Ubíque en esta hoja el balance de prueba realizado en la actividad "Taller: Balance de prueba"
Código Clase
1105 ACTIVO
1110 ACTIVO
1205 ACTIVO
1305 ACTIVO
1380 ACTIVO
1399 ACTIVO
1435 ACTIVO
1520 ACTIVO
1528 ACTIVO
1540 ACTIVO
1592 ACTIVO
1705 ACTIVO
171004 ACTIVO
2105 PASIVO
2335 PASIVO
2705 PASIVO
3115 PATRIMONIO
3705 PATRIMONIO
4135 INGRESO
4175 INGRESO
4220 INGRESOS
5105 GASTOS
5235 GASTOS
5305 GASTOS
6135 COSTOS DE VENTA
330505 PATRIMONIO
SUMAS
balance de prueba realizado en la actividad "Taller: Balance de prueba"
Nombre de la cuenta Valor Débito
Caja $ 5,487,210 $ 5,487,210
Bancos $ 1,985,784 $ 1,985,784
Inversión en acciones $ 2,000,000 $ 2,000,000
Clientes $ 6,000,000 $ 6,000,000
Deudores varios $ 1,800,000 $ 1,800,000
Provisión de cartera $ 3,450,000
Inventario mercancía no fabricada por la empresa $ 8,745,219 $ 8,745,219
Maquinaria $ 11,050,000 $ 11,050,000
Computadores $ 12,250,000 $ 12,250,000
Vehículo $ 28,390,000 $ 28,390,000
Depreciación acumulada $ 2,370,000
Gastos pagados por anticipado $ 18,000,000 $ 18,000,000
Organización y preoperativos por anticipado $ 9,507,000 $ 9,507,000
Obligaciones financieras - bancos $ 12,500,000
Costos y gastos por pagar $ 1,800,000
Ingresos recibidos por anticipado $ 8,360,600
Aportes sociales $ 52,605,000
Utilidades acumuladas $ 3,465,000
Ingresos - comercio al por mayor y menor $ 44,763,213
Devolución de ventas $ 189,000 $ 189,000
Ingresos por arrendamiento $ 2,500,000
Gastos de personal - Departamento de Administración $ 6,250,000 $ 6,250,000
Gastos de servicios públicos - Departamento de Ventas $ 620,000 $ 620,000
Gastos financieros $ 224,600 $ 224,600
Costo de ventas - comercio al por mayor y menor $ 19,700,000 $ 19,700,000
Reserva legal: 10 % $ 385,000
SUMAS IGUALES $ 132,198,813
Crédito
$ 3,450,000
$ 2,370,000
$ 12,500,000
$ 1,800,000
$ 8,360,600
$ 52,605,000
$ 3,465,000
$ 44,763,213
$ 2,500,000
$ 385,000
$ 132,198,813
Corporación universitaria Minuto de Dios - UN
Programas de
Administración de Empresas, Administración de Empresas Turísticas y Hoteleras, Administración F
Curso: Contabilidad general
Unidad 2, actividad 4
Anexo Taller de estados financieros bási
EMPRESA XYZ
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS OPERACIONALES 44,574,213
Comercio al por mayor y menor $ 44,763,213
Devolución de ventas $ 189,000
COSTOS 19,700,000
Comercio al por mayor y por menor $ 19,700,000
UTILIDAD BRUTA 24,874,213
GASTOS OPERACIONALES 6,870,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6,250,000
Gastos de personal - Departamento de Administración $ 6,250,000
GASTOS DE VENTAS 620,000
Gastos de servicios públicos - Departamento de Ventas $ 620,000
UTILIDAD OPERACIONAL 18,004,213
INGRESOS NO OPERACIONALES 2,500,000
Arrendamiento $ 2,500,000
GASTOS NO OPERACIONALES 224,600
Gastos financieros $ 224,600
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 20,279,613
EMPRESA XYZ
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 50,075,213
DISPONIBLE 9,472,994
Caja $ 5,487,210
Bancos $ 1,985,784
INVERSIONES
Inversión en acciones $ 2,000,000
DEUDORES 4,350,000
Clientes $ 6,000,000
Deudores varios $ 1,800,000
Provisión de cartera $ 3,450,000
INVENTARIOS 8,745,219
Inventario mercancía no fabricada por la empresa $ 8,745,219
ACTIVOS NO CORRIENTES 49,320,000
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 49,320,000
Computadores $ 12,250,000
Depreciación acumulada $ 2,370,000
Maquinaria $ 11,050,000
Vehículo $ 28,390,000
DIFERIDOS 27,507,000
Organización y preoperativos por anticipado $ 9,507,000
Gastos pagados por anticipado $ 18,000,000
TOTAL DEL ACTIVO 99,395,213
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE 22,660,600
OBLIGACIONES FINANCIERAS 12,500,000
Obligaciones financieras - bancos $ 12,500,000
CUENTAS POR PAGAR 1,800,000
Costos y gastos por pagar $ 1,800,000
DIFERIDOS 8,360,600
Ingresos recibidos por anticipado $ 8,360,600
TOTAL DEL PASIVO 22,660,600
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 52,605,000
Aportes sociales $ 52,605,000
RESERVA LEGAL 385,000
Reserva legal: 10 % $ 385,000
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES $ 3,465,000
Utilidades acumuladas $ 3,465,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO 20,279,613
Utilidad del ejercicio $ 20,279,613
TOTAL PATRIMONIO SOCIAL 76,734,613
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 99,395,213
Corporación universitaria Minuto de Dios - UNIMINUTO
Programas de
de Empresas Turísticas y Hoteleras, Administración Financiera, Administración en Seguridad y Salud en el Trabajo
Curso: Contabilidad general
Unidad 2, actividad 4
Anexo Taller de estados financieros básicos
4 ingresos
5 gastos
6 costos
1 activo debe
2 pasivo haber
3 patrimonio haber
ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO
0.00
y Salud en el Trabajo
PASIVO + PATRIMONIO
