Curso de Nivelación de Carrera 2022-1

Desafío # 3 Grupo
Asignatura/Módulo: Contabilidad Básica
Unidad Modular 3: Registros contables
Paralelo - Carrera:
Autores:

Relación del uso del documento fuente y partida doble para el registro de transacciones.

Con la información trabajada en el Desafío 1 (Estado de Situación Inicial) y en el Desafío 2 (Transacciones

comerciales) realice el registro y genere los siguiente:

* Estado de Situación Inicial (corregido)

* Libro Diario
* Libro Mayor
* Balance de Comprobación

Indicaciones:
* El primer asiento que se registra en el Libro Diario es el Estado de Situación Inicial
* Los valores de lo que se recibe se registran en el DEBE, los valores de lo que se entrega se
registra en el HABER.
* En el comentario se ubican datos que no son fáciles de recordar a simple vista como: nro. de
comprobantes, forma de pago, nombre del proveedor, etc.
* Se realiza una mayorización (T) por cada cuenta.
* El número de cuentas que se reflejan en el Balance de Comprobación es igual al número de
T que se han realizado en la mayorización.

Entrega:
* Al guardar como PDF el archivo deberá dar clic en Opciones y elegir "Todo el Libro" de esta
manera todo lo que se muestra en el excel se incluirá en el archivo.
 GRUPO: 7
DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA PARALELO - CARRERA: Finanza A " 21"
FECHA: 10 de Agosto de 2022

"Sol de Manta" S.A

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (INICIAL)
Periodo: Al 30 de enero de 2022
Expresado en dólares americanos

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIOS

ACTIVOS CORRIENTES 27,450.00 PASIVOS
Caja 27,450.00 PASIVOS CORRIENTES 2500000
Documento por pagar 25,000.00

PASIVOS CORRIENTES TOTAL 25,000.00

PASIVOS NO CORRIENTES

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL 27,450.00 PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL -

ACTIVOS NO CORRIENTES 13,350.00 PASIVOS TOTALES 25,000.00
Terreno 9,600.00 PATRIMONIOS
Equipo de oficina 3,750.00 Capital social 15,800.00

ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL 13,350.00 PATRIMONIOS TOTALES 15,800.00

ACTIVOS TOTALES 40,800.00 PASIVOS Y PATRIMONIOS TOTAL 40,800.00

GERENTE CONTADOR
 AUTOR: 7
DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD
BÁSICA PARALELO - CARRERA: Finanza A " 21"
FECHA: 10 de Agosto de 2022
"Sol de Manta" S.A
DIARIO GENERAL
DEL 30 ENERO DEL 2022
Expresado en dólares americanos
FOLIO 1
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
3/30/2022 1
1 Caja $27,450.00
1 Terreno $9,600.00
1 Equipo de oficina $3,750.00
2 Documento por pagar $25,000.00
2 Capital social $15,800.00
R: Venta de computadora ,repuesto
2/2/2022 2
1 Caja $1,254.40
1 Cuenta por cobrar $1,254.40
2 Venta $2,240.00
2 IVA de venta $268.80
R: Venta de computadora al Sr Sesbatian Rodriguez lopez cedula 1302222333
2/2/2022 3
15 Invetario de mercaderia $12,723.00
2 IVA de compra $1,527.00
1 Caja $6,412.50
1 Documento por pagar $7,435.43
2 Retecion de la fuente 1,75% $249.37
2 Retecion de iVA 10% $152.70
R: Venta de computadora para la empresa "SOLUTIONS S.A
2/25/2022 4
1 Servicios Basico $160.00
1 Banco $160.00
1 R. Cacelacion de servicio basico

TOTALES $ 57,718.80 $57,718.80

DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA AUTOR: 7
PARALELO - CARRERA: Finanza A " 21"
FECHA: 10 de Agosto de 2022
"Sol de Manta" S.A
LIBRO MAYOR
AL XXXXXXX
Expresado en dólares americanos

NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

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DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA AUTOR: 7
PARALELO - CARRERA: Finanza A " 21"
FECHA: 10 de Agosto de 2022

"Sol de Manta" S.A

BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
Periodo: Del XXX al XXXX del 2022
Expresado en dólares americanos

SUMAS SALDOS
N° CÓDIGO CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
36
37
38
39
40
41
42
TOTALES - - - -

GERENTE CONTADOR