Industrias Pezet & Eros S.A.

Industrias Pezet & Eros es una empresa dedicada a la elaboración y comercialización de

productos de consumo masivo alimentos, con presencia a nivel nacional (Lima y
Provincias). En los últimos tres años ha experimentado un crecimiento sostenido que la
consolida como una de las empresas líderes a nivel nacional en su rubro.
Durante estos últimos años ha ido mejorando internamente a nivel de procesos,
poniendo énfasis en la administración de la demanda a través de estimados de ventas
muy realistas y construidos de forma integral con las otras áreas de compañía.
De cara al 2023, tiene planeado trabajar de manera más precisa los presupuestos de las
áreas que conforman la empresa. Para tal efecto, se le brinda a cada área, las
proyecciones de ventas para el siguiente periodo, para que en función a este y a los
ratios de productividad y gastos se pueda elaborar el presupuesto para el siguiente
ejercicio.
En tal sentido y luego de haber trabajado los diferentes escenarios, donde se analizaron
las diferentes variables que influyen en la demanda del mercado, el área comercial ha
entregado a la alta dirección el estimado de ventas en cajas para el 2023, aperturado x
cada región del país. Se está considerando como precio de venta promedio para dicho
periodo $ 95 x caja. A continuación, se muestra el estimado de venta para el siguiente
ejercicio:
Descripción Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
CD Central (Lima) 20,547 21,418 24,576 25,602 25,010 25,481 24,326 25,702 24,121 23,449 24,554 22,038 286,824
CD Norte 6,560 6,838 7,851 8,165 7,987 8,131 7,759 8,199 7,684 7,471 7,842 7,033 91,520
CD Sur 7,892 8,223 9,459 9,836 9,618 9,799 9,358 9,870 9,280 9,023 9,446 8,251 110,055
CD Centro Oriente 5,755 5,996 6,887 7,161 7,000 7,138 6,812 7,191 6,751 6,566 6,873 6,190 80,320
Total Pais 40,754 42,475 48,773 50,764 49,615 50,549 48,255 50,962 47,836 46,509 48,715 43,512 568,719

Ud. como Jefe de Logística de la empresa debe elaborar el presupuesto del área para el
próximo año. En tal sentido, debe trabajar los gastos operativos relacionados a los
procesos de almacenamiento y transporte y distribución, pues los otros gastos o cuentas
que forman parte del presupuesto se mantendrán iguales a los de este año.
A continuación, se muestran los otros gastos y cuentas (reales y proyectados) para el
2022, con el fin que pueda considerarlos como complemento a los gastos operacionales
a que se presupuestarán en función a los estimados de ventas presentados por el equipo
comercial:
Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Alquileres 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000
Mantenimiento 650 650 650 650 650 650 3900
Personal 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 86400
Suministros 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 3840
Servicios 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 3120
Viajes y Movilidad 1800 1800 1800 1800 7200
Finalmente, ud conoce el flujo de las operaciones de almacenamiento y distribución y
cuenta con los costos fijos de almacenamiento x cada CD , así como los costos unitarios
promedio x caja en transporte primario y distribución en cada región, los mismo que se
muestran en el siguiente esquema:

Con toda esta información, se le pide elaborar el presupuesto logístico para el año
2023.