SERVICIOS ESPECIALES SAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( BALANCE GENERAL) - AÑO 2021-2020

COMPARATIVO A 31 de diciembre de 2021-2020
Activos 2,021 A.V(%) 2,020 A.V (%) A.H(%) Pasivo 2,021 A.V(%) 2,020 A.V (%) A.H(%)
Activo Corriente Total 1,495 31.5% 1,411 37.4% Pasivo Corriente Total 875 18.5% 791 20.9%
Bancos 299 6.3% 548 14.5% Obligaciones corto plazo 165 3.5% 470 12.4%
Cuentas por cobrar 647 13.7% 397 10.5% Cuentas por pagar (proveedores) 535 11.3% 277 7.3%
Inventarios 549 11.6% 466 12.3% Otros pasivos circulantes 175 3.7% 44 1.2%

Pasivos No Corrientes 983 20.7% 316 8.4%

Activo No Corrientes 3,244 68.5% 2,366 62.6% Deuda Bancos 475 10.0% 153 4.1%
Terrenos y Plantaciones 430 9.1% 430 11.4% Deudas Públicas (Bonos) 34 0.7% 34 0.9%
construcciones 2,310 48.7% 1,650 43.7% Ingresos recibidos para terceros 474 10.0% 129 3.4%
Maquinaria y Equipos 850 17.9% 548 14.5% TOTAL PASIVOS 1,858 39.2% 1,107 29.3%
Vehiculos 260 5.5% 98 2.6% Patrimonio
Depreciaciones Acumuladas (606) -12.8% (360) -9.5% Capital Pagado 235 5.0% 235 6.2%
Utilidades Acumuladas 1,435 30.3% 1,245 33.0%
Utilidades del Ejercicio 261 5.5% 228 6.0%
Otras Reservas 950 20.0% 962 25.5%
TOTAL PATRIMONIO 2,881 60.8% 2,670 70.7%
TOTAL ACTIVOS 4,739 100.0% 3,777 100.0% TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 4,739 100.0% 3,777 100.0%

100% TOTAL ACTIVOS 100% TOTAL PASIVOS

100% TOTAL PATRIMONIO

FORMULA DEL ANALISIS HORIZONTA((AÑO ACTUAL 2021-AÑO ANTERIOR2020)/AÑO ANTERIOR 2020)*100

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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( BALANCE GENERAL) - AÑO 2021-2020
COMPARATIVO A 31 de diciembre de 2021-2020
Activos 2,021 A.V(%) 2,020 A.V (%) Pasivo 2,021 A.V(%) 2,020 A.V (%)
Activo Corriente Total 1,495 100.0% 1,411 100.0% Pasivo Corriente 875 100.0% 791 100.0%
Bancos 299 548 Obligaciones corto plazo 165 470
Cuentas por cobrar 647 397 Cuentas por pagar (proveedores 535 277
Inventarios 549 466 Otros pasivos circulantes 175 44

Pasivos No Corrientes 983 100.0% 316 100.0%

Activo No Corrientes 3,244 100.0% 2,366 100.0% Deuda Bancos 475 153
Terrenos y Plantaciones 430 430 Deudas Públicas (Bonos) 34 34
construcciones 2,310 1,650 Ingresos recibidos para tercero 474 129
Maquinaria y Equipos 850 548 TOTAL PASIVOS 1,858 1,107
Vehiculos 260 98 Patrimonio
Depreciaciones Acumuladas (606) (360) Capital Pagado 235 235
Utilidades Acumuladas 1,435 1,245
Utilidades del Ejercicio 261 228
Otras Reservas 950 962
TOTAL PATRIMONIO 2,881 100.0% 2,670 100.0%
TOTAL ACTIVOS 4,739 3,777 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 4,739 3,777

100% ACTIVO CORRIENTE 100%PASIVO CORRIENTE

100% ACTIVO NO CORRIENTE 100% PASIVO NO CORRIENTE
100% PATRIMONIO
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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2021-2020
COMPARATIVO A 31 de diciembre de 2021-2020
2,021 A.V(%) 2,020 A.V (%) A.H(%)
VENTAS POR SERVICIOS 3,740 100% 2,850 100%
Costos 2,130 1,850
Utilidad Bruta 1,610 1,000
Gasto de Administracion 415 280
Gastos de Ventas 530 210
Utilidad Operacional Bruta 665 510
Depreciación y Amortización 290 160
Utilidad Operacional Neta 375 350
Otros ingresos 35 6
Otros Egresos 15 10
Utilidad Antes de Impuesto 395 346
Impuestos 134 118
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 261 228

johnhever2000@gmail.com

100% TOTAL VENTAS

 INDICADORES FINANCIEROS AÑO 2021 COMPARATIVO CON EL AÑO 2020

I. RAZON DE LIQUIDEZ
Es la capacidad que tiene una empresa para pagar sus deudas oportunamente
A. RAZON CORRIENTE =
Significa que por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa dispone de $ 1,71 para le año 2020, de respaldo
para cubrir oportunamente sus deudas de corto plazo, un buen resultado es mayor a 1
B. RAZON PRUEBA ACIDA =
Indica que por cada peso de deuda la empresa dispone en forma inmediata de $0,97 para el año 2020, p
cancelarla (un buen resultado como minimo debe ser = 1)
C. RAZON CAPITAL DE TRABAJO =
Constituye los recursos de que dispone la empresa para cancelar su pasivo a corto plazo.
Sirve para medir la capacidad de la empresa para pagar oportunamente sus deudas en un
periodo no mayor del ejercicio fiscal.
Este resultado significa que la empresa dispone de $N de capital de trabajo

II . RAZONES DE ENDEUDAMIENTO
A. SOLIDEZ =
Un buen resultado en la razon de solidez, es que este sea mayor a 1
Indica que la empresa dispone de $2,55 , en activos por cada peso que adeuda
B. ENDEUDAMIENTO =
Un buen resultado es que este sea menor a 1
Indica que por cada peso del activo de la empresa , $ N , son de los acreedores

C. INDICE DE PROPIEDAD =
Indica la relacion que existe entre el capital propio y la inversion
Indica que por cada peso invertido en la empresa, $ N, les pertenece a los socios
Entre mas alta sea la proporcion, indica menor endeudamiento externo (acreedores)

III. RAZONES DE RENDIMIENTO o RENTABILIDAD

A. MARGEN UTILIDAD BRUTA : Significa el porcentaje de ganancia obtenida en la empresa
sin tener en cuenta los gastos operativos.
Indica que la ganancia bruta del perido es del %, antes de gastos operacionales
B. MARGEN UTILIDAD OPERACIONAL =
Significa el porcentaje de ganancia generado por todas las actividades
Indica que la ganancia operacional neta del periodo es del %, despuesde gastos
C. PORCENTAJE COSTO VENTA SOBRE INGRESOS OPERACIONALES
Se obtiene mediante la relacion costo de ventas y los ingresos de un periodo
Este indice significa el porcentaje del costo de la mercancia vendida
Esto quiere decir que el costo de ventas sobre los ingresos operacionales fue del%
D. PORCENTAJE GTS. OPERACIONALES SOBRE ING. OPERAC.
Se obtiene mediante la relacion Gts. Operacionales Y los ingresos operaccionales de un
periodo. Este indice significa el porcentaje de gastos que se han causado y pagado en un
periodo para obtener ingresos.
Esto quiere decir que la empresa ha registrado Gts. Del %, para obtener sus ingresos
E. RENTABILIDAD SOBRE ACTIVO TOTAL
Indica la rentabilidad de la inversion total del capital propio y ajeno en un periodo
determinado.
Esta razon muestra el grado de eficiencia en la administracion de la empresa.
Se aplica para determinar el porcentaje de utilidad obtenido sobre el activo total

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 INDICADORES FINANCIEROS AÑO 2021 COMPARATIVO CON EL AÑO 2020
El resultado indica un rendimiento del activo total del % en el periodo
F. RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
Se determina mediante la relacion entre la utilidad neta y el PATRIMONIO
Esta razon da a conocer a los socios la rentabilidad producida por sus acciones.
Esto quiere decir que las acciones de la empresa han producido una utilidad de N %.
G. RENTABILIDAD POR ACCION
Se determina mediante la relacion entre la utilidad neta y el numero de acciones
Esta razon da a conocer a los socios la rentabilidad de cada accion en el periodo.
Esto quiere decir que la rentabilidad de cada accion en el periodo fue de $ N.

I. ROTACION DE LA CARTERA
Indica cuanto tiempo se recuperan la ventas Ndias
veces
ROTACION DE CARTERA EN DIAS = 360/VECES
J. ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
Indica cuanto tiempo se cancelan los proveedores Ndias
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR = 360/VECES

K. COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA (CMV)

Indica cuanto es el costo de la mercancia en inventario =

COSTO MERCANCIA= INVENTARIO INICIAL + COMPRAS - INVENTARIO FINAL = 6,22

COMPRAS = COSTO+ INVENTARIO FINAL -INVENTARIO INICIAL
L. EBITDA
Es la utilidad antes de intereses, depreciaciones e impuestos

L. MARGEN EBITDA
La participacion que tiene la generacion de recursos con relacion a las ventas es de %

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 A=P1+P2
2021 COMPARATIVO CON EL AÑO 2020 2021 2020

Activo Corriente
Pasivo Corriente
e de $ 1,71 para le año 2020, de respaldo

(Act. Cte - Inventario)

Pasivo Corriente

Act. Cte. Menos

pasivo corriente

Activo Total
Pasivo Total

Pasivo Total
Activo Total

Patrimonio Neto
Activo Total

Utilidad Bruta
Ventas Netas

Utilidad Operac.
Ventas Netas

Costo de Ventas
Ventas Netas

Gts. Operacionales
Ventas Netas

Utilidad Neta. X. 100

Activo Total

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 A=P1+P2
2021 COMPARATIVO CON EL AÑO 2020 2021 2020

Utilidad Neta
PATRIMONIO

Utilidad Neta
Nro. de Acciones

Ventas AÑO2020
promedio (cxc2020 + CXC 2019)/2

compras
promedio cxp proveedores

Compras + Inv. Inic. - Inv. Final

2213

Utilidad Operacional Neta

+ Depreciacion

EBITDA
VENTAS

NO HAY QUE HACERLOS

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Descripcion del Analisis

I. RAZON DE LIQUIDEZ

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Descripcion del Analisis

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