Del Valle de México, S.A. de C.V.

RFC: DEV0101216H1
Rayado de Diaro del 01 al 31 de enero de 2021

Cargos Abonos
Operación Num. Cuenta Nombre Cuenta
Debe Haber
107-001 ACCIONISTAS 2,500,000.00
102-001 BANCOS NACIONALES 2,500,000.00
301 Capital social 5,000,000.00

Sumas iguales 5,000,000.00 5,000,000.00

Concepto: Registro del capital social
155-001 ESCRITORIOS Y SILLAS 132,000.00
105-001 IVA ACREDITABLE 21,120.00
2 102-001-002 SANTANDER 8580 153,120.00
Sumas iguales 153,120.00 153,120.00
Concepto: Compra de mobliario
102-002-001 SANTANDER USD 4522 214,788.60
102-001-002 SANTANDER 8580 214,788.60
3
Sumas iguales 214,788.60 214,788.60
Concepto: Apertura cuenta USD
101-001 CAJA ADMON 5,000.00
102-001-002 BBVA NCTA 2520 5,000.00
4
Sumas iguales 5,000.00 5,000.00
Concepto: Apertura de caja
156-001 HP ESCRITORIO 5562 150,000.00
105-001 IVA ACREDITABLE 7,200.00
106-001 IVA POR ACREDITAR 16,800.00
5 102-001-001 BBVA CTA 2520 52,200.00
202-001-001 HP MEXICO SA DE CV 121,800.00
Sumas iguales 174,000.00 174,000.00
Concepto: Compra de computadoras
601-001 ANTIVIRUS 4,500.00
105-001 IVA ACREDITABLE 720.00
6 102-001-001 BBVA CTA 2520 5,220.00
Sumas iguales 5,220.00 5,220.00
Concepto: Compra de antivirus
601-002 DOMINIO INTERNET 6,000.00
105-001 IVA ACREDITABLE 960.00
7 102-001-001 BBVA CTA 2520 6,960.00
 7
Sumas iguales 6,960.00 6,960.00
Concepto: Compra de DOMINIO
107-001-002 EMILIO 400,000.00
102-001-001 BBVA CTA 2520 400,000.00
8
Sumas iguales 400,000.00 400,000.00
Concepto: Pago aportacion Emilio
115-001 PRODUCTO TERMINADO 150,000.00
105-001 IVA ACREDITABLE 12,000.00
106-001 IVA POR ACREDITAR 12,000.00
9 102-001-002 SANTANDER 8580 87,000.00
201-001-001 SERVICIOS EMPRESARIALES MEXICO 87,000.00
Sumas iguales 174,000.00 174,000.00
Concepto: Compra de mercancía
601-003 NOTARIA PUBLICA#90 5,000.00
105-001 IVA ACREDITABLE 800.00
10 102-001-002 SANTANDER8580 5,800.00
Sumas iguales 5,800.00 5,800.00
Concepto: Copias certificadas
401-001 VENTAS NACIONALES 400,000.00
208-001 IVA TRASLADADO 44,800.00
11 2009-001 IVA POR TRASLADAR 19,200.00
501-001 COSTO DE VENTA 95,000.00
115-001 PRODUCTO TERMINADO 95,000.00
102-001-001 BBVA CTA 2520 324,800.00
11A
104-001-002 ROSA GABRIELA 139,200.00
Sumas iguales 559,000.00 559,000.00
Concepto: VENTA DE MERCANCIA
601-004 TELEFONO E INTERNET 2,900.00
105-001 IVA ACREDITABLE 464.00
102-001-001 BBVA CTA 2520 3,364.00
12

Sumas iguales 3,364.00 3,364.00

Concepto: PAGO DE TELEFONO
601-005 ENERGIA ELECTRICA 1,200.00
105-001 IVA ACREDITABLE 192.00
102-001-001 BBVA CTA 2520 1,392.00
13

Sumas iguales 1,392.00 1,392.00

Concepto: PAGO DE LUZ
604-001 COMISIONES BANCARIAS 650.00
105-001 IVA ACREDITABLE 104.00
102-001-002 SANTANDER 8580 754.00
14

Sumas iguales 754.00 754.00

14

Concepto: PAGO DE COMISIONES BANCARIAS

401-001 VENTAS NACIONALES 75,000.00
208-001 IVA TRASLADADO 12,000.00
501-001 COSTO DE VENTAS 9,000.00
15 115-001 PRODUCTO TERMINADO 9,000.00
concepto: BBVA CTA 2520 87,000.00
Sumas iguales 96,000.00 96,000.00
Concepto:
401-001 VENTAS NACIONALES
209-001 IVA TRASLADADO
115-001 COSTO DE VENTAS
16 PRODUCTO TERMINADO
102-001-001 BBVA CTA 2520
Sumas iguales - -
Concepto: Venta de mercancía
102-002-001 SANTANDER USD 4522
102-001-002 SANTANDER 8580
702-01 UNIDAD CAMBIARIA
17 COMISIONES BANCARIAS

Sumas iguales - -
Concepto: Traspaso entre cuentas
GASTOS GENERALES
105-001 IVA ACREDITABLE
102-001-001 BBVA CTA 2520
18

Sumas iguales - -
Concepto: Compra de papelería.
151 TERRENOS
102-001-001 BBVA CTA 2520
ACREEDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO
19

Sumas iguales - -
Concepto: Compra de un terreno.
154 AUTOMOVILES
105-001 IVA ACREDITABLE
106-001 IVA POR ACREDITAR
20 102-001-001 BBVA CTA 2520
ACREEDITABLE
Sumas iguales - -
Concepto: Compra de equipo de transporte.
1.- Se constituye la empresa DEL VALLE DE MEXICO SA DE CV, con un capital social de 5,000,000. Los accionistas pagan el 50%
2.- Se compran escritorios, sillas y anaqueles por 132,000 más IVA de contado.
3.- Se apertura la cuenta en dólares por un monto de 9,000 USD a un tipo de cambio de 23.8654. DOF
4.- Se apertura la caja de administración con 5,000.
5.- Se compran 6 computadoras con un valor de 25,000 cada una más IVA. Se paga el 30% y el resto a 18 meses.
6.- Se compra un antivirus por $4,500 más IVA de contado.
7.- Se compra el dominio de internet y cuentas de correo electrónico por 6,000 más IVA de contado.
8.- Uno de los accionistas paga su aportación por $400,000.
9.- Se compra mercancía por $150,000 más IVA. 50% de contado y 50% a crédito
10.-. Se pagan honorarios a la Notaria por $5,000 más IVA por transferencia.
11.- Se vende mercancía por $400,000 más IVA 70% contado y 30% a crédito. El costo de ventas es de $95,000.
12.- Se paga el teléfono e internet por $2,900 más IVA.
13.- Se paga el recibo de la luz por $1,200 más IVA.
14.- El banco reporta comisiones bancarias por $650 más IVA.
15.- Se vende mercancía por $75,000 más IVA de contado. El costo de ventas es de $9,000

102 BANCOS 107 DEUDORES DIVERSOS 155

102-001 BANCOS NACIONALES 107-001 ACCIONISTAS 155-001
102-001-001 BBVA CTA 2520 107-001-001 EDUARDO T
102-001-002 SANTANDER 8580 107-001-002 EMILIO

105 IMPUESTOS ACREDITABLES PAGADOS

102-002 BANCOS EXTRANJEROS 105-001 IVA ACREDITABLE
102-002-001 SANTANDER USD 4522
301 CAPITAL SOCIAL
101 CAJA 301-001 CAPITAL FIJO
101-001 CAJA ADMON 301-001-001 EDUARDO
301-001-002 EMILIO

156 EQUIPO DE COMPUTO

156-001 HP ESCRITORIO 5562
202 ACREEDORES DIVERSOS
202-001 NACIONALES
202-001-001 HP MEXICO SA DE CV

601 GASTOS DE ADMINISTRACION 602 GASTOS DE VENTA

601-001 ANTIVIRUS 602-001
601-002 DOMINIO INTERNET
601-003 NOTARIA PUBLICA #90
601-004 TELEFONO E INTERNET
601-005 ENERGIA ELECTRICA 603 GASTOS GENERALES

201 PROVEEDORES
201-001 NACIONALES 604 GASTOS FINANCIEROS
201-001-001 SERVICIOS EMPRESARIALES DE MEXICO 604-001 COMISIONES BANCARIAS
 115 ALMACEN
115-001 PRODUCTO TERMINADO

ALMACEN 150,000.00
IVA ACRE 24,000.00
IVA X ACRE 174,000.00
BANCOS 87000
PROVEEDORES

1 ACTIVO
2 PASIVO
3 CAPITAL CONTABLE
4 INGRESOS
5 COSTOS
6 GASTOS
7 Productos

11.- Se vende mercancía por $400,000 más IVA 70% contado y 30% a crédito. El costo de ventas es de $95,000.
12.- Se paga el teléfono e internet por $2,900 más IVA.
13.- Se paga el recibo de la luz por $1,200 más IVA.
14.- El banco reporta comisiones bancarias por $650 más IVA.
15.- Se vende mercancía por $75,000 más IVA de contado. El costo de ventas es de $9,000
16.- Se vende mercancía por $50,000 más IVA de contado. El costo de ventas es de $6,000
17.- Se realiza un traspaso entre cuentas por $ 1,000 dls a un TC de 22.3562, se obtiene una ganancia cambiaria de $ 200.00
18.- Se compra una papelería por $ 5,000.00 más IVA de contado.
19.- Se compra un terreno por $1,000,000.00, pagando el 10% y el resto con un crédito bancario a pagar a 36 meses.
20.- Se compra una camioneta de reparto por $ 350,000.00 más IVA. Se da un enganche del 20% y el resto a pagar a 24 meses

401 VENTAS 208 IMPUESTOS TRASLADADOS COBRADOS

401-001 VENTAS NACIONALES 208-001 IVA TRASLADADO

209 IMPUESTOS POR TRASLADAR 501 COSTO DE VENTAS

209-001 IVA POR TRASLADAR 501-001 COSTO DE VENTAS

104 CLIENTES
104-001 CLIENTES NACIONALES 251 ACREEDORES DIVERSOS LARGO PLA
104-001-001 REFRIPARTES PARA AUTO SA DE C
104-001-002 ROSA GABRIELA
 702 PRODUCTOS FINANCIEROS
702-01 Unidad cambiaria

251 ACREEDORES DIVERSOS LARGO PLAZO

154 AUTOMOVILES

151 Terrenos
00. Los accionistas pagan el 50% y el resto lo liquidarán en 6 meses.

l resto a 18 meses.

tas es de $95,000.

MOB Y EQ DE OFICINA
ESCRITORIOS Y SILLAS

106 IMPUESTOS POR ACREDITAR

106-001 IVA POR ACREDITAR

150,000.00 201
24,000.00 202
174,000.00

ASTOS DE VENTA

ASTOS GENERALES

ASTOS FINANCIEROS
OMISIONES BANCARIAS
tas es de $95,000.

anancia cambiaria de $ 200.00

ario a pagar a 36 meses.

20% y el resto a pagar a 24 meses.

OSTO DE VENTAS
OSTO DE VENTAS

CREEDORES DIVERSOS LARGO PLAZO

16.- Se realiza un traspaso entre cuentas por $ 1,000 USD a un TC de 22.
18.- Se compra una papelería por $ 5,000.00 más IVA de contado.
19.- Se compra un terreno por $1,000,000.00, pagando el 10% y el resto
20.- Se compra una camioneta de reparto por $ 350,000.00 más IVA. Se d
 por $ 1,000 USD a un TC de 22.3562, se obtiene una ganancia cambiaria de $ 200.00
.00 más IVA de contado.
0.00, pagando el 10% y el resto con un crédito bancario a pagar a 36 meses.
por $ 350,000.00 más IVA. Se da un enganche del 20% y el resto a pagar a 24 meses.