Laboratorio Contable 3

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE HONDURAS
FACULTAD DE HUMANIDADES Y ARTES
ASIGNATURA: CONTABILIDAD I SECCION: 1400
DOCENTE: ISABEL MENDOZA TERCER PERIODO 2018
TEMA: LABORATORIO CONTABLE
NOMBRES No. DE CUENTA

RONY RIGOBERTO RODRIGUEZ BENITEZ 20171006162
DIEGO MURILLO 20161001797
WALTER GONZALES 20101001982
CIUDAD UNIVERSITARIA 07 DE OCTUBRE 2018

INTRODUCCION
El presente informe pretende dar a conocer los resultados obtenidos, tras la realización de
los conocimientos obtenidos en la clase de Contabilidad I.
Estos conocimientos tienen como principal objetivo preparar y capacitar a los estudiantes
de la Universidad Nacional Autónoma de Honduras para desarrollar todos los puntos
correspondientes que piden dentro de un caso real en contabilidad.
Para el desarrollo del Laboratorio contable, se formó un grupo de 3 estudiantes cursantes

de la clase de Contabilidad I, Tomando en cuenta lo aprendido en clase, los estudiantes
pudieron desarrollar todo lo básico relacionado con la contabilidad de una empresa real.
El informe muestra las partidas del libro diario, mayores, Balanza de comprobación, Estado
de Resultados y Estado de situación Financiera correspondientes al mes de enero 2018.
OBJETIVOS
 Dar a conocer los conocimientos administrativos aprendidos en la clase de

contabilidad I.
 Promover el trabajo en equipo dentro del ámbito de aprendizaje.
 Poder desarrollar registro de partidas en un libro diario utilizando el catálogo de

cuentas.
 Poder mayorizar y elaborar los estados financieros.
 Estar capacitado
CONCLUSIONES
Habiendo recibido la clase de contabilidad I en donde pude aprender y reforzar mis

conocimientos empleando técnicas y estrategias pude llegar a la siguiente conclusión:
Mediante el presente trabajo hemos podido conocer más a fondo cómo funcionan las
actividades administrativas de una entidad, logrando desarrollar una labor importante
dentro de los estados contables.
Conocimos la mejor forma de poder trabajar en equipo teniendo un coordinador

competente que nos ayudó a entender más sobre el tema.
Comprendimos la importancia de poder reconocer con exactitudes las cuentas contables

para llegar al resultado correcto.
CUADRO DE CALIFICACION EN GRUPO
Nombre Cuenta Asistencia 15% Puntualidad 15%
Diego Murillo 20161001797 15 15
Walter Gonzales 20101001982 15 15

Rony Rodriguez 20171006162 15 15
Walter Gonzales 20101001982

Rony Rodriguez 20171006162 15 15
Diego Murillo 20161001797 15 15
Evaluador : Rony Rodriguez (coordinador) Total "ORO"
Participacion 20% Aporte 20% compromiso 15% Comportamiento 15%
20 20 15 15 100% 5 Puntos
15 15 15 15 90% 4.5 Puntos
Evaluador : Diego Murillo Total "ORO"

20 20 15 15 100% 5 Puntos
Evaluador : Walter Gonzales Total "ORO"

20 20 15 15 100% 5 Puntos
20 20 15 15 100% 5 Puntos
REGISTROS CONTABLES LIBRO DIARIO
FECHA CODIGO CUENTAS DEBE HABER
1/1/2018 Pda# 1 (venta)
1010101 Banco Promerica L. 10,500.00
4101 Ventas Gravadas L. 9,130.44
20302 ISV Debito Fiscal L. 1,369.56
Registro de las ventas según facturas #
1574 y 1575 al contado.
Pda# 2 (costo)
5101 Costo de ventas L. 2,739.13
103 Inventarios L. 2,739.13
Registro del 30 % del costo de ventas
pda# 3
610502 Papeleria y utiles L. 300.00
20101 Cuentas por pagar L. 300.00
Compra de utiles según factura 72018
1/2/2018 Pda# 4 (venta)
20302 ISV Debito Fiscal L. 886.96
1576 al contado
Pda# 5 (costo)
pda# 6
20201 Cuentas por pagar YACO L. 183,000.00
301 Capital social L. 183,000.00
El socio YACO capitalizo la deuda que
la
empresa tenia con el y aumento sus iones
aportac
1/3/2018 Pda# 7 (venta)
1577 al contado
Pda# 8 (costo)
pda# 9
610502 Papeleria y utiles L. 350.00
20101 Cuentas por pagar L. 350.00
Compra de utiles según factura 2777
1/4/2018 Pda# 10 (venta)
1578 y 1579 al cotado
Pda# 11(costo)
1/5/2018 Pda# 12(venta)
1580 al contado
Pda# 13 (costo)
pda# 14
6110 Honorarios profesionales L. 1,850.00
20101 Cuentas por pagar L. 1,850.00
Registro por honorarios profesionales
según factura 108
1/6/2018 Pda# 15 (venta)
1581 al contado
Pda# 16(costo)
1/7/2018 Pda# 17 (venta)
1582 al contado
Pda# 18(costo)
1/8/2018 Pda# 19 (venta)
1583 al contado
Pda# 20 (costo)
1/9/2018 Pda# 21 (venta)
1584 al contado
Pda# 22 (costo)
1/10/2018 Pda# 23(venta)
1585 al contado
Pda# 24(costo)
1/11/2018 Pda# 25 (venta)
1586 al contado
Pda# 26 (costo)
pda# 27
110101 Mobiliario y equipo de oficina L. 2,873.89
10202 Credito Fiscal - Impuestos L. 431.08
20401 CXP Tarjeta de credito L. 3,304.97
Compra según factura 19607
1/12/2018 Pda# 28 (venta)
1587 al contado
Pda# 29(costo)
Pda# 30
20401 CXP Tarjeta de credito L. 3,304.97
Registro por pago a proveedores según
cheque No 119
Pda# 31
610202 Equipo electronico L. 1,294.12
10202 Credito Fiscal - Impuestos L. 194.12
Registro por pago de renta de antena
de
seguridad según cheque No 120
1/13/2018 Pda# 32(venta)
1588 al contado
Pda# 33 (costo)
1/14/2018 Pda# 34 (venta)
1589 al contado
Pda# 35 (costo)
5101 Costo de ventas L. 978.26
103 Inventarios L. 978.26
1/15/2018 Pda# 36 (venta)
1590 y 1591 al contado
Pda# 37 (costo)
Pda# 38
610101 Sueldos y salarios L. 11,830.00
610104 comisiones L. 6,152.81
240202 Retenciones IHSS L. 858.99
Registro por pago de salarios de la
primera
quincena según cheques No 121, 122 y
123
Pda# 39
610601 Mantenimiento del local L. 13,132.19
610402 energia electrica L. 5,136.39
10202 Credito Fiscal - Impuestos L. 1,969.83
Registro por pago de mantenimiento,
servicios publicos, publicidad y seguros
según cheque No 124
Pda# 40
6110 Honorarios profesionales L. 10,000.00
Registro por pago de servicios
profesionales
de contabilidad según cheque No 125
pda# 41
610201 Alquiler de local L. 42,383.09
Registro por pago adelantado de tres
mese
de renta según transferencia bancaria
1/16/2018 Pda# 42 (venta)
1592, 1593, 1594, y 1595 al contado
Pda# 43 (costo)
pda# 44
611201 IHSS cuota patronal L. 2,627.82
2040202 Retenciones IHSS L. 2,627.82
Retenciones IHSS de mes de diciembre
Pda# 45 (venta)
Registro por pago de planilla del IHSS
según
transferencia Bancaria
1/17/2018 Pda# 46 (venta)
1596 al contado
Pda# 47 (costo)
1/18/2018 Pda# 48 (venta)
1597 al contado
Pda# 49 (costo)
1/19/2018 Pda# 50 (venta)
1598 al contado
Pda# 51 (costo)
pda# 52
610802 Impuestos municipales L. 25,683.81
Registro por pago a AMDC de la primera ta
cuo
del volumen de ventas según
transferencia
bancaria
1/20/2018 Pda# 53 (venta)
1599 al contado
Pda# 54 (costo)
1/21/2018 Pda# 55 (venta)
1600 al contado
Pda# 56(costo)
1/22/2018 Pda# 57 (venta)
1601 al contado
Pda# 58 (costo)
1/23/2018 Pda# 59 (venta)
1602 al contado
Pda# 60 (costo)
pda# 61
10002 Caja chica L. 2,500.00
Registro por creacion de caja chica
1/24/2018 Pda# 62 (venta)
1603 al contado
Pda# 63(costo)
1/25/2018 Pda# 64 (venta)
1604 al contado
Pda# 65(costo)
Pda# 66
610101 Sueldos y salarios L. 11,830.00
Registro por pago de salarios de la
segunda
quincena según cheques No 126, 127 y
128
pda# 67
611201 IHSS cuota patronal L. 1,768.83
pago de la cuota patronal al IHSS
1/26/2018 Pda# 68 (venta)
1605 al contado
Pda# 69 (costo)
pda# 70
6111 Gastos de aduanas L. 18,596.24
Registro por pago de impuestos de
poliza
de importacion
1/27/2018 Pda# 71 (venta)
1606 al contado
Pda# 72(costo)
1/28/2018 Pda# 73 (venta)
1607 al contado
Pda# 74 (costo)
1/29/2018 Pda# 75(venta)
1608 al contado
Pda# 76 (costo)
1/30/2018 Pda# 77 (venta)
1609 al contado
Pda# 78 (costo)
1/31/2018 Pda# 79 (venta)
1610 al contado
Pda# 80 (costo)
Pda# 81
6109 Depreciacion y amortizaciones 916.26
110299 amortizacon acumulada de gasto 916.26
registro del gasto por
Dep. acum. de mobiliario y equipo
Pda# 82
Registro por liquidacion del impuesto
sobre ventas
MOBILIARIO Y EQUIPO
21847.83 - 218.48 L. 2,162.94 Dep. Anual
10 años
L. 2,162.94 L. 180.25 Dep. Mensual
12 meses
Sept.2017 a enero
2018 L. 901.25
5 meses x 180.25
2873.89 - 28.74 L. 284.52 Dep. Anual

10 años
284.52 L. 23.71 Dep.
Mensual 12 meses
23.71 L. 0.79 Dep.
diaria 30 dias
11-Jan-18
19 dias x 0.79 L. 15.01
Pda#
6109 Depreciacion y amortizaciones 916.26
110299 amortizacon acumulada de gasto 916.26
Depreciacion acumulada de mobiliario y equipo
LIQUIDACION DE IMPUESTOS
CREDITO FISCAL-IMPUESTOS ISV DEBITO FISCAL

L. 53,741.34 L. 33,051.14
BANCO PROMERICA ISV DEBITO FISCAL
S.I. L. 111,517.68 L. 3,304.97 30 82 L. 33,051.14 L. 1,369.56 1
1 L. 10,500.00 L. 1,488.24 31 L. 886.96 4
4 L. 6,800.00 L. 17,123.82 38 L. 2,637.39 7
7 L. 20,220.00 L. 20,238.41 39 L. 1,606.96 10
10 L. 12,320.00 L. 10,000.00 40 L. 1,659.13 12
12 L. 12,720.00 L. 48,686.20 41 L. 729.39 15
L. 5,592.00 L. 2,627.82 L. 2,347.83 17
15 45
L. 18,000.00 L. 25,683.81 L. 928.70 19
17 52
L. 7,120.00 L. 2,500.00 L. 913.04 21
19 61
L. 7,000.00 L. 11,830.00 L. 1,617.39 23
21 66
L. 12,400.00 L. 21,296.24 L. 1,231.96 25
23 70
L. 9,445.00 L. 873.91 28
25
L. 6,700.00 L. 515.22 32
28
L. 3,950.00 L. 489.13 34
32
L. 3,750.00 L. 1,428.27 36
34
L. 10,950.00 L. 2,373.26 42
36
L. 18,195.00 L. 515.22 46
42
L. 3,950.00 L. 1,910.87 48
46
L. 14,650.00 L. 1,232.61 50
48
L. 9,450.00 L. 384.78 53
50
L. 2,950.00 L. 651.52 55
53
L. 4,995.00 L. 358.70 57
55
L. 2,750.00 L. 358.70 59
57
L. 2,750.00 L. 1,173.91 62
59
L. 9,000.00 L. 489.13 64
62
L. 3,750.00 L. 651.52 48
64
L. 4,995.00 L. 1,336.30 71
68
L. 10,245.00 L. 489.13 73
71
L. 3,750.00 L. 716.74 76
73
L. 5,495.00 L. 489.13 77
75
L. 3,750.00 L. 684.78 79
77
L. 5,250.00 L. 33,051.14 L. 33,051.14
79
L. 364,909.68 L. 164,779.51 L. - L. -
L. 200,130.17
MOBILIARIO Y EQUIPO DEPOSITOS EN GARANTIA

S.I. L. 21,847.83 S.I. L. 41,998.43
27 2873.89 L. 41,998.43
L. 24,721.72
CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR YACO
6 L. 183,000.00 L. 183,000.00 S.I
.
L. 192,953.36 S.I. L. 183,000.00 L. 183,000.00
L. 300.00 3
L. - L. -
L. 350.00 9
L. 1,850.00 14
L. 195,453.36
CAPITAL SOCIAL PERDIDA DEL PERIODO

L. 25,000.00 S.I. L. -346,675.33 S.I.
L. 183,000.00 6 L. -346,675.33
L. 208,000.00
HONORARIOS PROFESIONALES PAPELERIA Y UTILES

14 L. 1,850.00 3 L. 300.00
40 L. 10,000.00 9 L. 350.00
L. 11,850.00 L. 650.00
SUELDOS Y SALARIOS COMISIONES

38 11,830.00 38 6,152.81
66 L. 11,830.00 L. 6,152.81
23,660.00
MANTENIMIENTO DEL LOCAL ALQUILER DEL LOCAL

39 13,132.19 41 42,383.09
L. 13,132.19 L. 42,383.09
IMPUESTOS MUNICIPALES CAJA CHICA

52 25,683.81 61 2,500.00
L. 25,683.81 L. 2,500.00
ENERGIA ELECTRICA DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES

39 L. 5,136.39 81 L. 916.26
L. 5,136.39 L. 916.26
CUENTAS POR PAGAR WILMER CUENTAS POR PAGAR WENDY

L. 99,354.13 S.I L. 348,000.00 S.I
L. 99,354.13 L. 348,000.00
INVENTARIO VENTAS G
L. 284,407.53 L.
S.I. 2,739.13 2
L. 1,773.91 5
L. 5,274.78 8
L. 3,213.91 11
L. 3,318.26 13
L. 1,458.78 16
L. 4,695.65 18
L. 1,857.39 20
L. 1,826.09 22
L. 3,234.78 24
L. 2,463.91 26
L. 1,747.83 29
L. 1,030.43 33
L. 978.26 35
L. 2,856.52 37
L. 4,746.52 43
L. 1,030.43 47
L. 3,821.74 49
L. 2,465.22 51
L. 769.57 54
L. 1,303.04 56
L. 717.39 58
L. 717.39 60
L. 2,347.83 63
L. 978.26 65
L. 1,303.04 69
L. 2,672.61 72
L. 978.26 74
L. 1,433.48 76
L. 978.26 78
L. 1,369.57 80
L. 284,407.53 L. 66,102.24
L. 218,305.29
CXP Tarjeta de credito

30 L. 3,304.97 L. 3,304.97 27
L. 3,304.97 L. 3,304.97
L. - L. -
CUENTAS POR PAGAR CAJA CHICA
L. 282.51 S.I.
L. 282.51
CREDITO FISCAL-IMPUESTOS
S.I. L. 42,143.20 L. 33,051.14 82
27 L. 431.08
31 L. 194.12
39 L. 1,969.83
41 L. 6,303.11
70 L. 2,700.00
L. 53,741.34 L. 33,051.14
L. 20,690.20
EQUIPO ELECTRONICO
31 L. 1,294.12 S.I.
L. 1,294.12
RETENCIONES IHSS
45 2,627.82 858.99 38
L. 2,627.82 44
L. 1,768.83 67
L. 2,627.82 L. 5,255.64
L. 2,627.82
GASTOS DE ADUANA
70 18,596.24
L. 18,596.24
CUOTA PATRONAL
44 2,627.82
67 1,768.83
L. 4,396.65
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS

L. 916.26 81
L. 916.26
RAVADAS COSTO DE VENTAS
L. 9,130.44 1 2 L. 2,739.13
L. 5,913.04 4 5 L. 1,773.91
L. 17,582.61 7 8 L. 5,274.78
L. 10,713.04 10 11 L. 3,213.91
L. 11,060.87 12 13 L. 3,318.26
L. 4,862.61 15 16 L. 1,458.78
L. 15,652.17 17 18 L. 4,695.65
L. 6,191.30 19 20 L. 1,857.39
L. 6,086.96 21 22 L. 1,826.09
L. 10,782.61 23 24 L. 3,234.78
L. 8,213.04 25 26 L. 2,463.91
L. 5,826.09 28 29 L. 1,747.83
L. 3,434.78 32 33 L. 1,030.43
L. 3,260.87 34 35 L. 978.26
L. 9,521.73 36 37 L. 2,856.52
L. 15,821.74 42 43 L. 4,746.52
L. 3,434.78 46 47 L. 1,030.43
L. 12,739.13 48 49 L. 3,821.74
L. 2,465.22
L. 8,217.39 50 51
L. 769.57
L. 2,565.22 53 54
L. 1,303.04
L. 4,343.48 55 56 L. 717.39
L. 2,391.30 57 58 L. 717.39
L. 2,391.30 59 60 L. 2,347.83
L. 7,826.09 62 63 L. 978.26
L. 3,260.87 64 65 L. 1,303.04
L. 4,343.48 68 69 L. 2,672.61
L. 8,908.70 71 72 L. 978.26
L. 3,260.87 73 74 L. 1,433.48
L. 4,778.26 75 76 L. 978.26
L. 3,260.87 77 78 L. 1,369.57
L. 4,565.22 79 80 L. 66,102.24
L. 220,340.86
"Variedades Esther."
Balanza de Comprobación
Al 31 de Enero de 2018.
BALANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS
N0 CODIGO CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1 10002 CAJA CHICA L. 2,500.00 L. 2,500.00
2 1010101 BANCO PROMERICA L. 364,909.68 L. 164,779.51 L. 200,130.17
3 10202 CREDITO FISCAL-IMPUESTOS L. 53,741.34 L. 33,051.14 L. 20,690.20
4 103 INVENTARIO L. 284,407.53 L. 66,102.24 L. 218,305.29
5 110202 DEPOSITOS EN GARANTIA L. 41,998.43 L. 41,998.43
6 110103 MOBILIARIO Y EQUIPO L. 24,721.72 L. 24,721.72
7 110299 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS L. 916.26 L. 916.26
8 20101 CUENTAS POR PAGAR L. 195,453.36 L. 195,453.36
9 20201 CUENTAS POR PAGAR YACO L. 183,000.00 L. 183,000.00
10 20202 CUENTAS POR PAGAR WILMER L. 99,354.13 L. 99,354.13
11 20203 CUENTAS POR PAGAR WENDY L. 348,000.00 L. 348,000.00
12 20302 ISV DEBITO FISCAL L. 33,051.14 L. 33,051.14
13 20401 CXP TARJETA DE CREDITO L. 3,304.97 L. 3,304.97
14 20403 CUENTAS POR PAGAR CAJA CHICA L. 282.51 L. 282.51
15 2040202 RETENCIONES IHSS 2,627.82 5255.64 L. 2,627.82
16 301 CAPITAL SOCIAL L. 208,000.00 L. 208,000.00
17 PERDIDA DEL PERIODO L. -346,675.33 L. -346,675.33
18 4101 VENTAS GRAVADAS L. 220,340.86 L. 220,340.86
19 5101 COSTO DE VENTAS L. 66,102.24 L. 66,102.24
20 610802 IMPUESTOS MUNICIPALES 25,683.81 25,683.81
21 6109 DEPRECIACION Y AMORTIZACION 916.26 916.26
22 6110 HONORARIOS PROFESIONALES L. 11,850.00 L. 11,850.00
23 610101 SUELDOS Y SALARIOS L. 23,660.00 L. 23,660.00
24 610104 COMISIONES L. 6,152.81 L. 6,152.81
25 610201 ALQUILER DEL LOCAL 42,383.09 42,383.09
26 610202 EQUIPO ELECTRONICO L. 1,294.12 L. 1,294.12
27 610402 ENERGIA ELECTRICA 5,136.39 5,136.39
28 610502 PAPELERIA Y UTILES L. 650.00 L. 650.00
29 610601 MANTENIMIENTO DEL LOCAL 13,132.19 13,132.19
30 6111 GASTOS DE ADUANA L. 18,596.24 L. 18,596.24
31 611201 IHSS CUOTA PATRONAL 4,396.65 4,396.65
TOTAL L. 1,214,216.43 L. 1,214,216.43 L. 728,299.61 L. 728,299.61
"Variedades Esther."
Estado de Resultados o Estado de Pérdidas y Ganancias
Del 01 al 31 de Enero de 2018.
VENTAS L. 220,340.86
INVENTARIO INICIAL L. 284,407.53
INVENTARIO FINAL L. 218,305.29
COSTO DE VENTAS L. 66,102.24
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS L. 154,238.62
IMPUESTOS MUNICIPALES L. 25,683.81
DEPRECIACION Y AMORTIZACION L. 916.26
HONORARIOS PROFESIONALES L. 11,850.00
SUELDOS Y SALARIOS L. 23,660.00
COMISIONES L. 6,152.81
ALQUILER DEL LOCAL L. 42,383.09
EQUIPO ELECTRONICO L. 1,294.12
ENERGIA ELECTRICA L. 5,136.39
PAPELERIA Y UTILES L. 650.00
MANTENIMIENTO DEL LOCAL L. 13,132.19
GASTOS DE ADUANA L. 18,596.24
IHSS CUOTA PATRONAL L. 4,396.65 L. 153,851.56
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO L. 387.06
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 25 % L. 96.77
UTILIDAD DEL EJERCICIO L. 290.29
Contador General Auditor Gerente

"Variedades Esther"
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Enero de 2018.
ACTIVOS
CORRIENTES L. 483,624.09
CAJA CHICA L. 2,500.00
BANCO PROMERICA L. 200,130.17
CREDITO FISCAL-IMPUESTOS L. 20,690.20
INVENTARIO L. 218,305.29
DEPOSITOS EN GARANTIA L. 41,998.43
ACTIVOS NO CORRIENTES L. 23,805.46
MOBILIARIO Y EQUIPO L. 24,721.72
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS L. 916.26 L. 23,805.46
TOTAL ACTIVOS L. 507,429.55
PASIVOS
CORRIENTES L. 645,814.59
CUENTAS POR PAGAR L. 195,453.36
CUENTAS POR PAGAR WILMER L. 99,354.13
CUENTAS POR PAGAR WENDY L. 348,000.00
CUENTAS POR PAGAR CAJA CHICA L. 282.51
IMPUESTO SOBRE LA RENTA L. 96.77
RETENCIONES IHSS L. 2,627.82
TOTAL PASIVOS L. 645,814.59
PATRIMONIO NETO L. -138,385.04
CAPITAL SOCIAL L. 208,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO L. 290.29
PERDIDA DEL PERIODO ANTERIOR L. -346,675.33 L. -346,385.04
TOTAL PASIVO + CAPITAL L. 507,429.55
Contador General Auditor Gerente

Laboratorio Contable 3

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UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE HONDURAS

FACULTAD DE HUMANIDADES Y ARTES

ASIGNATURA: CONTABILIDAD I SECCION: 1400

DOCENTE: ISABEL MENDOZA TERCER PERIODO 2018

TEMA: LABORATORIO CONTABLE

NOMBRES No. DE CUENTA

CIUDAD UNIVERSITARIA 07 DE OCTUBRE 2018

Para el desarrollo del Laboratorio contable, se formó un grupo de 3 estudiantes cursantes

 Dar a conocer los conocimientos administrativos aprendidos en la clase de

 Promover el trabajo en equipo dentro del ámbito de aprendizaje.

 Poder desarrollar registro de partidas en un libro diario utilizando el catálogo de

 Poder mayorizar y elaborar los estados financieros.

Habiendo recibido la clase de contabilidad I en donde pude aprender y reforzar mis

Conocimos la mejor forma de poder trabajar en equipo teniendo un coordinador

Comprendimos la importancia de poder reconocer con exactitudes las cuentas contables

CUADRO DE CALIFICACION EN GRUPO

CUADRO DE CALIFICACION EN GRUPO

Evaluador : Diego Murillo Total "ORO"

Evaluador : Walter Gonzales Total "ORO"

2873.89 - 28.74 L. 284.52 Dep. Anual

CREDITO FISCAL-IMPUESTOS ISV DEBITO FISCAL

MOBILIARIO Y EQUIPO DEPOSITOS EN GARANTIA

CAPITAL SOCIAL PERDIDA DEL PERIODO

HONORARIOS PROFESIONALES PAPELERIA Y UTILES

SUELDOS Y SALARIOS COMISIONES

MANTENIMIENTO DEL LOCAL ALQUILER DEL LOCAL

IMPUESTOS MUNICIPALES CAJA CHICA

ENERGIA ELECTRICA DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES

CUENTAS POR PAGAR WILMER CUENTAS POR PAGAR WENDY

CXP Tarjeta de credito

AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS

Contador General Auditor Gerente

Contador General Auditor Gerente

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