados 51,900,160.00 72,918,822.00 72,745,256.00
TOTAL PATRIMONIO 189,716,241.00 189,895,690.00 191,741,573.00
 ALMACENES FLAMINGO
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

2016 2017 2018

  Ingresos netos por ventas 507,554,494 502,914,451 505,348,975
  Costo de mercancías vendidas 361,319,013 350,432,352 353,246,039
UTILIDAD BRUTA 146,235,481 152,482,099 152,102,936
  Gastos de venta y distribución 88,951,353 83,799,564 83,901,849
  Gastos administrativos 31,803,222 35,091,907 38,725,220
    Otros ingresos operativos 587,671 271,759 1,813,829
    Otros gastos operativos 10,816,115 10,031,806 10,003,931
UTILIDAD OPERATIVA 15,252,462 23,830,581 21,285,765
  Ingresos financieros 2,484,594 1,435,197 1,858,802
  Gastos financieros 16,321,099 13,017,984 12,610,898
  Participación en ganancia (pérdida) de asociados 5,975,880 1,988,065 1,124,753
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -4,559,923 10,259,729 11,658,422
Impuesto a la renta 9,439,290 3,240,280 4,812,539
UTILIDAD NETA -13,999,213 7,019,449 6,845,883
hor $ 2017 - 2016 Hor % 2017- 2016 hor $ 2018-2017 hor % 2018-2017 vertical 2016 vertical 2017
-4,640,043 -0.914% 2,434,524 0.484%
-10,886,661 -3.013% 2,813,687 0.803% 71.19% 69.68%
6,246,618 4.272% -379,163 -0.249% 28.81% 30.32%
-5,151,789 -5.792% 102,285 0.122% 17.53% 16.66%
3,288,685 10.341% 3,633,313 10.354% 6.27% 6.98%
-315,912 -53.757% 1,542,070 567.440% 0.12% 0.05%
-784,309 -7.251% -27,875 -0.278% 2.13% 1.99%
8,578,119 56.241% -2,544,816 -10.679% 3.01% 4.74%
-1,049,397 -42.236% 423,605 29.515% 0.49% 0.29%
-3,303,115 -20.238% -407,086 -3.127% 3.22% 2.59%
-3,987,815 -66.732% -863,312 -43.425% 1.18% 0.40%
14,819,652 -324.998% 1,398,693 13.633% -0.90% 2.04%
-6,199,010 -65.672% 1,572,259 48.522% 1.86% 0.64%
21,018,662 -150.142% -173,566 -2.473% -2.76% 1.40%
vertical 2018

69.90%
30.10%
16.60%
7.66%
0.36%
1.98%
4.21%
0.37%
2.50%
0.22%
2.31%
0.95%
1.35%
 INDICADOR
LIQUIDEZ
1. Razón Corriente
2. Capital de trabajo
3. Prueba acida
4. Margen de seguridad
5. Rotación de cuentas por cobrar a clientes
85% Ventas a crédito
Promedio de las cuentas por cobrar
Rotación de cuentas por cobrar (Veces)
360 Rotación de cuentas por cobrar (Días)

6. Rotación de Inventarios
Costo de la mercancía vendida o costo de ventas
Promedio de los inventarios
Rotacion de inventario (Veces)
Rotación de inventaro (Dia)

7. Rotación de las cuentas por pagar a Proveedores

COMPRAS
50% COMPRAS A CREDITO
Promedio de proveedores
Rotación de C*P (Veces)
Rotación de c*p (Días)
KTNO: Capital de trabajo neto operativo

RENTABILIDAD
1. Margen bruto
2. Margen Operativo
3. Margen neto
4.
ROA (Rentabilidad operativa del activo)
6.
ROE (Rentabilidad operativa del Patrimonio)
EBITDA: Utilidad antes de intereses, impuestos,
7. depreciacion y amortización

ENDEUDAMIENTO:
1. Endeudamiento Total

2. Concentración del endeudamiento en el Corto plazo

3. cobertura de intereses (Veces)
4. Apalancamiento Total
5. Endeudamiento Financiero
6. Apalancamiento Financiero
 2017 2018 2019 PROMEDIO

2.007 1.934 1.884 1.942

191,343,094.00 199,704,613.00 189,766,935.00 193,604,881
1.6389 1.5695 1.5744 1.594
1.007188 0.934208 0.883526 0.942

431,421,320 427,477,283 429,546,629

284,101,687 301,897,650
VECES 1.50 1.42 1.46
DIAS 239.26 253.02 246.14

361,319,013 350,432,352 353,246,039

73,966,595 72,178,666
VECES 4.74 4.89 4.82
DIAS 76 74 75

358,439,468.00 341,663,065.00
179,219,734 170,831,533
134,856,111 151,159,292
VECES 1.33 1.13 1.23
DIAS 271 319 294.72
252,201,160.00 247,054,451.00 242,784,440.00

UAII

2016 2017 2018 PROMEDIO

28.81% 30.32% 30.10% 29.74%
3.005% 4.738% 4.212% 3.99%
-2.76% 1.40% 1.35% 0.00%
2.594% 3.849% 3.528% 3.32%
-2.380% 1.134% 1.135% -0.04%
8.04% 12.55% 11.10% 10.56%
-7.379% 3.696% 3.570% -0.04%

2016 2017 2018 PROMEDIO

67.7403% 69.3251% 68.2171% 68.4275%

47.688% 49.811% 52.190% 49.8962%

0.93 1.83 1.69 1.48
209.985% 226.000% 214.634% 216.87%
60.41% 55.21% 53.45% 56.36%
126.85% 124.77% 114.73% 122.12%