PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS

1.1. El costo de los productos y servicios financieros que las entidades financieras
ofrecen
Todos los productos y servicios para satisfacer las necesidades de las personas tienen un
costo. Los productos y servicios financieros que ofrecen las instituciones financieras no
son una excepción. A continuación, se describirán los productos y servicios financieros
que se ofrecen, los costos y retribuciones que se obtienen por ellos.
1.2. La tasa de interés activa y la tasa de interés pasiva
Las personas cuando tienen algún excedente de dinero que quisieran ahorrar deciden
depositarlo en una institución del sistema financiero, no solo porque saben que su
dinero va a estar a buen resguardo1, sino también porque va a ganar una retribución por
el dinero depositado. A esta retribución se le llama interés pasivo. Pero si nos
preguntamos, ¿de dónde obtienen las instituciones financieras el dinero para pagar esos
intereses?, la respuesta es la siguiente: Las instituciones financieras lo obtienen a través
de los préstamos que otorgan a las personas o empresas los mismos que van a tener
que pagarle un interés por el
préstamo recibido2. A este interés se le conoce como interés activo.
Las empresas del sistema financiero no realizan estas operaciones de forma gratuita por
el servicio prestado. Las instituciones van a ganar la diferencia entre el interés activo (lo
que cobran por el dinero prestado) y el interés pasivo (lo que pagan por recibir el dinero
depositado).
La diferencia entre la tasa de interés activa (que cobran las entidades financieras por los
préstamos que otorgan) menos la tasa de interés pasiva (interés que pagan a los
depositantes) es la ganancia que obtendrán las instituciones financieras. A esta
diferencia se le conoce también como “spread”.
El siguiente gráfico ayudará a comprender mejor sobre lo mencionado anteriormente:
1.3. Productos y Servicios Financieros: semejanzas y diferencias
La principal similitud entre un producto y un servicio es que ambos buscan satisfacer las
necesidades de las personas. En cambio, una de las principales diferencias entre ambas
es que el servicio es intangible mientras que el producto no lo es. Cuando hablamos de
la venta de un producto nos damos cuenta que es algo que se puede cuantificar, pues
se trata de algo físico. Por ejemplo, cuando compramos una refrigeradora. En cambio,
en la prestación de un servicio se da en el acto de atenderte como cliente. En otras
palabras, es una labor que alguien realiza a tu favor. Por ejemplo, cuando contratamos
un seguro (como el SOAT).
En suma, el producto contempla la transformación de objetos en mercancías, mientras
que el servicio no lo realiza.
1.3.1. Productos financieros
Los productos financieros son operaciones que los intermediarios financieros
(instituciones autorizadas a captar dinero y ofertar préstamos y créditos) ofrecen a sus
clientes (personas naturales o jurídicas). La finalidad es viabilizar la captación y
colocación de recursos. Estas se realizan a través de dos operaciones:
a. Las operaciones pasivas: a través de las cuales los intermediarios financieros captan
(reciben) recursos del público, a través de un depósito de ahorro o cuenta a plazo, por
el cual, se le pagan al depositante un interés. (interés pasivo).
b. Las operaciones activas: a través de las cuales las empresas del sistema financiero
colocan recursos, es decir, prestan a sus clientes el dinero que necesiten por un tiempo
determinado para financiar sus necesidades y actividades (por ejemplo, para un crédito
hipotecario, préstamo personal, para microempresas, etc.) debiendo el usuario pagar
una tasa de interés por el uso del dinero prestado (interés activo).
1.3.1.1. ¿Qué son los productos financieros pasivos?
Son todas las operaciones que realizan las entidades financieras con el fin de captar
recursos económicos de los agentes económicos, sean éstos personas naturales o
jurídicas (empresas). A cambio la entidad les ofrece a los agentes económicos un pago
(tasa de interés pasiva) que varía de acuerdo con la entidad.
Veamos cuáles son las operaciones pasivas más comunes:
a. Cuenta de ahorros: Es un depósito que se realiza en una institución financiera formal
por un plazo indefinido. Los fondos pueden aumentar con depósitos que se realicen y
pueden ser retirados total o parcialmente por el cliente sin previo aviso. Las cuentas de
ahorro están asociadas a una tarjeta de débito, que sirve para realizar retiros a través de
cajeros automáticos y consumir bienes o servicios cobrándose el dinero de los fondos que
se tienen en esa cuenta. La tarjeta de débito se usa generalmente para realizar
transacciones en locales comerciales que tengan un lector de tarjetas denominado POS
(por su expresión en inglés: Point of Sale - punto de venta). La autorización de pago con la
tarjeta de débito se realiza a través del POS digitando la clave secreta que solo el titular de
la cuenta sabe.
Algunas entidades financieras exigen un monto promedio en la cuenta para no cobrar
mantenimiento, pero permite hacer uso de un número determinado de transacciones,
mientras que otras instituciones no cobran mantenimiento, pero permiten hacer uso de
un reducido número de transacciones.

*Hay que informarse bien, qué tipo de cuenta es la que uno necesita según sus
necesidades. Pregunta en la institución financiera de tu preferencia y aclara todas tus
dudas sobre los tipos de cuenta y los costos de mantenimiento.

b. Depósitos a plazo fijo: Es cuando se deposita dinero en una institución financiera, por
un monto, plazo y tasa de interés acordado. Son cuentas que pagan un mayor interés a los
ahorristas a cambio que el dinero que se deposita permanezca por un periodo de tiempo
determinado sin ser retirado. Si se retira parte de los fondos depositados antes del
vencimiento del plazo se produce el incumplimiento del plazo pactado, por lo que
generalmente se paga una tasa de interés inferior a la inicialmente acordada. Todas las
condiciones y compromisos deben ser claramente conocidas por el cliente antes de firmar
el contrato.
c. Cuenta corriente: El depósito en cuenta corriente es aquel realizado en una institución
financiera, a nombre de una persona natural o jurídica que permite girar cheques
cobrándose los montos girados a los fondos que se tienen en esa cuenta. Las instituciones
financieras tienen la obligación de hacer efectivos los cheques que se giran a menos que la
cuenta no tenga fondos suficientes que la respalden.
d. Cuenta CTS: Compensación por tiempo de servicios): Es un depósito que el empleador
realiza a favor del trabajador como parte de los beneficios otorgados por la ley. La finalidad
de este fondo es tener un fondo en caso del cese laboral y, en consecuencia, la pérdida de
sus ingresos. El empleador comunica a las empresas del sistema financiero el monto de tu
depósito CTS. La CTS la deposita el empleador en los meses de mayo y noviembre, en las
empresas del sistema financiero elegidas por los trabajadores. Su disponibilidad está sujeta
a retenciones o porcentajes según lo regulado por la Ley.