Solucion Ejercicio Contabiidad Gubernamental

RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE OBRA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE
(EN DOLARES)
RECURSOS
FONDOS $ 294,000.00
DISPONIBILIDADES $ 254,000.00
Caja chica $ 4,000.00
Banco Comerciales $ 250,000.00
ANTICIPOS DE FONDOS $ 40,000.00

Anticipos a Proveedores $ 40,000.00
INVERSIONES FINANCIERAS $ 240,000.00
INVERSIONES TEMPORALES $ 100,000.00

Depósitos a Plazo en el Sector Financiero
en el Interior $ 100,000.00
DEUDORES FINANCIEROS $ 140,000.00

Deudores Monetarios por Percibir $ 140,000.00
INVERSIONES EN EXISTENCIAS $ 260,000.00
EXISTENCIAS DE CONSUMO $ 260,000.00

Material de oficina $ 100,000.00
Productos de cuero y caucho $ 30,000.00
Combustibles y Lubricantes $ 60,000.00
Productos textiles y vestuario $ 40,000.00
Productos Farmacéuticos y Medicinales $ 30,000.00
INVERSIONES EN BIENES DE USO $ 1,880,000.00
BIENES DEPRECIABLES $ 1,080,000.00

Edificios $ 800,000.00
(-) Depreciación Acumulada $ -200,000.00
Equipo de Transporte, Tracción y Elevación $ 400,000.00
Maquinaria, equipo y mobiliario diverso $ 200,000.00
BIENES NO DEPRECIABLES $ 800,000.00

Terrenos $ 800,000.00
TOTAL DE RECURSOS $ 2,674,000.00

JEFE UFI
RAMO DE OBRAS
N INTEGRAL DE OBRA PÚBLICA
FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(EN DOLARES)
OBLIGACIONES
DEUDA CORRIENTE $ 80,000.00
DEPOSITOS DE TERCEROS
Depósitos Ajenos $ 80,000.00
FINANCIAMIENTO DE TERCEROS $ 830,000.00
ENDEUDAMIENTO INTERNO $ 750,000.00

Empréstitos de Empresas Privadas
Financieras $ 750,000.00
ACREEDORES FINANCIEROS
Provisión por Acreedores Monetarios $ 40,000.00 $ 80,000.00
Acreedores Monetarios por Pagar $ 40,000.00
OBLIGACIONES PROPIAS $ 1,764,000.00
PATRIMONIO $ 1,764,000.00
Patrimonio Instituciones Descentralizadas $ 1,764,000.00
TOTAL DE OBLIGACIONES $ 2,674,000.00

CONTADOR
Caja chica
Banco Comerciales
Anticipos a Proveedores
Depósitos a Plazo en el Sector Financiero en el Interior
Deudores Monetarios por Percibir
Material de oficina
Productos de cuero y caucho
Combustibles y Lubricantes
Productos textiles y vestuario
Productos Farmacéuticos y Medicinales
Edificios
Depreciación Acumulada Edificios
Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Depreciación Acumulada Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
Depreciación Acumulada Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
Terrenos
Depósitos Ajenos
Empréstitos de Empresas Privadas Financieras
Provisión por Acreedores Monetarios
Acreedores Monetarios por Pagar
Patrimonio Instituciones Descentralizadas
RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE OBRA PÚB
LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEM
No. de
1
Comprobante:
Tipo de
3
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21103
21109
21209
22103
22551
23103
23105
23107
23109
23109003
23109002
24101
01-Jan-21 24199001
24117
24199017
24119
24199019
24301
41201
42219
42450
42451
81101
® Apertura de saldos para el periodo 2021.
Total
No. de
2
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21321
21321001
85813
07-Jan-21 85813002
® Devengado de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion
Total
No. de
Comprobante 3
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21109
21109001
21321
07-Jan-21 21321001
® Percepcion de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion
Total
No. de
Comprobante 4
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
24199
24199001
83805
83805003
07-Jan-21
24101
24101001
07-Jan-21
® Registro de costo y depreciacion de edificio el cual se vendio

Total
No. de
Comprobante 5
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21389
21389001
22551
15-Feb-21
22551001
® Devengamiento D. M. por percibir del año 2020
Total
No. de
Comprobante 6
:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21109
21109001
21389
15-Feb-21
21389001
® Percepcion de fondos por pago recibido de Deudor del año 2020.
Total
No. de
Comprobante 7
:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
42451
42451001
41389
25-Mar-21
41389001
25-Mar-21
® Por el traslado de saldo pendiente de pago del año anterior.

Total
No. de
Comprobante 8
:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41389
41389001
21109
25-Mar-21
21109001
® Pago de A. M. x operaciones ejercicio del año 2020.
Total
No. de
Comprobante 9
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
42219
42219001
41371
31-May-21
41371001
® Devengado de amortizacion de capital
Total
No. de
Comprobante 10
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
83609
83609008
41355
31-May-21
41355001
31-May-21
® Devengado de Intereses por prestamo

Total
No. de
Comprobante:
11
Tipo de
movimiento:
1
Proyecto: 0
Fecha Código
41371
41371001
41355
41355001
31-May-21 21109
21109001
® Registro de pago de la amortizacion de Capital e Intereses por prestamo
Total
No. de
Comprobante 12
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
83301
83301001
83307
83307001
83309
83309001
41351
41351001
30-Jun-21
41351002
41351814
41351893
41351970
41353
413531002
413531893
®Devengado de planillas de salarios del mes y sus respectivas aportaciones
patronal y laboral.
Total
No. de
Comprobante 13
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351001
21109
30-Jun-21
21109002
® Pago de salarios liquidos según planillas del mes.
Total
No. de
Comprobante 14
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351002
21109
30-Jun-21 21109002
® Pago de contribucion previsional (AFP) empleados según planilla de salario.
Total
No. de
Comprobante 15
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351814
21109
30-Jun-21 21109002
® Pago de descuento en planilla del mes para la PGR
Total
No. de
Comprobante 16
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351893
21109
30-Jun-21
21109002
® Pago de contribucion labora ISSS según planillas del mes.
Total
No. de
Comprobante 17
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351970
21109
30-Jun-21
21109002
® Pago de prestamo a Banco Agricola según planillas del mes.
Total
No. de
Comprobante 18
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41353
413531002
21109
30-Jun-21
21109002
® Pago de aportacion patronal AFP.
Total
No. de
Comprobante 19
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41353
413531893
21109
30-Jun-21 21109002
® Pago de aportacion patronal ISSS.
Total
No. de
Comprobante 20
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
24119
24119002
41361
41361002
08-Aug-21
41254
41254935
® Devengado por la Compra de equipo de Aire Acondicionado
Total
No. de
Comprobante 21
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41361
41361002
21109
08-Aug-21
21109001
® Registro del pago por la Compra de equipo de Aire Acondicionado
Total
No. de
Comprobante 22
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41254
41254935
21109
31-Aug-21
21109002
® Registro del pago por las retenciones efectuadas en este mes.
Total
No. de
Comprobante 23
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
24119
24119004
81107
12-Sep-21
81107002
® Registro de la donacion de equipos informaticos por parte de la empresa GBM.
Total
No. de
Comprobante 24
:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
22615
22615003
41361
41361002
21-Oct-21 41254
41254935
® Devengado de adquisicion de software para uso de equipos informaticos
donados, compra efectuada a la empresa GBM.
Total
No. de
25
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41254
41254935
21109
31-Oct-21
21109002
® Registro del pago por las retenciones efectuadas en este mes.
Total
No. de
26
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
81901
81901001
21103
25-Nov-21
21103001
® Registro de faltante de efectivo en Caja chica.
Total
No. de
27
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
41351
41351001
21323
26-Nov-21
21323001
® Registro por reconocimiento del descuento aplicado en planilla.
Total
No. de
28
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
21323
21323001
81901
30-Nov-21 81901001
® Registro de 1/12 por descuento en planilla por el faltante de efectivo en Caja
chica.
Total
AJUSTES Y CIERRE 2021

No. de
29
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
83815
83815001
83815002
83815003
24199
31-Dec-21
24199001
24199017
31-Dec-21
24199019
® Depreciacion de la Bienes depreciables de la institucion para el periodo actual.
Total
No. de
30
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
83811
83811001
22699
31-Dec-21
226990001
® Depreciacion del Software adquirido por la institucion para el periodo actual.
Total
No. de
31
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
85813
85813002
81111
31-Dec-21
81111021
® Cierre de las cuentas de ingresos para el periodo actual.
Total
No. de
32
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
81111
81111021
83811
83811001
83301
83301001
83307
83307001
83309
31-Dec-21
83309001
83609
83609008
83805
83805003
83815
83815001
83815002
83815003
® Cierre de las cuentas de gastos para el periodo actual.
Total
No. de
33
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 0
Fecha Código
81109
81109001
81111
81111021
® Traslado de resultados del periodo actual para cierre del ejercicio.
Total
RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE OBRA PÚBLICA
LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Caja chica
Banco Comerciales
Depósitos a Plazo en el Sector Financiero en el Interior
Productos textiles y vestuario
Material de oficina
Productos de cuero y caucho
Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes
Edificios
Depreciación Acumulada Edificios
Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Depreciación Acumulada Equipo de Transporte
Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
Depreciación Acumulada Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
Terrenos
Depósitos Ajenos
Provisión por Acreedores Monetarios
Patrimonio Instituciones Descentralizadas
Apertura de saldos para el periodo 2021.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
D.M. X venta de Activo Fijo
D.M. por Venta de Edificios e Instalaciones $ 100,000.00
Venta de Bienes Inmuebles
Venta de Edificios e Instalaciones $ 100,000.00
Devengado de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion
Total
Agrupación
Período: 2021 Operacional:
Fuente de
Área Gestión: 03 Recursos:
Fuente de
U. Presup: 01 Financiamiento:
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
Banco America Central Cta. Cte. N° 001-0001-0001 $ 100,000.00
D.M. X venta de Activo Fijo
D.M. por Venta de Edificios e Instalaciones $ 100,000.00
Percepcion de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Depreciación Acumulada
Bienes Inmuebles $ 10,000.00
Costo de Venta de Bienes de Uso
Costo de Venta de Bienes de Uso $ 75,000.00
Bienes Inmuebles
Edificios e Instalaciones $ 85,000.00
Registro de costo y depreciacion de edificio el cual se vendio
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
D. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores
D. M. x Operaciones de Ejercicios año 2020 $ 140,000.00
Deudores Monetarios por Percibir año 2020 $ 140,000.00
Devengamiento D. M. por percibir del año 2020
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
D. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores
D. M. x Operaciones de Ejercicios año 2020 $ 140,000.00
Percepcion de fondos por pago recibido de Deudor del año 2020.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Acreedores Monetarios Ejercicio 2020 $ 40,000.00
A. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores
A. M. x Operaciones de Ejercicio 2020 $ 40,000.00
Por el traslado de saldo pendiente de pago del año anterior.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
A. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores
A. M. x Operaciones de Ejercicio 2020 $ 40,000.00
Bancos Comerciales
Pago de A. M. x operaciones ejercicio del año 2020.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Empréstitos de Empresas Privadas Financieras $ 29,000.00
A. M. x Amortización de Endeudamiento Público
Amortizacion Capital $ 29,000.00
Devengado de amortizacion de capital
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Intereses y Comisiones de la Deuda Interna
De Empresas Privadas Financieras $ 6,000.00
A. M. x Gastos Financieros y Otros
Intereses y Comisiones por prestamo $ 6,000.00
Devengado de Intereses por prestamo
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
A. M. x Amortización de Endeudamiento Público
Amortizacion Capital $ 29,000.00
A. M. x Gastos Financieros y Otros
Intereses y Comisiones por prestamo $ 6,000.00
Bancos Comerciales
Registro de pago de la amortizacion de Capital e Intereses por prestamo
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Remuneraciones Personal Permanente
Sueldos $ 90,000.00
Contribuciones Patronales a Instituciones de Seguridad Social
Públicas
Remuneraciones Permanentes (ISSS) $ 6,750.00
Privadas
Remuneraciones Permanentes (AFP) $ 6,975.00
A.M. X Remuneraciones
Sueldos Liquidos $ 80,175.00
AFP $ 6,525.00
PRG $ 300.00
ISSS $ 2,700.00
Banco Agrícola $ 300.00
A. M x Prestaciones de la Seguridad Social
evengado de planillas de salarios del mes y sus respectivas aportaciones
ronal y laboral.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Sueldos Liquidos $ 80,175.00
Bancos Comerciales
Pago de salarios liquidos según planillas del mes.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
AFP $ 6,525.00
Bancos Comerciales
Pago de contribucion previsional (AFP) empleados según planilla de salario.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
PRG $ 300.00
Bancos Comerciales
Banco America Central Cta. Cte. N° 001-0001-0589 $ 300.00
Pago de descuento en planilla del mes para la PGR
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
ISSS $ 2,700.00
Bancos Comerciales
Pago de contribucion labora ISSS según planillas del mes.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Banco Agrícola $ 300.00
Bancos Comerciales
Pago de prestamo a Banco Agricola según planillas del mes.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
Pago de aportacion patronal AFP.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
Pago de aportacion patronal ISSS.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso
Maquinarias y Equipos $ 5,000.00
A. M. x Inversiones en Activos Fijos
AYRE S.A de C.V. $ 4,955.75
Anticipo de Impuesto Retenido IVA
Tesoro Público (DGT) 1%IVA Retenido $ 44.25
Devengado por la Compra de equipo de Aire Acondicionado
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
AYRE S.A de C.V. $ 4,955.75
Bancos Comerciales
Registro del pago por la Compra de equipo de Aire Acondicionado
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
Registro del pago por las retenciones efectuadas en este mes.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso
Equipo Informático $ 45,000.00
Donaciones y Legados Bienes Corporales
Donaciones de equipo informatico $ 45,000.00
Registro de la donacion de equipos informaticos por parte de la empresa GBM.
Total
Agrupación
Fuente de
Fuente de
Concepto Parciales
Derechos de Propiedad Intangible
Licencias de Windows 11 $ 3,000.00
GBM S.A. $ 2,973.45
Devengado de adquisicion de software para uso de equipos informaticos
nados, compra efectuada a la empresa GBM.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Bancos Comerciales
Registro del pago por las retenciones efectuadas en este mes.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Detrimentos de Fondos
Detrimentos de Fondos Caja Chica $ 1,000.00
Caja Chica
Caja Chica Corporación Integral de Obra Pública $ 1,000.00
Registro de faltante de efectivo en Caja chica.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
A. M. x Remuneraciones
Remuneraciones $ 1,000.00
D. M. x Recuperación de Inversiones Financieras
D. M. x Reintegro de faltante de caja chica $ 1,000.00
Registro por reconocimiento del descuento aplicado en planilla.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
D. M. x Recuperación de Inversiones Financieras
D. M. x Reintegro de faltante de caja chica $ 83.33
Detrimentos de Fondos
Detrimentos de Fondos Caja Chica $ 83.33
Registro de 1/12 por descuento en planilla por el faltante de efectivo en Caja
ca.
Total
AJUSTES Y CIERRE 2021

Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Depreciación de Bienes de Uso
Bienes Inmuebles $ 16,087.50
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación $ 36,000.00
Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso $ 45,000.00
Depreciacion de la Bienes depreciables de la institucion para el periodo actual.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Amortización de Inversiones Intangibles
Amortización de Software $ 93.33
Amortizaciones Acumuladas
Amortizaciones Acumuladas Software $ 93.33
Depreciacion del Software adquirido por la institucion para el periodo actual.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Venta de Bienes Inmuebles
Venta de Edificios e Instalaciones $ 100,000.00
Resultado Ejercicio Corriente
Resultado Ejercicio Corriente 2021 $ 100,000.00
Cierre de las cuentas de ingresos para el periodo actual.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Amortización de Inversiones Intangibles
Amortización de Software $ 93.33
Remuneraciones Personal Permanente
Sueldos $ 90,000.00
Públicas
Privadas
Intereses y Comisiones de la Deuda Interna
De Empresas Privadas Financieras $ 6,000.00
Costo de Venta de Bienes de Uso
Costo de Venta de Bienes de Uso $ 75,000.00
Depreciación de Bienes de Uso
Cierre de las cuentas de gastos para el periodo actual.
Total
Agrupación
Período: 2021
Operacional:
Fuente de
U. Presup: 01
Financiamiento:
Concepto Parciales
Resultado Ejercicios Anteriores
Deficit Ejercicio 2021 $ 181,905.83
Traslado de resultados del periodo actual para cierre del ejercicio.
Total
BLICA
MBRE DE 2021
3
Debe Haber
$ 4,000.00
$ 250,000.00
$ 40,000.00
$ 100,000.00
$ 140,000.00
$ 40,000.00
$ 100,000.00
$ 30,000.00
$ 90,000.00
$ 800,000.00
$ 200,000.00
$ 400,000.00
$ 80,000.00
$ 200,000.00
$ 40,000.00
$ 800,000.00
$ - $ 80,000.00
$ - $ 750,000.00
$ - $ 40,000.00
$ - $ 40,000.00
$ 1,764,000.00
$ 2,994,000.00 $ 2,994,000.00
3
1
Debe Haber
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
Debe Haber
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
Debe Haber
$ 10,000.00
$ 75,000.00
$ 85,000.00
$ 85,000.00 $ 85,000.00
Debe Haber
$ 140,000.00
$ 140,000.00
$ 140,000.00 $ 140,000.00
Debe Haber
$ 140,000.00
$ 140,000.00
$ 140,000.00 $ 140,000.00
Debe Haber
$ 40,000.00
$ 40,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00
Debe Haber
$ 40,000.00
$ 40,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00
Debe Haber
$ 29,000.00
$ 29,000.00
$ 29,000.00 $ 29,000.00
Debe Haber
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00
Debe Haber
$ 29,000.00
$ 6,000.00
$ 35,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00
Debe Haber
$ 90,000.00
$ 6,750.00
$ 6,975.00
$ 90,000.00
$ 13,725.00
$ 103,725.00 $ 103,725.00
Debe Haber
$ 80,175.00
$ 80,175.00
$ 80,175.00 $ 80,175.00
Debe Haber
$ 6,525.00
$ 6,525.00
$ 6,525.00 $ 6,525.00
1
Debe Haber
$ 300.00
$ 300.00
$ 300.00 $ 300.00
Debe Haber
$ 2,700.00
$ 2,700.00
$ 2,700.00 $ 2,700.00
Debe Haber
$ 300.00
$ 300.00
$ 300.00 $ 300.00
1
1
Debe Haber
$ 6,975.00
$ 6,975.00
$ 6,975.00 $ 6,975.00
Debe Haber
$ 6,750.00
$ 6,750.00
$ 6,750.00 $ 6,750.00
Debe Haber
$ 5,000.00
$ 4,955.75
$ 44.25
$ 5,000.00 $ 5,000.00
3
1
1
Debe Haber
$ 4,955.75
$ 4,955.75
$ 4,955.75 $ 4,955.75
Debe Haber
$ 44.25
$ 44.25
$ 44.25 $ 44.25
Debe Haber
$ 45,000.00
$ 45,000.00
$ 45,000.00 $ 45,000.00
3
Debe Haber
$ 3,000.00
$ 2,973.45
$ 26.55
$ 3,000.00 $ 3,000.00
Debe Haber
$ 26.55
$ 26.55
$ 26.55 $ 26.55
Debe Haber
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
3
Debe Haber
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
Debe Haber
$ 83.33
$ 83.33
$ 83.33 $ 83.33
Debe Haber
$ 97,087.50
$ 97,087.50
$ 97,087.50 $ 97,087.50
Debe Haber
$ 93.33
$ 93.33
$ 93.33 $ 93.33
Debe Haber
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
Debe Haber
$ 281,905.83
$ 93.33
$ 90,000.00
$ 6,750.00
$ 6,975.00
$ 6,000.00
$ 75,000.00
$ 97,087.50
$ 281,905.83 $ 281,905.83
Debe Haber
$ 181,905.83
$ 181,905.83
$ 181,905.83 $ 181,905.83
CORPORACI
LIBRO MAYOR DEL
CUENTAS DE BALANCE
21103Caja chica 21109Banco Comerci
TM3 1) $ 4,000.00 $ 1,000.00 (26 TM1 TM3 1)

$ 3,000.00 TM1 3)
TM2 6)
21321D.M. X venta de Activo Fijo

TM1 2) $ 100,000.00 $ 100,000.00 (3 TM1
21323D. M. x Recuperación de Inversiones Financieras
TM2) 28) $ 83.33 $ 1,000.00 (27 TM2

$ 916.67
23105Material de oficina 23107Productos de cuero y

TM3 1) $ 100,000.00 TM3 1)
24199 Depreciaciòn Acumulada 24117Equipo de Transporte, Trac
TM3 1) $ (320,000.00) TM3 1)

TM2 4) $ 10,000.00
TM2 29) $ (97,087.50)
$ (407,087.50)
41201Depósitos Ajenos 42219Empréstitos de Empresas Priv
$ 80,000.00 (1 TM3 TM1 9)
81101Patrimonio Instituciones Descentralizadas 21389D. M. x Operaciones de Ejer
$ 1,764,000.00 (1 TM3 TM1 5)
22699Amortizaciones Acumuladas
TM2 30) $ (93.33)
41351A.M. X Remuneraciones 41353A. M x Prestaciones de la Se
TM1 13) $ 80,175.00 $ 90,000.00 (12 TM1 TM1 18)

TM1 14) $ 6,525.00 TM1 19)
TM1 15) $ 300.00
TM1 16) $ 2,700.00
TM1 17) $ 300.00
TM2 27) $ 1,000.00
$ 91,000.00 $ 90,000.00
$ 1,000.00
22615Derechos de Propiedad Intangible 81111Resultado Ejercicio C

TM1 (23 $ 3,000.00 TM2 32)
GASTOS DE GESTION
83805Costo de Venta de Bienes de Uso 83609Intereses y Comisiones de la

TM1 4) $ 75,000.00 $ 75,000.00 (32 TM2 TM1 10)
83309Contribuciones Patronales a Instituciones de

83815Depreciación de Bien
Seguridad Social Privadas
TM1 12) $ 6,975.00 $ 6,975.00 (32 TM2 TM2 29)
INGRESOS DE GESTION
85813Venta de Bienes Inmuebles

TM2 31) $ 100,000.00 $ 100,000.00 (2 TM1
RAMO DE OBRAS
RO MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
21109Banco Comerciales 21209Anticipos a Proveedores
$ 250,000.00 $ 40,000.00 (8 TM2 TM3 1) $ 40,000.00

$ 100,000.00 $ 35,000.00 (11 TM1
$ 140,000.00 $ 80,175.00 (13 TM1
$ 6,525.00 (14 TM1
$ 300.00 (15 TM1 22551Deudores Monetarios por Percibir
$ 2,700.00 (16 TM1 TM3 1) $ 140,000.00
$ 300.00 (17 TM1
$ 6,975.00 (18 TM1
$ 6,750.00 (19 TM1
$ 4,955.75 (21 TM1
23109Productos Químicos, Combustibles y Lub
$ 44.25 (22 TM1
$ 26.55 (25 TM1 TM3 1) $ 90,000.00
$ 490,000.00 $ 183,751.55
$ 306,248.45
24119Maquinaria, equipo y mobiliario dive

TM3 1) $ 200,000.00
23107Productos de cuero y caucho TM1 20) $ 5,000.00
$ 30,000.00 TM1 22) $ 45,000.00
$ 250,000.00
24117Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 42450Provisión por Acreedores Monetari
$ 400,000.00
41371A. M. x Amortización de Endeudamiento

TM1 11) $ 29,000.00
42219Empréstitos de Empresas Privadas Financieras
$ 29,000.00 $ 750,000.00 (1 TM3 41361A. M. x Inversiones en Activos Fijo

$ 721,000.00 TM1 21) $ 4,955.75
$ 4,955.75
21389D. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores
$ 140,000.00 $ 140,000.00 (6 TM1
81901Detrimentos de Fondos
TM1 26) $ 1,000.00
$ 916.67
41353A. M x Prestaciones de la Seguridad Social 81107Donaciones y Legados Bienes Corpor
$ 6,975.00 $ 13,725.00 (12 TM1

$ 6,750.00
$ 13,725.00 $ 13,725.00
81111Resultado Ejercicio Corriente 81109Resultado Ejercicios Anteriores

$ 281,905.83 $ 100,000.00 (31 TM2 TM2 33) $ 181,905.83
$ 181,905.83 $ 181,905.83 (33 TM2
83609Intereses y Comisiones de la Deuda Interna 83301Remuneraciones Personal Permanen

$ 6,000.00 $ 6,000.00 (32 TM2 TM1 12) $ 90,000.00
83815Depreciación de Bienes de Uso 83811Amortización de Inversiones Intangib
$ 97,087.50 $ 97,087.50 (32 TM2 TM2 30) $ 93.33

BRA PÚBLICA
E DICIEMBRE DE 2021
22103Depósitos a Plazo en el Sector Financiero en el

09Anticipos a Proveedores
Interior
TM3 1) $ 100,000.00
udores Monetarios por Percibir

$ 140,000.00 (5 TM1
23103Productos textiles y vestuario

TM3 1) $ 40,000.00
Químicos, Combustibles y Lubricantes
naria, equipo y mobiliario diverso
24101Edificios
TM3 1) $ 800,000.00 $ 85,000.00 (4
$ 715,000.00
isión por Acreedores Monetarios 24301Terrenos
$ 40,000.00 (1 TM3 T3 1) $ 800,000.00
mortización de Endeudamiento Público

$ 29,000.00 (9 TM1
42451Acreedores Monetarios por Pagar
M. x Inversiones en Activos Fijos TM1 7) $ 40,000.00 $ 40,000.00 (1

$ 4,955.75 (20 TM1
$ 2,973.45 (24 TM1
$ 7,929.20
$ 2,973.45
41355A. M. x Gastos Financieros y Otros
TM1 11) $ 6,000.00 $ 6,000.00 (10
01Detrimentos de Fondos
$ 83.33 (28 TM2
ones y Legados Bienes Corporales 41254Anticipo de Impuesto Retenido IVA
$ 45,000.00 (22 TM1 TM1 22) $ 44.25 $ 44.25 (20

TM1 22) $ 26.55 $ 26.55 (24
$ 70.80 $ 70.80
41389A. M. x Operaciones de Ejercicios Anteriores

esultado Ejercicios Anteriores TM2 8) $ 40,000.00 $ 40,000.00 (7
83307Contribuciones Patronales a Instituciones de

uneraciones Personal Permanente
Seguridad Social Públicas
$ 90,000.00 (32 TM2 TM1 12) $ 6,750.00 $ 6,750.00 (32
ización de Inversiones Intangibles
$ 93.33 (32 TM2

anciero en el
uario
TM1
Pagar
TM3
y Otros
TM1
ido IVA
TM1
TM1
s Anteriores
TM2
tituciones de
TM2
RAMO DE OBR
CORPORACIÓN INTEGRAL D
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A
(EN DOLARE
RECURSOS
FONDOS $ 349,248.45
Caja chica $ 3,000.00
ANTICIPOS DE FONDOS $ 40,000.00

Anticipos a Proveedores $ 40,000.00
INVERSIONES FINANCIERAS $ 103,906.67
INVERSIONES TEMPORALES $ 100,000.00

en el Interior $ 100,000.00
DEUDORES MONETARIOS $ 1,000.00

D. M. x Recuperación de Inversiones Financieras $ 1,000.00
INVERSIONES INTANGIBLES $ 2,906.67

Derechos de Propiedad Intangible $ 3,000.00
Deudores Monetarios por Percibir $ (93.33)
INVERSIONES EN EXISTENCIAS $ 260,000.00
EXISTENCIAS DE CONSUMO $ 260,000.00

Material de oficina $ 100,000.00
Productos de cuero y caucho $ 30,000.00
Productos textiles y vestuario $ 40,000.00
INVERSIONES EN BIENES DE USO $ 1,757,912.50
BIENES DEPRECIABLES $ 957,912.50

(-) Depreciación Acumulada $ (206,087.50)
BIENES NO DEPRECIABLES $ 800,000.00

Terrenos $ 800,000.00
TOTAL DE RECURSOS $ 2,471,067.62
JEFE UFI
AMO DE OBRAS
NTEGRAL DE OBRA PÚBLICA
NANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
EN DOLARES)
OBLIGACIONES
DEUDA CORRIENTE
Depósitos Ajenos $ 80,000.00
FINANCIAMIENTO DE TERCEROS
ENDEUDAMIENTO INTERNO
Empréstitos de Empresas Privadas
Financieras $ 721,000.00
ACREEDORES FINANCIEROS
Provisión por Acreedores Monetarios $ 40,000.00
Acreedores Monetarios por Pagar $ 2,973.45
OBLIGACIONES PROPIAS
PATRIMONIO
Patrimonio Instituciones Descentralizadas $ 1,764,000.00
Donaciones y Legados Bienes Corporales $ 45,000.00
$ (181,905.83)
DETRIMENTO PATRIMONIAL
Detrimento de Fondos $ (916.67)
TOTAL DE OBLIGACIONES
CONTADOR
21
$ 80,000.00
$ 763,973.45
$ 721,000.00
$ 42,973.45
$ 1,627,094.17
$ 1,627,094.17
$ 2,471,067.62
RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE O
ESTADO DE RENDIMIENTO ECONOMICO AL
(EN DOLARES)
GASTOS DE GESTION CORRIENTE
GASTOS DE INVERSIONES PUBLICAS $ -
GASTOS PREVISIONALES $ 13,725.00

GASTOS EN PERSONAL $ 90,000.00
GASTOS EN BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS $ -
GASTOS EN BIENES CAPITALIZABLES $ 97,087.50
GASTOS FINANCIEROS Y OTROS $ 6,000.00

GASTOS EN TRANSFERENCIAS OTORGADAS $ -
COSTOS DE VENTAS Y CARGOS CALCULADOS $ 75,000.00
GASTOS DE ACTUALIZACIONES Y AJUSTES $ 93.33
SUBTOTAL $ 281,905.83
RESULTADO DEL EJERCICIO (SUPERAVIT) $ -
TOTAL GASTOS DE GESTION $ 281,905.83
FIRMA Y SELLO DEL JEFE DE UNIDAD FINANCIERA

AMO DE OBRAS
CONOMICO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
EN DOLARES)
INGRESOS DE GESTION CORRIENTE
INGRESOS TRIBUTARIOS $ -
INGRESOS SEGURIDAD SOCIAL $ -

INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS $ -
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS $ -
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECIBIDAS $ -
INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS $ 100,000.00

INGRESOS POR ACTUALIZACIONES Y AJUSTES $ -
SUBTOTAL $ 100,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO (DEFICIT) $ 181,905.83
TOTAL INGRESOS DE GESTION $ 281,905.83
FIRMA Y SELLO DEL CONTADOR INSTITUCIONAL

24119Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
TM3 1) $ 200,000.00
TM1 19) $ 5,000.00
TM1 22) $ 45,000.00
$ 250,000.00
valor a años de vida depreciacion

valor del bien valor residual
depreciar util anual
$ 250,000.00 $ 25,000.00 $ 225,000.00 5.00 $ 45,000.00
24101Edificios
TM3 1) $ 800,000.00 $ 85,000.00 (4 TM1
$ 715,000.00
valor del bien valor residual valor a años de vida depreciacion

$ 715,000.00 $ 71,500.00 $ 643,500.00 40.00 $ 16,087.50
24117Equipo de Transporte, Tracción y Elevación

TM3 1) $ 400,000.00

$ 400,000.00 $ 40,000.00 $ 360,000.00 10.00 $ 36,000.00
$ 97,087.50
22615Derechos de Propiedad Intangible

TM1 (23 $ 3,000.00
$ 3,000.00 $ 600.00 $ 2,400.00 5.00 $ 480.00
40 1.333333333333
octubre 8dias $ 10.67

noviembre 30 $ 40.00
diciembre 31 $ 40.00
$ 93.33
RAMO DE OBRA
CORPORACIÓN INTEGRAL DE
PROYECTO No. 0589 "OBRAS DE MITIGACION EN E
LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 3
No. de
1
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
21322
21322002
85707
02-Jan-21 85707004
® Devengamiento por recepcion de fondos del BID para Proyecto N° 0589 denomin
Mitigacion en el Municipio de Soyapango"
No. de
2
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
21109
21109589
21322
02-Jan-21 21322002
® Percibimos los fondos del BID para Proyecto N° 0589, en nuestras cuenta corriente
este fin.
No. de
3
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25231
25231001
25231002
41354
41354001
10-Apr-21 41254
41254935
® Devengado por la compra piedra, arena y grava por US$3,000.00, cemento por U
quintales de hierro a razón de US$20.00 cada uno, para la construcción de obras del p
"Obras de mitigación en el Municipio de Soyapango".
No. de
4
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
41354
41354001
21109
21109589
10-Apr-21
® Pago por la compra piedra, arena y grava por US$3,000.00, cemento por US$1,000.0
de hierro a razón de US$20.00 cada uno, para la construcción de obras del proyecto Nº
mitigación en el Municipio de Soyapango".
No. de
5
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25271
25271001
41361
41361001
22-Apr-21 41254
41254935
22-Apr-21
® Devengado por la compra de Vehiculo para las operaciones del proyecto Nº 0

No. de
6
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
41361
41361001
21109
22-Apr-21 21109002
® Pago en efectivo por la compra de Vehiculo para las operaciones del proyecto Nº
No. de
7
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
41254
41254935
21109
30-Apr-21 21109002
® Pago 1% de IVA retenido en compras del mes, reportado al Ministerio de hacienda.
No. de
8
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25265
25265008
15-May-21
41361
41361001
15-May-21 41201
41201935
® Pago por Servicios profesionales de Construcción de Obras en proyecto Nº 0589 "Obr

en el Municipio de Soyapango".
No. de
9
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
41361
41361001
21109
15-May-21 21109002
® Devengado de Servicios profesionales de Construcción de Obras en proyecto Nº 0
No. de
10
Comprobante:
Tipo de
1
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
41201
41201935
21109
31-May-21
21109002
® Pago de retenciones por renta de Servicios Profesionales efectuadas en mes de mayo.
Ajustes y Cierre
No. de
11
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25290
25290005
25298
31-Dec-21 25298589
® Depreciación del vehículo de transporte del Proyecto Nº 0589, 22 de abril al 31 de dicie
No. de
12
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25291
25291589
25231
25231001
31-Dec-21
25231002
® Registro del Traslado del costo acumulado por consumo de materiales utilizados par
0589.
No. de
13
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25291
25291589
25290
31-Dec-21
25290005
® Traslado la Depreciación del costo acumulado del proyecto N° 0589.
No. de
14
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
25299
25299589
25291
31-Dec-21 25291589
® Por liquidación de todos los costos incurridos en Proyecto N° 0589 "Obras de m
Municipio de Soyapango".
No. de
15
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
85707
85707004
81111
31-Dec-21
81111021
® Cierre de las cuentas de ingresos del periodo corriente .
No. de
16
Comprobante:
Tipo de
2
movimiento:
Proyecto: 589
Fecha Código
81111
81111021
25299
31-Dec-21 25299589
31-Dec-21
® cierre del proyecto 0589 Obras de mitigacion en el Municipio de Soyapango para el pre
RAMO DE OBRAS
OYECTO No. 0589 "OBRAS DE MITIGACION EN EL MUNICIPIO DE SOY
LIBRO DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
D. M. x Transferencias de Capital Recibidas
Banco interamericano de desarrollo (BID)
Transferencias de Capital del Sector Externo
De Organismos Multilaterales
ngamiento por recepcion de fondos del BID para Proyecto N° 0589 denominado "Obras de
ion en el Municipio de Soyapango"
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Bancos Comerciales
Banco America Central Cta. Cte. N° 001-0001-0589
D. M. x Transferencias de Capital Recibidas
Banco interamericano de desarrollo (BID)
bimos los fondos del BID para Proyecto N° 0589, en nuestras cuenta corriente apeturada para
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Minerales y Productos Derivados
Minerales no Metálicos y Productos Derivados
Minerales Metálicos y Productos Derivados
A. M. x Adquisiciones de Bienes y Servicios
Ferretería Sigmund
Tesoro Público (DGT) 1%IVA Retenido
ngado por la compra piedra, arena y grava por US$3,000.00, cemento por US$1,000.00 y 10
es de hierro a razón de US$20.00 cada uno, para la construcción de obras del proyecto Nº 0589
de mitigación en el Municipio de Soyapango".
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
A. M. x Adquisiciones de Bienes y Servicios
Ferretería Sigmund
Bancos Comerciales
por la compra piedra, arena y grava por US$3,000.00, cemento por US$1,000.00 y 10 quintales
o a razón de US$20.00 cada uno, para la construcción de obras del proyecto Nº 0589 "Obras de
ón en el Municipio de Soyapango".
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
Vehículos de Transporte
Excel Automotriz S. A. de C.V.
ngado por la compra de Vehiculo para las operaciones del proyecto Nº 0589 "Obras de
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Excel Automotriz S. A. de C.V.
Bancos Comerciales
en efectivo por la compra de Vehiculo para las operaciones del proyecto Nº 0589 "Obras de
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Bancos Comerciales
1% de IVA retenido en compras del mes, reportado al Ministerio de hacienda.
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Construcciones, Mejoras y Ampliaciones
Supervisión de Infraestructuras
Servicios profesionales por Supervisión de Infraestructuras
Depósitos Ajenos
D.G.T.(Renta servicios profesionales)
por Servicios profesionales de Construcción de Obras en proyecto Nº 0589 "Obras de mitigación

unicipio de Soyapango".
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Servicios profesionales por Construcción de Obras
Bancos Comerciales
ngado de Servicios profesionales de Construcción de Obras en proyecto Nº 0589 "Obras de
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Depósitos Ajenos
D.G.T. (Renta servicios profesionales)
Bancos Comerciales
de retenciones por renta de Servicios Profesionales efectuadas en mes de mayo.
Total
Ajustes y Cierre
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Depreciación
Depreciación de Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
eciación del vehículo de transporte del Proyecto Nº 0589, 22 de abril al 31 de diciembre del 2021.
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Costos acumulados de la inversión
Obras de mitigación en el Municipio de Soyapango
Minerales y Productos Derivados
Minerales no Metálicos y Productos Derivados
Minerales Metálicos y Productos Derivados
tro del Traslado del costo acumulado por consumo de materiales utilizados para el proyecto N°
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Depreciación
Depreciación de Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
ado la Depreciación del costo acumulado del proyecto N° 0589.
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Aplicación inversiones publicas
liquidación de todos los costos incurridos en Proyecto N° 0589 "Obras de mitigación en el
pio de Soyapango".
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Transferencias de Capital del Sector Externo
De Organismos Multilaterales
Resultado Ejercicio Corriente 2021
e de las cuentas de ingresos del periodo corriente .
Total
Período: 2021
Área Gestión: 3
U. Presup: 3
Concepto
Resultado Ejercicio Corriente 2021
Aplicación inversiones publicas
e del proyecto 0589 Obras de mitigacion en el Municipio de Soyapango para el presente ejercicio.
Total
BRA PÚBLICA
MUNICIPIO DE SOYAPANGO"
E DICIEMBRE DE 2021
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de Recursos: 3
Fuente de
5
Financiamiento:
Parciales Debe Haber

$ 150,000.00 $ -
$ 150,000.00 $ - $ -
$ - $ 150,000.00
$ 150,000.00 $ - $ -
$ 150,000.00 $ 150,000.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 150,000.00 $ -
$ 150,000.00 $ - $ -
$ - $ 150,000.00
$ 150,000.00 $ - $ -
$ 150,000.00 $ 150,000.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 4,200.00
$ 4,000.00
$ 200.00
$ 4,162.83
$ 4,162.83
$ 37.17
$ 37.17
$ 4,200.00 $ 4,200.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 4,162.83
$ 4,162.83
$ 4,162.83
$ 4,162.83
$ 4,162.83 $ 4,162.83
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 45,000.00
$ 45,000.00
$ 44,601.77
$ 44,601.77
$ 398.23
$ 398.23
$ 45,000.00 $ 45,000.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 44,601.77
$ 44,601.77
$ 44,601.77
$ 44,601.77
$ 44,601.77 $ 44,601.77
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 435.40
$ 435.40
$ 435.40
$ 435.40
$ 435.40 $ 435.40
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 10,909.09
$ 10,909.09
$ 1,090.91
$ 1,090.91
$ 12,000.00 $ 12,000.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 10,909.09
$ 10,909.09
$ 10,909.09
$ 10,909.09
$ 10,909.09 $ 10,909.09
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 1,090.91
$ 1,090.91
$ 1,090.91
$ 1,090.91
$ 1,090.91 $ 1,090.91
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00 $ 2,790.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 4,200.00
$ 4,200.00
$ 4,200.00
$ 4,000.00
$ 200.00
$ 4,200.00 $ 4,200.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00
$ 2,790.00 $ 2,790.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00 $ 6,990.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 150,000.00 $ 150,000.00
Agrupación
3
Operacional:
Fuente de
5
Financiamiento:
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00
$ 6,990.00 $ 6,990.00
CORPORACIÓ
PROYECTO No. 0589 "OBRAS DE
LIBRO MAYOR DEL 01
CUENTAS DE BALANCE
21109Banco Comerciales 25231 Minerales y Productos Der

TM1 2) $ 150,000.00 $ 4,162.83 (4 TM1 TM1 3) $ 4,200.00
$ 44,601.77 (6 TM1
$ 435.40 (7 TM1
$ 10,909.09 (9 TM1
$ 1,090.91 (10 TM1
$ 150,000.00 $ 61,200.00
$ 88,800.00
41354 A. M. x Adquisiciones de Bienes y

41254 Anticipo de Impuesto Reten
Servicios
TM4 4) $ 4,162.83 $ 4,162.83 (3 TM1 TM1 7) $ 435.40
$ 435.40
25265 Construcciones, Mejoras y Ampliaciones 25290 Depreciacion

TM1 8) $ 12,000.00 TM2 11) $ 2,790.00
81111Resultado Ejercicio Corriente 25299Aplicación inversiones pub

TM2 16) $ 6,990.00 $ 150,000.00 (15 TM2 TM2 14) $ 6,990.00
$ 143,010.00
INGRESOS DE GESTION
85707 Transferencias de capital del Sector Externo
TM2 15) $ 150,000.00 $ 150,000.00 (1 TM1

RAMO DE OBRAS
589 "OBRAS DE MITIGACION EN EL MUNICIPIO DE SOYAPANGO"
MAYOR DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
25271 Equipos de Transporte, Traccion y

erales y Productos Derivados
Elevacion
$ 4,200.00 (12 TM2 TM1 5) $ 45,000.00
po de Impuesto Retenido IVA 41361 A. M. x Inversiones en Activos Fijos

$ 37.17 (3 TM1 TM1 6) $ 44,601.77 $ 44,601.77 (5 TM1
$ 398.23 (5 TM1 TM1 9) $ 10,909.09 $ 10,909.09 (8 TM1
$ 435.40 $ 55,510.86 $ 55,510.86
5290 Depreciacion 25298 Depreciacion Acumulada

$ 2,790.00 (13 TM2 $ 2,790.00 (11 TM2
cación inversiones publicas

$ 6,990.00 (16 TM2
OYAPANGO"
021
21322 D. M. x Transferencias de Capital

Recibidas
TM1 1) $ 150,000.00 $ 150,000.00 (2 TM1
41201 Depositos Ajenos

TM1 10) $ 1,090.91 $ 1,090.91 (8 TM1
25291 Costos acumulados de la inversion

TM2 12) $ 4,200.00
TM2 13) $ 2,790.00
$ 6,990.00 $ 6,990.00 (14 TM2
RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE OBRA
PROYECTO No. 0589 "OBRAS DE MITIGACION EN EL
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE D
(EN DOLARES)
RECURSOS
FONDOS $ 88,800.00
Caja chica $ -
ANTICIPOS DE FONDOS $ -
INVERSIONES FINANCIERAS $ -
INVERSIONES TEMPORALES $ -
en el Interior $ -
DEUDORES FINANCIEROS $ -
INVERSIONES EN EXISTENCIAS $ -
EXISTENCIAS DE CONSUMO $ -
Productos de papel y carton
Combustibles y Lubricantes
INVERSIONES EN BIENES DE USO $ 54,210.00
BIENES DEPRECIABLES $ 42,210.00

Edificios $ -
(-) Depreciación Acumulada $ -
Maquinaria, equipo y mobiliario diverso $ -
(-) Depreciación Acumulada $ -
Construcciones, Mejoras y Ampliaciones $ 12,000.00

Obras de Infraestructura Diversas $ 12,000.00
INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS $ -
INVERSIONES EN BIENES DE USO PUBLICO Y DE DESARROLLO SOCIAL

(-) Costos acumulados de la inversion $ 6,990.00 $ -
INVERSIONES EN BIENES DE USO PUBLICO Y DE DESARROLLO SOCIAL

(-) APLICACIÓN INVERSIONES PUBLICAS $ (6,990.00) $ -
.
TOTAL DE RECURSOS $ 143,010.00
JEFE UFI
MO DE OBRAS
TEGRAL DE OBRA PÚBLICA
MITIGACION EN EL MUNICIPIO DE SOYAPANGO"
ANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
N DOLARES)
OBLIGACIONES
DEUDA CORRIENTE $ -
Depósitos Retenciones Fiscales $ -
FINANCIAMIENTO DE TERCEROS $ -
ENDEUDAMIENTO INTERNO $ -
Empréstitos de Empresas Publicas no $ -
Financieras $ -
ACREEDORES FINANCIEROS $ -
Provisión por Acreedores Monetarios $ -
Acreedores Monetarios por Pagar $ -
OBLIGACIONES PROPIAS $ 143,010.00
PATRIMONIO $ 143,010.00
Patrimonio Gobierno Central $ -
Resultado Ejercicio Corriente $ 143,010.00
TOTAL DE OBLIGACIONES $ 143,010.00
CONTADOR
RAMO DE OBRAS
CORPORACIÓN INTEGRAL DE O
PROYECTO No. 0589 "OBRAS DE MITIGACION EN E
ESTADO DE RENDIMIENTO ECONOMICO AL
(EN DOLARES)
GASTOS DE GESTION CORRIENTE
GASTOS DE INVERSIONES PUBLICAS $ 6,990.00
GASTOS PREVISIONALES $ -
GASTOS EN PERSONAL $ -
GASTOS EN BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS $ -
GASTOS EN BIENES CAPITALIZABLES $ -
GASTOS FINANCIEROS Y OTROS $ -

GASTOS EN TRANSFERENCIAS OTORGADAS $ -
COSTOS DE VENTAS Y CARGOS CALCULADOS $ -
GASTOS DE ACTUALIZACIONES Y AJUSTES $ -

SUBTOTAL $ 6,990.00
RESULTADO DEL EJERCICIO (SUPERAVIT) $ 143,010.00

TOTAL GASTOS DE GESTION $ 150,000.00
FIRMA Y SELLO DEL JEFE DE UNIDAD FINANCIERA

AMO DE OBRAS
TIGACION EN EL MUNICIPIO DE SOYAPANGO"
CONOMICO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
EN DOLARES)
INGRESOS DE GESTION CORRIENTE
INGRESOS TRIBUTARIOS $ -
INGRESOS SEGURIDAD SOCIAL $ -

INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS $ -
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS $ -
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECIBIDAS $ 150,000.00
INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS $ -

INGRESOS POR ACTUALIZACIONES Y AJUSTES $ -
SUBTOTAL $ 150,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO (DEFICIT) $ -

TOTAL INGRESOS DE GESTION $ 150,000.00
FIRMA Y SELLO DEL CONTADOR INSTITUCIONAL
$ 450.00
$ 45,000.00 $ 4,500.00 $ 40,500.00 $ 4,050.00 $ 337.50 $ 11.25
2021
abril $ 90.00
mayo $ 337.50
junio $ 337.50
julio $ 337.50
agosto $ 337.50
septiembre $ 337.50
octubre $ 337.50
noviembre $ 337.50
diciembre $ 337.50
$ 2,790.00
$ 90.00

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RAMO DE OBRAS

CORPORACIÓN INTEGRAL DE OBRA

ANTICIPOS DE FONDOS $ 40,000.00

INVERSIONES FINANCIERAS $ 240,000.00

INVERSIONES TEMPORALES $ 100,000.00

DEUDORES FINANCIEROS $ 140,000.00

INVERSIONES EN EXISTENCIAS $ 260,000.00

EXISTENCIAS DE CONSUMO $ 260,000.00

INVERSIONES EN BIENES DE USO $ 1,880,000.00

BIENES DEPRECIABLES $ 1,080,000.00

BIENES NO DEPRECIABLES $ 800,000.00

TOTAL DE RECURSOS $ 2,674,000.00

DEUDA CORRIENTE $ 80,000.00

FINANCIAMIENTO DE TERCEROS $ 830,000.00

ENDEUDAMIENTO INTERNO $ 750,000.00

OBLIGACIONES PROPIAS $ 1,764,000.00

TOTAL DE OBLIGACIONES $ 2,674,000.00

® Devengado de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion

® Percepcion de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion

® Registro de costo y depreciacion de edificio el cual se vendio

® Por el traslado de saldo pendiente de pago del año anterior.

® Devengado de Intereses por prestamo

® Registro de pago de la amortizacion de Capital e Intereses por prestamo

AJUSTES Y CIERRE 2021

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Depreciación Acumulada Maquinaria, equipo y mobiliario diverso

Devengado de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion

Percepcion de Ingresos por venta de un Edificio propiedad de nuestra institucion

Registro de pago de la amortizacion de Capital e Intereses por prestamo

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

AJUSTES Y CIERRE 2021

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

Área Gestión: 03 Fuente de Recursos:

21103Caja chica 21109Banco Comerci

TM3 1) $ 4,000.00 $ 1,000.00 (26 TM1 TM3 1)

21321D.M. X venta de Activo Fijo

21323D. M. x Recuperación de Inversiones Financieras

TM2) 28) $ 83.33 $ 1,000.00 (27 TM2

23105Material de oficina 23107Productos de cuero y

24199 Depreciaciòn Acumulada 24117Equipo de Transporte, Trac

TM3 1) $ (320,000.00) TM3 1)

$ 80,000.00 (1 TM3 TM1 9)

81101Patrimonio Instituciones Descentralizadas 21389D. M. x Operaciones de Ejer

$ 1,764,000.00 (1 TM3 TM1 5)

41351A.M. X Remuneraciones 41353A. M x Prestaciones de la Se

TM1 13) $ 80,175.00 $ 90,000.00 (12 TM1 TM1 18)

22615Derechos de Propiedad Intangible 81111Resultado Ejercicio C

83805Costo de Venta de Bienes de Uso 83609Intereses y Comisiones de la

83309Contribuciones Patronales a Instituciones de

85813Venta de Bienes Inmuebles

21109Banco Comerciales 21209Anticipos a Proveedores

$ 250,000.00 $ 40,000.00 (8 TM2 TM3 1) $ 40,000.00

24119Maquinaria, equipo y mobiliario dive

24117Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 42450Provisión por Acreedores Monetari

41371A. M. x Amortización de Endeudamiento

42219Empréstitos de Empresas Privadas Financieras

$ 29,000.00 $ 750,000.00 (1 TM3 41361A. M. x Inversiones en Activos Fijo