CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS - UNIMINUTO

CONP BG113 AUDITORIA I Jornada Nocturna

NRC 5529 Presencial Semestre 2021 - II

FECHA PROGRAMA
Taller. Cédulas Subsumarias - Estado
NOMBRE ACTIVIDAD de Situación Financiera y Sumaria
Disponible

Diligenciar las Cédulas Subsumarias - Estado de Situación Financiera y Sumaria Disponible, a febrero de 2021
de la empresa COMERCIAL DE MUEBLES LTDA., con los siguientes datos:

COMERCIAL DE MUEBLES LTDA

NIT 111.111.111-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 28 DE FEBRERO DE

2021 2020 2021 2020

1 ACTIVO 2 PASIVO
11 Disponible $ 23,100,000 $ 28,500,000 21 Obligaciones Financieras $ 33,600,000 $ 33,750,000
1105 Caja $ 2,800,000 $ 6,000,000 2105 Bancos Nacionales $ 33,600,000 $ 33,750,000
1110 Bancos $ 20,300,000 $ 22,500,000 22 Proveedores $ 45,467,800 $ 58,465,500
2205 Nacionales $ 45,467,800 $ 58,465,500
13 Deudores $ 44,800,000 $ 42,750,000 23 Cuentas por Pagar $ 22,400,000 $ 22,500,000
1305 Clientes $ 41,300,000 $ 35,250,000 2335 Costos y Gastos por Pagar $ 22,400,000 $ 22,500,000
1330 Ctas por Cob a Trabaj $ 7,700,000 $ 11,550,000 24 Imp Gravámenes y Tasas $ 24,532,200 $ 15,592,500
1399 Provisiones ($ 4,200,000) ($ 4,050,000) 2404 De Renta y Complementarios $ 24,532,200 $ 15,592,500
25 Obligaciones Laborales $ 4,900,000 $ 4,692,000
14 Inventarios $ 100,800,000 $ 90,000,000 2505 Salarios por Pagar $ 4,900,000 $ 4,692,000
1435 Merc no Fabric x la Empresa $ 100,800,000 $ 90,000,000 TOTAL PASIVO $ 130,900,000 $ 135,000,000

15 Propiedades, Planta y Equipo $ 113,400,000 $ 100,500,000 3 PATRIMONIO

1504 Terrenos $ 9,240,000 $ 8,250,000 31 Capital Social $ 84,000,000 $ 85,500,000
1516 Construcc y Edific $ 106,260,000 $ 99,000,000 3115 Aportes Sociales $ 84,000,000 $ 85,500,000
1520 Maquinaria y Equipo $ 9,240,000 $ 3,300,000 33 Reservas $ 5,600,000 $ 2,925,000
1592 Depreciación Acumulada ($ 11,340,000) ($ 10,050,000) 3305 Reservas Obligatorias $ 5,600,000 $ 2,925,000
36 Resultados del Ejercicio $ 49,807,800 $ 31,657,500
17 Diferidos $ 280,000 $ 675,000 3605 Utilidad del Ejercicio $ 49,807,800 $ 31,657,500
1705 Gastos Pag por Anticipado $ 280,000 $ 675,000 37 Result de Ejercic Anteriores $ 12,072,200 $ 7,342,500
3705 Utilid o Exced Acumuladas $ 12,072,200 $ 7,342,500
TOTAL PATRIMONIO $ 151,480,000 $ 127,425,000

TOTAL ACTIVO $ 282,380,000 $ 262,425,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 282,380,000 $ 262,425,000

Datos adicionales:
1. Se contabilizo una compra de mercancía al proveedor A siendo del proveedor B por valor de $ 2.520.000.
2. No se realizó el asiento contable del pago de una factura del proveedor A por valor de $ 1.512.000.