Actividad 3, unidad 2

Taller balance de prueba

Edwin Casadiego Angarita

Administración de Empresas, Facultad de ciencias empresariales
Corporación Universitaria Minuto de Dios
50 – 54684: Contabilidad general
Doc. Elisa María Suarez Ramírez
Octubre 14, 2022
Corporación universitaria Minuto de Dios - UNIMINUTO
Programas de
Administración de Empresas, Administración de Empresas Turísticas y Hoteleras, Administración Financiera, Administración en Seguridad y Salud en el Trabajo
Curso: Contabilidad general
Unidad 2, actividad 3
Anexo: Taller balance de prueba

Taller: Taller balance de prueba

Código Clase Nombre de la cuenta Valor Débito Crédito
3115 patrimonio Aportes sociales $ 52,605,000 $ 52,605,000
1710 activo Organización y preoperativos por anticipado $ 9,507,000 $ 9,507,000
1110 activo Bancos $ 1,985,784 $ 1,985,784
1105 activo Caja $ 5,487,210 $ 5,487,210
4135 ingresos Ingresos - comercio al por mayor y menor $ 44,763,213 $ 44,763,213
1305 activo Clientes $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ -
1528 activo Computadores $ 12,250,000 $ 12,250,000
6135 costo de venta Costo de ventas - comercio al por mayor y menor $ 19,700,000 $ 19,700,000 $ -
2335 pasivo Costos y gastos por pagar $ 1,800,000 $ 1,800,000
1380 activo Deudores varios $ 1,800,000 $ 1,800,000
4175 ingresos Devolucion en venta $ 189,000 $ 189,000
1399 activo Provisión de cartera $ 3,450,000 $ - $ 3,450,000
1592 activo Depreciación acumulada $ 2,370,000 $ - $ 2,370,000
5135 gasto Gastos de servicios públicos - Departamento de Ventas $ 620,000 $ 620,000
5305 gasto Gastos financieros $ 224,600 $ 224,600
1705 activo Gastos pagados por anticipado $ 18,000,000 $ 18,000,000
5105 gasto Gastos de personal - Departamento de Administración $ 6,250,000 $ 6,250,000
1435 activo Inventario mercancía no fabricada por la empresa $ 8,745,219 $ 8,745,219
1205 activo Inversión en acciones $ 2,000,000 $ 2,000,000
1520 activo Maquinaria $ 11,050,000 $ 11,050,000
2105 pasivo Obligaciones financieras - bancos $ 12,500,000 $ 12,500,000
4220 ingresos Ingresos por arrendamiento $ 2,500,000 $ 2,500,000
2705 pasivo Ingresos recibidos por anticipado $ 8,360,600 $ 8,360,600
3305 patrimonio Reserva legal: 10 % $ 385,000 $ 385,000
3705 patrimonio Utilidades acumuladas $ 3,465,000 $ 3,465,000
1540 activo Vehículo $ 28,390,000 $ 28,390,000
 SUMAS IGUALES $ 132,198,813 $ 132,198,813

activo $ 105,215,213

pasivo $ 22,660,600

patrimonio $ 56,455,000

ingresos $ 47,263,213

gastos $ 7,094,600

costos $ 19,700,000