ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta 2022 %
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 16,478 1.30
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras 31,776 2.51
Cuentas por Cobrar
Anticipos 5,375 0.43
Inventarios 9,268 0.73
Activos Biológicos 61,207 4.84
Otros Activos no Financieros 2,921 0.23
Total Activos Corrientes 121,650 9.62
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 0 0.00
Propiedades de Inversión 407,453 32.23
Propiedades, Planta y Equipo 735,047 58.15
Total Activos No Corrientes 1,142,500 90.38
TOTAL DE ACTIVOS 1,264,150 100.00
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas 89,249 7.06
por Pagar
Provisión por Beneficios a los Empleados 24,123 1.91
Total Pasivos Corrientes 113,372 8.97
Pasivos No Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas 254,956 20.17
por Pagar
Provisión por Beneficios a los Empleados 85,768 6.78
Otras Provisiones 46,903 3.71
Pasivos por Impuestos Diferidos 121,142 9.58
Total Pasivos No Corrientes 508,769 40.25
Total Pasivos 622,141 49.21
Patrimonio
Capital Emitido 335,734 26.56
Acciones de Inversión 2,029 0.16
Otras Reservas de Capital 2,856 0.23
Resultados Acumulados -5,144 -0.41
Otras Reservas de Patrimonio 306,534 24.25
Total Patrimonio 642,009 50.79
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,264,150 100.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(EN MILES DE SOLES)
AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA

Cuenta 2022 2021

Activos Corrientes 121,650 79,886
Activos No Corrientes 1,142,500 1,144,613
TOTAL DE ACTIVOS 1,264,150 1,224,499
Pasivos Corrientes 113,372 146,125
Pasivos No Corrientes 508,769 490,458
Total Pasivos 622,141 636,583
Patrimonio 642,009 587,916
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,264,150 1,224,499
 2021 % 2020 % 2019 %

Total Activos Cor

1,266 0.10 594 0.05 850 0.07
35,894 2.93 39,289 3.23 37,770 3.07
2,019 0.16 1,793 0.15 839 0.07
7,564 0.62 7,768 0.64 6,979 0.57
35,050 2.86 27,131 2.23 30,514 2.48
112 0.01 208 0.02 255 0.02
79,886 6.52 74,990 6.16 76,368 6.20

167 0.01 167 0.01 167 0.01

424,458 34.66 424,458 34.84 424,458 34.47
719,988 58.80 718,574 58.99 730,425 59.32
1,144,613 93.48 1,143,199 93.84 1,155,050 93.80
1,224,499 100.00 1,218,189 100.00 1,231,418 100.00

104,915 8.57 215,051 17.65 183,495 14.90

41,210 3.37 57,398 4.71 43,435 3.53
146,125 11.93 272,449 22.37 226,930 18.43 PASIV

254,783 20.81 114,286 9.38 120,996 9.83

80,735 6.59 77,614 6.37 95,428 7.75
32,319 2.64 31,441 2.58 30,280 2.46
122,621 10.01 123,084 10.10 123,295 10.01
490,458 40.05 346,425 28.44 369,999 30.05
636,583 51.99 618,874 50.80 596,929 48.47

335,734 27.42 335,734 27.56 335,734 27.26

2,029 0.17 2,029 0.17 2,029 0.16
8.97
2,856 0.23 2,856 0.23 2,856 0.23
-62,100 -5.07 -51,413 -4.22 -16,694 -1.36 Total Pasivos Corrientes T
309,397 25.27 310,109 25.46 310,564 25.22
587,916 48.01 599,315 49.20 634,489 51.53
 1,224,499 100.00 1,218,189 100.00 1,231,418 100.00

ERA

AA

2020 2019
74,990 76,368
1,143,199 1,155,050
1,218,189 1,231,418
272,449 226,930
346,425 369,999
618,874 596,929
599,315 634,489
1,218,189 1,231,418
 ACTI VO CORRI ENTE
ACTIVOS Column D Column E

3 1 ,7 7 6
Total Activos Corrientes Total Activos No Corrientes

1 6 ,4 7 8

9 ,2 6 8
10%

2 .5 1
1 .3 0

0 .7 3
90%

PASIVO CORRIEN
PASIVO Y PATRIMONIO 89,249

50.79

40.25

24,123

1 7

8.97 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cu

Provisión por Beneficios a los Empleados
Total Pasivos Corrientes Total Pasivos No Corrientes Total Patrimonio
ACTI VO CORRI ENTE ACTIVO NO CORRIENTE

6 1 ,2 0 7
Column D Column E
3 1 ,7 7 6

735,047
9 ,2 6 8
2 .5 1
1 .3 0

0 .7 3

4 .8 4

407,453

1 32.23 2 58.15

Propiedades de Inversión Propiedades, Planta y Equipo

PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

254,956

121,
85,768
46,903
20.17 6.78 3.71

24,123

1 7.06 2 1.91

entas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

ovisión por Beneficios a los Empleados Column D Column E
 ORRIENTE

32.23 2 58.15

opiedades, Planta y Equipo

PATRIMONIO

O CORRIENTE 335,734
306,534

121,142
85,768
46,903
17 6.78 3.71 9.58

-5,144 -0.41
2,029 n 0.16 2,856 al 0.23
do 26.56 s ió t do
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Column D Column E
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306,534

-5,144 -0.41

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O

nE
 GASTOS OPERATIVOS
0%
6%

16%

Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración

Otros Ingresos Operativos

GASTOS FINANCIEROS
3%

8%

Gastos Financieros
Diferencias de Cambio Neto
 8%

Gastos Financieros
Diferencias de Cambio Neto
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(EN MILES DE SOLES)
AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA

Cuenta 2022 %
Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673 100
Costo de Ventas -106,607 50
Ganancia (Pérdida) Bruta 105,066 50
Gastos de Ventas y Distribución -37 0
Gastos de Administración -33,113 16
Otros Ingresos Operativos 11,882 6
Ganancia (Pérdida) Operativa 83,798 40
Gastos Financieros -17,441 8
Diferencias de Cambio Neto -490 0.2
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 65,867 31
Ingreso (Gasto) por Impuesto -7,300 3
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 58,567 28

GAN
GASTOS OPERATIVOS
Ingreso (Ga
0%
6%

16%

Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración

Otros Ingresos Operativos

GASTOS FINANCIEROS
3%

ANALISIS

G
8% (Pér
de
Ganancia
(Pérdida)
Gastos Financieros antes de Im
Diferencias de Cambio Neto puestos
31%
 G
8% (Pér
de
Ganancia
(Pérdida)
Gastos Financieros antes de Im
Diferencias de Cambio Neto puestos
31%

Gan
dida

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(EN MILES DE SOLES)
AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA

Cuenta 2022 2021

Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673 96,872
Costo de Ventas -106,607 -89,170
Ganancia (Pérdida) Bruta 105,066 7,702
Gastos de Ventas y Distribución -37 -34
Gastos de Administración -33,113 -20,507
Otros Ingresos Operativos 11,882 18,490
Ganancia (Pérdida) Operativa 83,798 5,651
Gastos Financieros -17,441 -16,992
Diferencias de Cambio Neto -490 -45
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 65,867 -11,386
Ingreso (Gasto) por Impuesto -7,300 588
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 58,567 -10,798
ACION FINANCIERA
S DE SOLES)
AL POMALCA SAA

2021 % 2020 % 2019 %

96,872 80,279 94,240 250,000
-89,170 92 -86,430 -107.66 -110,810 -117.58
211,673
7,702 8 -6,151 -7.66 -16,570 -17.58
200,000
-34 -0.04 -31 -0.04 -26 -0.03
-20,507 21 -37,230 -46.38 -34,292 -36.39
18,490 19 5,664 7.06 35,321 37.48 150,000

5,651 6 -37,748 -47.02 -15,567 -16.52

-16,992 -18 -476 -0.59 -864 -0.92 100,000
-45 -0.05 231 0.29 -196 -0.21

Axis Title
-11,386 -12 -37,993 -47.33 -16,627 -17.64
50,000
588 0.61 210 0.26 19 0.02
-10,798 -11 -37,783 -47.06 -16,608 -17.62 100
0
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GANANCIA -50,000
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Ingreso (Gasto) por Impuesto tiv ncia
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G as
g
In
-150,000

100%

ANALISIS DE LA GANANCIA

Ganancia
(Pérdida) Neta
del Ejercicio
19% Ganancia
Ganancia (Pérdida)
(Pérdida) Bruta
antes de Im- 49%
puestos
31%
 Ganancia
(Pérdida) Neta
del Ejercicio
19% Ganancia
Ganancia (Pérdida)
(Pérdida) Bruta
antes de Im- 49%
puestos
31%

Ganancia (Pér-
dida) Operativa
40%

2020 2019
80,279 94,240
-86,430 -110,810
-6,151 -16,570
-31 -26
-37,230 -34,292
5,664 35,321
-37,748 -15,567
-476 -864
231 -196
-37,993 -16,627
210 19
-37,783 -16,608
 ESTADO DE RESULTADOS
250,000

211,673
200,000

150,000

105,066
100,000
83,798
65,867
58,567
50,000

11,882
100 50 50 0 16 6 40 8 0.2 31 3 28
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-150,000 G
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta 2022
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 16,478
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 31,776
Anticipos 5,375
Inventarios 9,268
Activos Biológicos 61,207
Otros Activos no Financieros 2,921
Total Activos Corrientes 121,650
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 0
Propiedades de Inversión 407,453
Propiedades, Planta y Equipo 735,047
Total Activos No Corrientes 1,142,500
TOTAL DE ACTIVOS 1,264,150
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 89,249
Provisión por Beneficios a los Empleados 24,123
Total Pasivos Corrientes 113,372
Pasivos No Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 254,956
Provisión por Beneficios a los Empleados 85,768
Otras Provisiones 46,903
Pasivos por Impuestos Diferidos 121,142
Total Pasivos No Corrientes 508,769
Total Pasivos 622,141
Patrimonio
Capital Emitido 335,734
Acciones de Inversión 2,029
Otras Reservas de Capital 2,856
Resultados Acumulados -5,144
Otras Reservas de Patrimonio 306,534
Total Patrimonio 642,009
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,264,150
 AÑO 2022
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 16,478
Cuentas por Cobrar Comerciales 31,776
Anticipos 5,375
Inventarios 9,268
Activos Biológicos 61,207
Otros Activos no Financieros 2,921

AÑO 2022
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 254,956
Provisión por Beneficios a los Empleados 85,768
Otras Provisiones 46,903
Pasivos por Impuestos Diferidos 121,142

PASIVO NO CORRIENT
254,956254,783

85,76880,735
46,9
0.07 6.23
 85,768
46,9
0.07 6.23

AÑO 2022 AÑO 2021 PORCENTAJE

 VARIACIÓN VARIACIÓN
2021
ABSOLUTA RELATIVA
2020 2019 AC

1,266 15,212 1201.58 594 850 1,142,500

35,894 -4,118 -11.47 39,289 37,770

2,019 3,356 166.22 1,793 839
7,564 1,704 22.53 7,768 6,979
35,050 26,157 74.63 27,131 30,514
112 2,809 2508.04 208 255
79,886 41,764 52.28 74,990 76,368 121,650 79,88
1

167 -167 -100.00 167 167 Total Activos Corriente

424,458 -17,005 -4.01 424,458 424,458
719,988 15,059 2.09 718,574 730,425
1,144,613 -2,113 -0.18 1,143,199 1,155,050
1,224,499 39,651 3.24 1,218,189 1,231,418

104,915 -15,666 -14.93 215,051 183,495 TOTAL PASIVO

41,210 -17,087 -41.46 57,398 43,435
146,125 -32,753 -22.41 272,449 226,930

254,783 173 0.07 114,286 120,996 490,598

80,735 5,033 6.23 77,614 95,428
32,319 14,584 45.13 31,441 30,280
122,621 -1,479 -1.21 123,084 123,295
490,458 18,311 3.73 346,425 369,999 146,125
113,372
636,583 -14,442 -2.27 618,874 596,929
PASIVO CORRIENTE PASIVO

335,734 0 0.00 335,734 335,734 -22.41

2021 2
2,029 0 0.00 2,029 2,029
2,856 0 0.00 2,856 2,856
-62,100 56,956 -91.72 -51,413 -16,694
309,397 -2,863 -0.93 310,109 310,564
587,916 54,093 9.20 599,315 634,489
1,224,499 39,651 3.24 1,218,189 1,231,418
 AÑO
2021
2022
PORCENTA
AÑO 2021 PORCENTAJE
1,266 1201.58
35,894 -11.47
2,019 166.22 Resultados
7,564 22.53 Otras Reserv
35,050 74.63
112 2508.04 ACTIVO CORRIENT
70,000
60,000
50,000 P
AÑO 2021 PORCENTAJE 40,000
350,000
254,783 0.07 30,000
300,000
80,735 6.23 20,000 250,000
32,319 45.13
Axis Title

10,000 200,000
122,621 -1.21
0 150,000
vo s os rio
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-10,000 ec 100,000iale
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-50,000
2021

vo as
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254,956254,783 Ef
Resultados Acumu
121,142 122,621
85,76880,735 32,319 -1.21
46,903
0.07 6.23 45.13
 85,768 -1.21
46,903
0.07 6.23 45.13

ÑO 2022 AÑO 2021 PORCENTAJE

 ACTIVOS AÑO ACTIVOS COR
2022 Column C Column D

3 5 ,8 9 4
3 1 ,7 7 6
1 6 ,4 7 8
1,142,500 1,144,613

1 2 0 1 .5 8
1 ,2 6 6

-1 1 .4 7
121,650 -0.18
79,886
1 2 52.28 3

Total Activos Corrientes Total Activos No Corrientes

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIE

642,009
587,916 104,915

490,598 508,769 89,249

41,210
24,123
46,125
113,372
1 2
PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
3.73 PATRIMONIO9.20

-22.41 Cuentas por Pagar Comerciales y Otra

2021 2022 PORCENTAJE Provisión por Beneficios a los Emplead
 PASIVO COPASIVO NOPATRIMONIO
146,125 490,598 587,916
113,372 508,769 642,009
-22.41 3.73 9.20

2021 2022 PORCENTAJE

-62,100 -5,144 91.72
309,397 306,534 0.93

ACTIVO CORRIENTE

PATRIMONIO
350,000
300,000
250,000
200,000
150,000
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-50,000 ro
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-100,000

Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio

 ACTI VOS CORRI ENTES AÑO 2021
ACTIVOS NO CORRIE

6 1 ,2 0 7
Column C Column D Column F
3 5 ,8 9 4

3 5 ,0 5 0
3 1 ,7 7 6
1 6 ,4 7 8

735,047 719,988

2 5 0 8 .0 4
1 2 0 1 .5 8

9 ,2 6 8
7 ,5 6 4
1 6 6 .2 2
5 ,3 7 5

2 ,9 2 1
2 ,0 1 9
1 ,2 6 6

7 4 .6 3
2 2 .5 3

112
-1 1 .4 7

407,453 424,458

1 2

Propiedades de Inversión Propiedades,

PASIVOS CORRIENTES PA SI VOS NO COR R I EN TES

2 5 4 ,7 8 3
2 5 4 ,9 5 6
Column C Column D Column F

8 5 ,7 6 8
8 0 ,7 3 5
104,915

0 .0 7

6 .2 3
41,210
24,123
-14.93 -41.46
2 3

Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

Provisión por Beneficios a los Empleados
ACTIVOS NO CORRIENTES
47 719,988

424,458

-4.01 PATRIMONIO
2 3 2.09 350000

piedades de Inversión Propiedades, Planta y Equipo 300000 309,397 306,534

250000

200000

150000

100000
OS N O COR R I ENTES
2 5 4 ,7 8 3
2 5 4 ,9 5 6

50000
mn C Column D Column F
1 2 2 ,6 2 1
1 2 1 ,1 4 2

0
8 5 ,7 6 8
8 0 ,7 3 5

4 6 ,9 0 3

2021 2022
3 2 ,3 1 9

1 2 9
4 5 .1 3
0 .0 7

6 .2 3

-50000 -5,144
-1 . 2 1

-100000

Row 62 Resultados Acumulados

-62,100
Otras Reservas de Patrimonio
TRIMONIO

306,534

2022 2 91.72
3 0.93
-5,144

Resultados Acumulados
trimonio
ESTADO DE RESULTADOS

Cuenta 2022 2021

Ingresos de Actividades Ordinarias 211673.00 96872.00
Costo de Ventas -106607.00 -89170.00
Ganancia (Pérdida) Bruta 105066.00 7702.00
Gastos de Ventas y Distribución -37.00 -34.00
Gastos de Administración -33113.00 -20507.00
Otros Ingresos Operativos 11882.00 18490.00
Ganancia (Pérdida) Operativa 83798.00 5651.00
Gastos Financieros -17441.00 -16992.00
Diferencias de Cambio Neto -490.00 -45.00
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 65867.00 -11386.00
Ingreso (Gasto) por Impuesto -7300.00 588.00
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 58567.00 -10798.00

ESTADO DE RESULTADOS
211673.00

105066.00
96872.00

83798.00
Axis Title

18490.00
11882.00
7702.00

5651.00

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-37.00
-34.00

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-106607.00
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 VARIACIÓN VARIACION
2020 2019
ABSOLUTA RELATIVA
114801.00 118.51 80279.00 94240.00 ESTADOS
-17437.00 18.00 -86430.00 -110810.00 140.00
97364.00 100.51 -6151.00 -16570.00
-3.00 0.00 -31.00 -26.00 120.00 118.51
-12606.00 13.01 -37230.00 -34292.00
100.00 100.51
-6608.00 6.82 5664.00 35321.00
78147.00 80.67 -37748.00 -15567.00 80.00
-449.00 0.46 -476.00 -864.00
-445.00 0.46 231.00 -196.00 60.00
77253.00 79.75 -37993.00 -16627.00
-6712.00 6.93 210.00 19.00 40.00

Axis Title
47769.00 49.31 -37783.00 -16608.00
20.00 18.00

0.00
s as ta n
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65867.00

58567.00
18490.00
11882.00

5651.00

588.00

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G
 ESTADOS DE RESULTADOS
140.00

120.00 118.51

100.00 100.51

80.00 80.67 79.75

60.00
49.31
40.00

20.00 18.00
13.01
6.82 6.93
0.00 0.00 0.46 0.46
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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta 2022
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo S/ 16,478.00
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar S/ 31,776.00
Anticipos S/ 5,375.00
Inventarios S/ 9,268.00
Activos Biológicos S/ 61,207.00
Otros Activos no Financieros S/ 2,921.00
Total Activos Corrientes S/ 121,650.00
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros S/ -
Propiedades de Inversión S/ 407,453.00
Propiedades, Planta y Equipo S/ 735,047.00
Total Activos No Corrientes S/ 1,142,500.00
TOTAL DE ACTIVOS S/ 1,264,150.00
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 89,249.00
Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 24,123.00
Total Pasivos Corrientes S/ 113,372.00
Pasivos No Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 254,956.00
Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 85,768.00
Otras Provisiones S/ 46,903.00
Pasivos por Impuestos Diferidos S/ 121,142.00
Total Pasivos No Corrientes S/ 508,769.00
Total Pasivos S/ 622,141.00
Patrimonio
Capital Emitido S/ 335,734.00
Acciones de Inversión S/ 2,029.00
Otras Reservas de Capital S/ 2,856.00
Resultados Acumulados -S/ 5,144.00
Otras Reservas de Patrimonio S/ 306,534.00
Total Patrimonio S/ 642,009.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 1,264,150.00
 1) RAZON CORRIENTE= ACTIVO CORRIEN
PASIVO CORRIENTE

2) PRUEBA ACIDA= ACTIVO CTE - IN

PASIVO CORRIENTE

3)RAZON DE PRUEBA DEFENSIVA= CAJA Y BANCOS

PASIVO CORRIENTE

4)CAPITAL DE TRABAJO= ACTIVO CORRIENT

5)PERIODO PROMEDIO COBRANZA= CTAS POR COBRAR

VTS ANUALES AL CREDITO

6)ROTACION POR CUENTAS POR COBRAR= VTS ANUALES AL

CUENTAS POR COBRAR

PRUEBA DEFENSIVA
14.53

0.87
0.37 0.22
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
4.1) RATIOS DE LIQUIDEZ AÑO 2019
RAZON CORRIENTE 0.33
PRUEBA ACIDA 0.34
RAZON DE PRUEBA DEFENSIVA 0.37
CAPITAL DE TRABAJO -S/ 150,562.00
PERIODO PROMEDIO COBRANZA 412.24
ROTACION POR CUENTAS POR COBRAR 0.87
 % 2021 % 2020 % 2019

1.30 S/ 1,266.00 0.10 S/ 594.00 0.05 S/ 850.00

2.51 S/ 35,894.00 2.93 S/ 39,289.00 3.23 S/ 37,770.00
0.43 S/ 2,019.00 0.16 S/ 1,793.00 0.15 S/ 839.00
0.73 S/ 7,564.00 0.62 S/ 7,768.00 0.64 S/ 6,979.00
4.84 S/ 35,050.00 2.86 S/ 27,131.00 2.23 S/ 30,514.00
0.23 S/ 112.00 0.01 S/ 208.00 0.02 S/ 255.00
9.62 S/ 79,886.00 6.52 S/ 74,990.00 6.16 S/ 76,368.00
0.00 0.00 0.00
0.00 S/ 167.00 0.01 S/ 167.00 0.01 S/ 167.00
32.23 S/ 424,458.00 34.66 S/ 424,458.00 34.84 S/ 424,458.00
58.15 S/ 719,988.00 58.80 S/ 718,574.00 58.99 S/ 730,425.00
90.38 S/ 1,144,613.00 93.48 S/ 1,143,199.00 93.84 S/ 1,155,050.00
100.00 S/ 1,224,499.00 100.00 S/ 1,218,189.00 100.00 S/ 1,231,418.00

7.06 S/ 104,915.00 8.57 S/ 215,051.00 17.65 S/ 183,495.00

1.91 S/ 41,210.00 3.37 S/ 57,398.00 4.71 S/ 43,435.00
8.97 S/ 146,125.00 11.93 S/ 272,449.00 22.37 S/ 226,930.00
0.00 0.00 0.00
20.17 S/ 254,783.00 20.81 S/ 114,286.00 9.38 S/ 120,996.00
6.78 S/ 80,735.00 6.59 S/ 77,614.00 6.37 S/ 95,428.00
3.71 S/ 32,319.00 2.64 S/ 31,441.00 2.58 S/ 30,280.00
9.58 S/ 122,621.00 10.01 S/ 123,084.00 10.10 S/ 123,295.00
40.25 S/ 490,458.00 40.05 S/ 346,425.00 28.44 S/ 369,999.00
49.21 S/ 636,583.00 51.99 S/ 618,874.00 50.80 S/ 596,929.00
0.00 0.00 0.00
26.56 S/ 335,734.00 27.42 S/ 335,734.00 27.56 S/ 335,734.00
0.16 S/ 2,029.00 0.17 S/ 2,029.00 0.17 S/ 2,029.00
0.23 S/ 2,856.00 0.23 S/ 2,856.00 0.23 S/ 2,856.00
-0.41 -S/ 62,100.00 -5.07 -S/ 51,413.00 -4.22 -S/ 16,694.00
24.25 S/ 309,397.00 25.27 S/ 310,109.00 25.46 S/ 310,564.00
50.79 S/ 587,916.00 48.01 S/ 599,315.00 49.20 S/ 634,489.00
100.00 S/ 1,224,499.00 100.00 S/ 1,218,189.00 100.00 S/ 1,231,418.00

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

 = 0.33 0.27 0.53
CORRIENTE

= 0.34 0.28 0.55

CORRIENTE

= 0.37 0.22 0.87

CORRIENTE

= -S/ 150,562.00 -S/ 197,459.00 -S/ 66,239.00

= 412.24 503.39 381.12

UALES AL CREDITO

= 0.87 0.72 0.43

S POR COBRAR

14.53
CAPITAL DEL TRABAJO

S/ 8,278.00
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

-S/ 66,239.00

-S/ 150,562.00

-S/ 197,459.00
AÑO 2022
 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
0.27 0.53 1.03
0.28 0.55 1.07
0.22 0.87 14.53
-S/ 197,459.00 -S/ 66,239.00 S/ 8,278.00
503.39 381.12 154.41
0.72 0.43 2.33
 % 2022 2021 2020
Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673 96,872 80,279
35% 74085.55 33905.2 28097.65
0.07
3.07
0.07
0.57
2.48
0.02
6.20
0.00
0.01
34.47
59.32
93.80
100.00

14.90
3.53
18.43
0.00
9.83
7.75
2.46
10.01
30.05
48.47
0.00
27.26
0.16
0.23
-1.36
25.22
51.53
100.00

RAZON CORRIENTE
AÑO 2022 1.03
 RAZON CORRIENTE

1.03

1.03
0.53

0.33
0.27
1.07

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

14.53

PRUEBA ACIDA
1.20
1.07
S/ 8,278.00 1.00

0.80

154.41
0.60
0.55

0.40
0.34
0.28
0.20
2.33
0.00
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

PERIODO PROMEDIO COBRANZA

/ 8,278.00 503.39
AÑO 2022

412.24
381.12

154.41

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
 2019
94,240
32984

TE

1.03
TE

1.03

1 AÑO 2022

1.07

.55

O 2021 AÑO 2022

ROTACION POR CUENTA POR COBRAR

2.33

0.87
0.72

0.43

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

 0.87
0.72

0.43

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

 1) ROTACION DE CARTERA=

1.1) ROTACION ANUAL=

2) ROTACION DE INVENTARIOS=

2.1) ROTACION ANUAL=

3)PERIODO PAGO A PROVEDORES=

3.1)ROTACION ANUAL=

4)ROTACION DE CAJA Y BANCOS=

5)ROTACION DE ACTIVOS TOTALES=

6)ROTACION DE ACTIVOS FIJOS=

ROTACION DE ACTIVOS FIJOS

0.29

0.13
 ROTACION DE ACTIVOS FIJOS

0.29

0.13 0.13
0.11

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta 2022 %
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo S/ 16,478.00 1.30
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar S/ 31,776.00 2.51
Cuenta comerciales por cobrar terceros S/ 3,570.00 0.28
Anticipos S/ 5,375.00 0.43
Inventarios S/ 9,268.00 0.73
Activos Biológicos S/ 61,207.00 4.84
Otros Activos no Financieros S/ 2,921.00 0.23
Total Activos Corrientes S/ 121,650.00 9.62
Activos No Corrientes 0.00
Otros Activos Financieros S/ - 0.00
Propiedades de Inversión S/ 407,453.00 32.23
Propiedades, Planta y Equipo S/ 735,047.00 58.15
Total Activos No Corrientes S/ 1,142,500.00 90.38
TOTAL DE ACTIVOS S/ 1,264,150.00 100.00
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 89,249.00 7.06
Cuentas por Pagar Comerciales Terceros S/ 36,034.00 2.85
Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 24,123.00 1.91
Total Pasivos Corrientes S/ 113,372.00 8.97
Pasivos No Corrientes 0.00
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 254,956.00 20.17
Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 85,768.00 6.78
Otras Provisiones S/ 46,903.00 3.71
Pasivos por Impuestos Diferidos S/ 121,142.00 9.58
Total Pasivos No Corrientes S/ 508,769.00 40.25
Total Pasivos S/ 622,141.00 49.21
Patrimonio 0.00
Capital Emitido S/ 335,734.00 26.56
Acciones de Inversión S/ 2,029.00 0.16
Otras Reservas de Capital S/ 2,856.00 0.23
Resultados Acumulados -S/ 5,144.00 -0.41
Otras Reservas de Patrimonio S/ 306,534.00 24.25
Total Patrimonio S/ 642,009.00 50.79
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 1,264,150.00 100.00
 CTAS POR COBRAR X DIAS EN EL AÑO =
VENTAS ANUALES

360 =
ROTACION DE CARTERA

INVENTARIOS PROMEDIO X DIAS EN EL AÑO =

COSTO DE VENTAS

360
ROTACION DE INVENTARIOS

CTAS POR PAGAR (PROMEDIO) X DIAS EN EL AÑO =

COMPRAS A PROVEEDORES

360 =
PERIODO PAGO A PROVEEDORES

CAJA Y BANCOS X DIAS EN EL AÑO =

VENTAS ANUALES

VENTAS =
ACTIVOS TOTALES

VENTAS =
ACTIVOS FIJOS

ROTACION DE ACTIVOS FIJOS ROTACION DE

0.29

0.13 0.08
 ROTACION DE ACTIVOS FIJOS ROTACION DE

0.29

0.13 0.08
0.13 0.07
0.11

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2019 AÑO 2020

4.2) RATIOS DE GESTIÓN AÑO 2019 AÑO 2020

ROTACION ANUAL CARTERA 16.29 14.89
ROTACION ANUAL INVENTARIOS 15.36 11.72
ROTACION ANUAL PAGO A PROVEEDORES 1.73 1.09
ROTACION DE CAJA Y BANCOS 3.25 2.66
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES 0.08 0.07
ROTACION DE ACTIVOS FIJOS 0.13 0.11
 2021 % 2020 % 2019 %

S/ 1,266.00 0.10 S/ 594.00 0.05 S/ 850.00 0.07

S/ 35,894.00 2.93 S/ 39,289.00 3.23 S/ 37,770.00 3.07
S/ 3,916.00 0.32 S/ 5,392.00 0.44 S/ 5,785.00 0.47
S/ 2,019.00 0.16 S/ 1,793.00 0.15 S/ 839.00 0.07
S/ 7,564.00 0.62 S/ 7,768.00 0.64 S/ 6,979.00 0.57
S/ 35,050.00 2.86 S/ 27,131.00 2.23 S/ 30,514.00 2.48
S/ 112.00 0.01 S/ 208.00 0.02 S/ 255.00 0.02
S/ 79,886.00 6.52 S/ 74,990.00 6.16 S/ 76,368.00 6.20
0.00 0.00 0.00
S/ 167.00 0.01 S/ 167.00 0.01 S/ 167.00 0.01
S/ 424,458.00 34.66 S/ 424,458.00 34.84 S/ 424,458.00 34.47
S/ 719,988.00 58.80 S/ 718,574.00 58.99 S/ 730,425.00 59.32
S/ 1,144,613.00 93.48 S/ 1,143,199.00 93.84 S/ 1,155,050.00 93.80
S/ 1,224,499.00 100.00 S/ 1,218,189.00 100.00 S/ 1,231,418.00 100.00

S/ 104,915.00 8.57 S/ 215,051.00 17.65 S/ 183,495.00 14.90

S/ 43,714.00 3.57 S/ 37,097.00 3.05 S/ 34,469.00 2.80
S/ 41,210.00 3.37 S/ 57,398.00 4.71 S/ 43,435.00 3.53
S/ 146,125.00 11.93 S/ 272,449.00 22.37 S/ 226,930.00 18.43
0.00 0.00 0.00
S/ 254,783.00 20.81 S/ 114,286.00 9.38 S/ 120,996.00 9.83
S/ 80,735.00 6.59 S/ 77,614.00 6.37 S/ 95,428.00 7.75
S/ 32,319.00 2.64 S/ 31,441.00 2.58 S/ 30,280.00 2.46
S/ 122,621.00 10.01 S/ 123,084.00 10.10 S/ 123,295.00 10.01
S/ 490,458.00 40.05 S/ 346,425.00 28.44 S/ 369,999.00 30.05
S/ 636,583.00 51.99 S/ 618,874.00 50.80 S/ 596,929.00 48.47
0.00 0.00 0.00
S/ 335,734.00 27.42 S/ 335,734.00 27.56 S/ 335,734.00 27.26
S/ 2,029.00 0.17 S/ 2,029.00 0.17 S/ 2,029.00 0.16
S/ 2,856.00 0.23 S/ 2,856.00 0.23 S/ 2,856.00 0.23
-S/ 62,100.00 -5.07 -S/ 51,413.00 -4.22 -S/ 16,694.00 -1.36
S/ 309,397.00 25.27 S/ 310,109.00 25.46 S/ 310,564.00 25.22
S/ 587,916.00 48.01 S/ 599,315.00 49.20 S/ 634,489.00 51.53
S/ 1,224,499.00 100.00 S/ 1,218,189.00 100.00 S/ 1,231,418.00 100.00
 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

22.10 24.18 14.55

16.29 14.89 24.74

23.44 30.71 30.95

15.36 11.72 11.63

207.75 331.21 362.50

1.73 1.09 0.99

3.25 2.66 4.70

0.08 0.07 0.08

0.13 0.11 0.13

ROTACION DE ACTIVOS TOTALES

0.17

0.08 0.08
 ROTACION DE ACTIVOS TOTALES
0.17

0.08 0.08
0.07

ÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

AÑO 2021 AÑO 2022

24.74 59.29
11.63 12.67
0.99 1.2
4.7 28.02
0.08 0.17
0.13 0.29
 ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2022
Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673
Costo de Ventas 106,607
Compras 154,580
47973.15

7450

ROTACION DE CARTERA

24.18
23082 22.10

14.55

6.07

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

ROTACION DE INVENTARIOS

30.71 30.95
28.42

23.44

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
AÑO 2022

6.07

PERIODO PAGO A PROVEEDOR

59.29
362.50
331.21
299.22

28.42
207.75

12.67

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

299.22

1.20
ROTACION DE CAJA Y BANCOS
28.02

28.02

0.17
4.70
3.25 2.66

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

0.29
 % 2021 % 2020 % 2019 %
100 96,872 80,279 94,240
89,170 86,430 110,810
129,297 125,324 160,675
40126.5 38893.5 49864.5

CARTERA R. CARTERA ANUAL

59.29

14.55

24.74

6.07 16.29 14.89

AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

NVENTARIOS
R. INVENTARIOS ANUAL
30.95
28.42
15.36

12.67
11.72 11.63

AÑO 2021 AÑO 2022

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
 AÑO 2021 AÑO 2022
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

OVEEDOR
R. PAGO PROVEDORES ANUAL
50

299.22 1.73

1.20
1.09
0.99

021 AÑO 2022

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

ANCOS
28.02

AÑO 2022
 59.29

AÑO 2022

UAL

12.67

AÑO 2022
AÑO 2022
 1)MARGEN DE UTILIDAD=

INTERPRETACIÓN:

2)MARGEN OPERATIVO=

INTERPRETACIÓN:

3)MARGEN NETO=

INTERPRETACIÓN:

4)RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS=

 INTERPRETACIÓN:

5)RENDIMIENTO SOBRE EL CAPITAL=

6)RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION=

ROA
8.00

6.63
6.00

4.00

2.00

0.46
0.00
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
-1.26
-2.00
-3.10
-4.00

4.3) RATIOS DE RENTABILIDAD

MARGEN DE UTILIDAD
MARGEN OPERATIVO
MARGEN NETO
RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS
RENDIMIENTO SOBRE EL CAPITAL
RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION
 Cuenta 2022 % 2021 %
TOTAL DE ACTIVOS 1,264,150 100.00 1,224,499 100.00
Total Patrimonio 642,009 587,916

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2022 % 2021 %
Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673 100 96,872
Costo de Ventas -106,607 50 -89,170 92
Ganancia (Pérdida) Bruta 105,066 50 7,702 8
Gastos de Ventas y Distribución -37 0 -34 -0.04
Gastos de Administración -33,113 16 -20,507 21
Otros Ingresos Operativos 11,882 6 18,490 19
Ganancia (Pérdida) Operativa 83,798 40 5,651 6
Gastos Financieros -17,441 8 -16,992 -18
Diferencias de Cambio Neto -490 0.2 -45 -0.05
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 65,867 31 -11,386 -12
Ingreso (Gasto) por Impuesto -7,300 3 588 0.61
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 58,567 28 -10,798 -11

AÑO 2019 AÑO 2020

UTILIDAD BRUTA = -17.58 -7.66

VENTAS

La empresa para el año 2022 tiene un margen bruto del 49.64% de las venta por lo cual el costos de ventas esta represen
empresa le cuesta fabricar un producto casi ala mitad de precio. A diferencia de otros años el costo de ventas a di

UTILIDAD OPERATIVA = -16.52 -47.02

VENTAS

La empresa para el año 2022, tiene un margen operativo del 39.59% del total de las ventas.

UTLIDAD NETA = -17.62 -47.06

VENTAS

La empresa para el año 2022, tiene un margen neto de 27.67% del total d elas ventas. Es decir que la empres
rentabilidad, ademas comparando los años anteriores la empresa se ha recuperado casi en un

UTILIDAD OPERATIVA = -1.26 -3.10

 ACTIVOS TOTALES

UTILIDAD NETA = -2.62 -6.30

PATRIMONIO

UTILIDAD NETA = -1.35 -3.10

ACTIVOS TOTALES

ROE
9.12
6.63

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

-1.84
AÑO 2022 -2.62

-6.30

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

-17.58 -7.66 7.95 49.64
-16.52 -47.02 5.83 39.59
-17.62 -47.06 -11.15 27.67
-1.26 -3.10 0.46 6.63
-2.62 -6.30 -1.84 9.12
-1.35 -3.10 -0.88 4.63
 2020 % 2019 %
1,218,189 100.00 1,231,418 100.00
599,315 634,489

MARGEN DE UTILIDAD

2020 % 2019 %
80,279 94,240
-86,430 -107.66 -110,810 -117.58
-6,151 -7.66 -16,570 -17.58
-31 -0.04 -26 -0.03 7.95

-37,230 -46.38 -34,292 -36.39 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
5,664 7.06 35,321 37.48 -7.66

-37,748 -47.02 -15,567 -16.52 -17.58

-476 -0.59 -864 -0.92
231 0.29 -196 -0.21
-37,993 -47.33 -16,627 -17.64
210 0.26 19 0.02
-37,783 -47.06 -16,608 -17.62

AÑO 2021 AÑO 2022

MARGEN OPERATIVO
7.95 49.64

al el costos de ventas esta representado por 50.36%, es decir la

e otros años el costo de ventas a disminuido en un 50%
5.83
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
-16.52
5.83 39.59

100 50.36 -47.02

del 39.59% del total de las ventas.

-11.15 27.67

las ventas. Es decir que la empresa tiene una excelente

presa se ha recuperado casi en un 30% MARGEN NETO
0.46 6.63
 MARGEN NETO

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

-11.15
-17.62

-1.84 9.12

-47.06
-0.88 4.63

9.12
ROI

4.63

AÑO 2022

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

-0.88
-1.35

-3.10
EN DE UTILIDAD

49.64

7.95

020 AÑO 2021 AÑO 2022

6

RGEN OPERATIVO

39.59

5.83
O 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

47.02

RGEN NETO

27.67
RGEN NETO

27.67

2020 AÑO 2021 AÑO 2022

-11.15

.06
 1) ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL=

2)ENDEUDAMIENTO=

3)COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS=

4)COBERTURA DE GASTOS FIJOS=

COBERTURA DE G. FIN.

2.53

0.28
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
-0.45

-1.01
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta 2022 % 2021
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 16,478 1.30 1,266
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por C 31,776 2.51 35,894
Anticipos 5,375 0.43 2,019
Inventarios 9,268 0.73 7,564
Activos Biológicos 61,207 4.84 35,050
Otros Activos no Financieros 2,921 0.23 112
Total Activos Corrientes 121,650 9.62 79,886
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 0 0.00 167
Propiedades de Inversión 407,453 32.23 424,458
Propiedades, Planta y Equipo 735,047 58.15 719,988
Total Activos No Corrientes 1,142,500 90.38 1,144,613
TOTAL DE ACTIVOS 1,264,150 100.00 1,224,499
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pag 89,249 7.06 104,915
Provisión por Beneficios a los Empleados 24,123 1.91 41,210
Total Pasivos Corrientes 113,372 8.97 146,125
Pasivos No Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pag 254,956 20.17 254,783
Provisión por Beneficios a los Empleados 85,768 6.78 80,735
Otras Provisiones 46,903 3.71 32,319
Pasivos por Impuestos Diferidos 121,142 9.58 122,621
Total Pasivos No Corrientes 508,769 40.25 490,458
Total Pasivos 622,141 49.21 636,583
Patrimonio
Capital Emitido 335,734 26.56 335,734
Acciones de Inversión 2,029 0.16 2,029
Otras Reservas de Capital 2,856 0.23 2,856
Resultados Acumulados -5,144 -0.41 -62,100
Otras Reservas de Patrimonio 306,534 24.25 309,397
Total Patrimonio 642,009 50.79 587,916
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,264,150 100.00 1,224,499

AÑO 2019
 PASIVO TOTAL = 94.08
PATRIMONIO

PASIVO TOTAL = 48.47

ACTIVO TOTAL

UTILIDAD ANTES DE INTERESES = -0.45

GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD BRUTA = -19.18

GASTOS FIJOS

DE G. FIN.
COBERTURA DE GAST. FIJOS
6
2.53

0.45
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO

0.28
-12.92
AÑO 2021 AÑO 2022

-19.18

4.4) RATIOS DE RENTABILIDAD AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL 94.08 103.26 51.99
ENDEUDAMIENTO 48.47 50.8 51.99
COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS -0.45 -1.01 0.28
COBERTURA DE GASTOS FIJOS -19.18 -12.92 0.45
 % 2020 % 2019 %

0.10 594 0.05 850 0.07

2.93 39,289 3.23 37,770 3.07
0.16 1,793 0.15 839 0.07
0.62 7,768 0.64 6,979 0.57
2.86 27,131 2.23 30,514 2.48
0.01 208 0.02 255 0.02
6.52 74,990 6.16 76,368 6.20

0.01 167 0.01 167 0.01

34.66 424,458 34.84 424,458 34.47
58.80 718,574 58.99 730,425 59.32
93.48 1,143,199 93.84 1,155,050 93.80
100.00 1,218,189 100.00 1,231,418 100.00

8.57 215,051 17.65 183,495 14.90

3.37 57,398 4.71 43,435 3.53
11.93 272,449 22.37 226,930 18.43

20.81 114,286 9.38 120,996 9.83

6.59 77,614 6.37 95,428 7.75
2.64 31,441 2.58 30,280 2.46
10.01 123,084 10.10 123,295 10.01
40.05 346,425 28.44 369,999 30.05
51.99 618,874 50.80 596,929 48.47

27.42 335,734 27.56 335,734 27.26

0.17 2,029 0.17 2,029 0.16
0.23 2,856 0.23 2,856 0.23
-5.07 -51,413 -4.22 -16,694 -1.36
25.27 310,109 25.46 310,564 25.22
48.01 599,315 49.20 634,489 51.53 ESTRUCTURA PATR
100.00 1,218,189 100.00 1,231,418 100.00

103.26
94.08

AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

5
 94.08

5
103.26 51.99 96.91

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑ

50.80 51.99 49.21

ENDEUDAMIEN

-1.01 0.28 2.53

50.80

-12.92 0.45 6.02

48.47

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑ

RA DE GAST. FIJOS
6.02

0.45
AÑO 2021 AÑO 2022

AÑO 2022
96.91
49.21
2.53
6.02
 ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2022 % 2021 % 2020
Ingresos de Actividades Ordinarias 211,673 100 96,872 80,279
Costo de Ventas -106,607 -89,170 -86,430
Ganancia (Pérdida) Bruta 105,066 7,702 -6,151
Gastos de Ventas y Distribución 37 34 31
Gastos de Administración 33,113 20,507 37,230
Otros Ingresos Operativos 11,882 18,490 5,664
Ganancia (Pérdida) Operativa 83,798 5,651 -37,748
Gastos Financieros 17,441 16,992 476
Diferencias de Cambio Neto -490 -45 231
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 65,867 -11,386 -37,993
Ingreso (Gasto) por Impuesto -7,300 588 210
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 58,567 -10,798 -37,783

ESTRUCTURA PATRIMONIAL

103.26
94.08 96.91

51.99
94.08 96.91

51.99

ÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

ENDEUDAMIENTO

51.99

50.80

49.21
48.47

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

% 2019 %
94,240
-110,810
-16,570
26
34,292
35,321
-15,567
864
-196
-16,627
19
-16,608 #DIV/0!
 RATIOS AÑO 2019
4.1) RATIOS DE LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE 0.33
PRUEBA ACIDA 0.34
RAZON DE PRUEBA DEFENSIVA 0.37
CAPITAL DE TRABAJO -150562.00
PERIODO PROMEDIO COBRANZA 412.24
ROTACION POR CUENTAS POR COBRAR 0.87
4.2) RATIOS DE GESTIÓN
ROTACION ANUAL CARTERA 16.29
ROTACION ANUAL INVENTARIOS 15.36
ROTACION ANUAL PAGO A PROVEEDORES 1.73
ROTACION DE CAJA Y BANCOS 3.25
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES 0.08
ROTACION DE ACTIVOS FIJOS 0.13
4.3) RATIOS DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD -17.58
MARGEN OPERATIVO -16.52
MARGEN NETO -17.62
RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS -1.26
RENDIMIENTO SOBRE EL CAPITAL -2.62
RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION -1.35
4.4) RATIOS DE RENTABILIDAD
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL 94.08
ENDEUDAMIENTO 48.47
COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS -0.45
COBERTURA DE GASTOS FIJOS -19.18
AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

0.27 0.53 1.03

0.28 0.55 1.07
0.22 0.87 14.53
-197459.00 -66239.00 8278.00
503.39 381.12 154.41
0.72 0.43 2.33

14.89 24.74 59.29

11.72 11.63 12.67
1.09 0.99 1.20
2.66 4.70 28.02
0.07 0.08 0.17
0.11 0.13 0.29

-7.66 7.95 49.64

-47.02 5.83 39.59
-47.06 -11.15 27.67
-3.10 0.46 6.63
-6.30 -1.84 9.12
-3.10 -0.88 4.63

103.26 51.99 96.91

50.80 51.99 49.21
-1.01 0.28 2.53
-12.92 0.45 6.02