2.3 Sistemas de compensación de Crédito Mutuo.

A partir de los años 80 un grupo de pequeños y medianos empresarios de Suiza

intercambian bienes y servicios entre ellos sin necesidad del dinero creado por su
banco central, y gracias a este sistema que llevaban han podido salir ilesos de las crisis
económicas que afectaban a las empresas y ciudadanos. Esta idea se le denomina el
Sistema de Compensación de Crédito Mutuo (Mutual Credit Clearing System), que
como ejemplo podemos mencionar al Banco WIR.

Fundada en 1934, WIR Bank es una cooperativa dedicada a mejorar las condiciones de
los pequeños y medianos empresarios suizos, aunque a partir del 2000, debido a su
éxito, también comenzaron a prestar servicios al público en general.

Tras el suceso de la Gran depresión de USA, la economía suiza se vio afectado dejando
gran desempleo y a las empresas con graves problemas económicos. Como solución a
esta crisis decidieron crear una cooperativa de crédito que les permitiera tener acceso
a dinero incluso cuando los bancos no tenían dinero aún, debido a la crisis.

El funcionamiento del sistema consiste en que los créditos cancelan los débitos de la
cuenta, es decir, que las ventas cancelan las compras. Por tanto, los que participan del
sistema saben qué al vender sus productos, recibirán un crédito que podrán usar
después para comprar otros productos y servicios de otros participantes del sistema,
del mismo modo que la persona que hace una compra y termina con un débito en su
cuenta, puede después vender un producto o servicio y así igualarlo.

Cuando se crea este sistema, se debe tener en cuenta ciertos elementos básicos para
ponerse de acuerdo en su creación:

1. Cada persona que participe debe tener una cuenta en el sistema.

2. Las dos personas que harán la transacción deben acordar el precio del producto
o servicio, así como su calidad.
3. El monto de la venta es acreditado en la cuenta del vendedor.
4. El mismo monto de la compra es debitado en la cuenta del cliente.
5. Si una persona tiene un débito en su cuenta, él o ella debe vender algo para
compensarlo.
6. Si una persona tiene un crédito, él o ella debe comprar algo para compensarlo.

La comunidad que integran el sistema puede crear reglas para evitar comportamientos
indebidos como un monto máximo de débito en la cuenta y un periodo máximo de
tiempo para compensarlo.

En cuanto al Banco WIR, es una moneda complementaria creada por empresarios que
decidieron asociarse. Utilizaron como referencia que 1 WIR equivale a 1 franco suizo,
sin embargo, el WIR no se puede cambiar por francos lo cual permite ver mejor el
valor.
Dentro de este sistema requiere que cada representante entregue una garantía al
inscribirse, para así poder evitar conductas abusivas y cada integrante es libre a la hora
de decidir la cantidad de WIR que acepta por sus productos o servicios, ya sea un 100%
del precio o un 50% en WIR y 50% en francos suizos, es decir, una parte. Cada uno de
ellos tiene acceso a una base de datos donde pueden buscar los productos y servicios
que ofrecen los demás participantes.

Finalmente, podemos decir que la razón por la que el sistema de contabilidad de

crédito mutuo se ha vuelto similar a un sistema monetario es que la obligación
contractual del titular de la cuenta sea compensar todas las cuentas, es decir, dejar el
sistema sin adeudar ni adeudar. Por tanto, el sistema de crédito mutuo puede realizar
las tres funciones clásicas de la moneda: depósito de valor, medio de cambio y unidad
de cuenta.

Y para poner de referencia a un economista heterodoxo, Silvio Gesell, dice que el

crédito mutuo no tiene rival, dado que registra cuánto valor se ha dado y cuánto ha
recibido, está mas disponible cuando se necesita, y proporciona un incentivo para que
los miembros se ayuden mutuamente a intercambiar.