PLAN DE CUENTAS

100000 ACTIVOS
110000 ACTIVOS CORRIENTES
111000 EFECTIVO U EQUIVALENTES DE EFECTIVO
111001* CAJA
111002* FONDO FIJO
111003* BANCOS
112000 CUENTAS POR COBRAR
112001* CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
112002* OTRAS CUENTAS POR COBRAR
112003* ANTICIPO A PROVEEDORES
112004* PROVICION PARA CUENTAS INCOBRABLES
112005* DOCUMENTOS POR COBRAR
112006* ANTICIPO DE SUELDOS
113000 INVENTARIOS
113001* INVENTARIOS DE MERCADERIA
113002* INVENTARIO EN TRANSITO
114000 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
114001* CRÉDITO FISCAL IVA
114002* IMPUESTOS POR RECUPERAR
114003* PAGOS ANTICIPADOS
114004* OTROS ACTIVOS
114005* IUE POR COMPENSAR
114006* CUENTAS POR COBRAR
120000 ACTIVOS NO CORRIENTES
121000 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
121001* CUENTAS COMERCIALES A LARGO PLAZO POR COBRAR
121002* OTRAS CUENTAS POR COBRAR
122000 INVENTARIO NO CORRIENTE
122001* INVENTARIO DE REPUESTOS
122002* OTROS INVENTARIOS
123000 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (ACTIVO FIJO)
123001* TERRENOS
123002* EDIFICIOS
123003*DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS
123004* MAQUINARIAS
123005* DEPRECIACIÓN DACUMULADA DE MAQUINARIA
123006* VEHÍCULOS
123007* DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULOS
123008* MUEBLES Y ENSERES
123009* DEPRESIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
123010* EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
123011* DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
123012* HERRAMIENTAS EN GENERAL
123013* DEP. ACUM. HERRAMIENTAS EN GENERAL
123014* EQUIPOS EN GENERAL
123015* DEP. ACUM. EQUIPO EN GENERAL
123016* ACCIONES
123017* DEPRECIACIÓN ACUM DE HERRAMIENTAS
124000 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
125000 ACTIVOS INTAGIBLES
125001* PARENTES Y MARCAS
125002* AMORTIZACIÓN ACUMULADA PATENTES Y MARCAS
125003* DERECHOS DE LLAVE
125004* AMORTIZACIÓN ACUMULADA DERECHO DE LLAVE
125005* GASTOS DE ORGANIZACIÓN
126000 INVERSIONES PATENTES
127000 ACTIVOS DIFERIDOS
127001* ALQUILERES ADELANTADOS
127002* SEGUROS ADELANTADOS
128000 OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
200000 PASIVOS
210000 PASIVOS CORRIENTES
211000 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS
211001* PRÉSTAMOS BANCARIOS
211002* OTROS PASIVOS FINANCIEROS
211003* INTERESES POR PAGAR
212000* CUENTAS POR PAGAR
212001* CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
212002* DOCUMENTOS POR PAGAR
213000* OBLIGACIONES SOCIALES Y FISCALES
213001* SUELDOS POR PAGAR
213002* BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
213003* CARGAS SOCIALES POR PAGAR
213004* DÉBITO FISCAL - IVA
213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
213006* IMPUESTOS SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS POR PAGAR
213007* RETENCIONES POR PAGAR
213008* OTROS IMPUESTOS POR PAGAR
213009* IT POR PAGAR
213010* CUENTAS POR PAGAR
213011* BNB PRODUCTO AUTOMOTRIZ CORTO PLAZO
213012* DOCUMENTOS POR PAGAR ECOGRAFO CORTO PLAZO
213013* IUE POR PAGAR
214000 PROVICIONES
215000 INGRESOS DIFERIDOS
216000 OTROS PASIVOS CORRIENTES
220000 PASIVOS NO CORRIENTES
221000 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO PLAZO
221001* PRÉSTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
221002* OTROS PASIVOS FINANCIEROS
221003* BNB PRODUCTO AUTOMOTRIZ
221004* DOCUMENTO POR PAGAR ECOGRAFO
222000 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
222001* DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
222002* CUENTAS POR PAGAR A EMPRESAS RELACIONADAS A LARGO PLAZO
222003* PREVISION PARA INDEMNIZACION
222004* PRESTAMOS LP Nº 303-801-8198725
223000 PREVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES (INDEMNIZACIONES AL PERSONAL)
224000 OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
300000 PATRIMONIO
310000 CAPITAL
310001* CAPITAL SOCIAL PAGADO
310002* APORTES POR CAPITALIZAR
310003* AJUSTES DE CAPITAL
320000 RESERVAS
320001* RESERVA LEGAL
320002* OTRAS RESERVAS
320003* AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES
330000 RESULTADOS ACUMULADOS
330001* RESULTADOS ACUMULADOS
330002* RESULTADOS DE LA GESTIÓN
330003* AJUSTES DE RESULTADOS ACUMULADOS
410000 INGRESOS NETOS
410001* VENTAS
410002* DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTO DE BIENES Y/O SERVICIOS
410003* VENTAS GRAVADAS A TASA CERO
420000 INGRESOS FINANCIEROS
420001* INTERESES SOBRE DEPÓSITOS BANCARIOS
420002* INTERESES DE INVERSIONES TEMPORALES
42003* OTROS INGRESOS FINANCIEROS
430000 OTROS INGRESOS
430001* AJUNTE POR INFLACIÓN Y TENDENCIA DE BIENES
430002* INGRESO POR VENTA DE VALORES
430003* OTROS INGRESOS
510000 COSTO DE VENTAS
510001* COSTO DE MERCADERÍA VENDIDA
510002* FLETES Y TRANSPORTES DE PRODUCTOS
510003* DEVOLUCIÓN EN COMPRAS
510004* DESCUENTO SOBRE COMPRAS
510005* COSTO DE PRODUCTOS DAÑADOS
510006* COMPRAS
520000 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
520001* SUELDOS Y SALARIOS
520002* BENEFICIOS SOCIALES
520003* COMISIONES SOBRE VENTA
520004* VÍATICOS
520005* PASAJES
520006* PUBLICIDAD
520007* DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO
520008* PÉRDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES
520009* OTROS GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
530000 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN
530001* SUELDOS Y SALARIOS
530002* BENEFICIOS SOCIALES
530003* PROVISIÓN AGUINALDOS
530004* PREVISIÓN INDEMNIZACIONES
530005* VÍATICOS
530006* PASAJES
530007* SERVICIOS BÁSICOS
530008* MATERIALES Y SUMINISTROS
530009* FLETES Y TRANSPORTES
530010* MANTENIMIENTOS Y REPARACIÓN
530011* DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO
530012* ALQUILERES
530013* SEGUROS
530014* SERVICIO DE SEGURIDAD
530015* GASTOS GENERALES
530016* OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
530017* SUELDOS Y SALARIOS
530018* CARGAS SOCIALES
530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES
530020* MATERIAL DE ESCRITORIO
530021* LUBRICANTES
530022* COMUNICACIÓN
530023* GASTOS VARIOS
530024* MANTENIMIENTOS MAQUINARIA Y EQUIPOS
530025* ALQUILERES
530026* SEGUROS
530027* COMISIONES BANCARIAS
530028* FOTOCOPIAS
530029* MATERIAL DE LIMPIEZA
530030* HONORARIOS PROFECIONALES
530031* COMBUSTIBLES
530032* OTRAS
540000 GASTOS FINANCIEROS
540001* INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS BANCARIOS
540002* INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES FINANACIERAS
540003* OTROS INTERESES
540004* COMISIONES BANCARIAS
540005* OTROS GASTOS FINANCIEROS
550000 OTROS GASTOS DE OPERACIOÓN
560000 OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
560001* AJUSTES POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES
560002* DIFERENCIA DE CAMBIO
560003* OTROS GASTOS
560004* DEPRECIACION DE VEHICULO
560005* DEPRECIACION DE EQUIP. DE COMPUTACION
560006* DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
560007* DEPRECIACION MAQUINARIA EN GRAL.
560008* DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
560009* AITB
570000 IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS
570001* IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DELAS EMPRESAS
580000 UTILIDAD / (PÉRDIDA) EL EJERCICIO
580001* UTILIDAD DEL EJERCICIO
580002* PÉRDIDA DEL EJERCICIO
 LIBRO DIARIO
Nro.
FECHA Glosa
COMPROBANTE
02/12/2021 1 Por inicio del negocio
02/12/2021 1 Por inicio del negocio
02/12/2021 1 Por inicio del negocio
02/12/2021 1 Por inicio del negocio
02/12/2021 1 Por inicio del negocio
02/12/2021 1 Por inicio del negocio

03/12/2021 2 Por gastos incurridos en constitucion

03/12/2021 2 Por gastos incurridos en constitucion
03/12/2021 2 Por gastos incurridos en constitucion

03/12/2021 3 Por alquileres pagados por anticipado

03/12/2021 3 Por alquileres pagados por anticipado

04/12/2021 4 Por la compra de mercaderias según fac. Nro. 87875

04/12/2021 4 Por la compra de mercaderias según fac. Nro. 87875
04/12/2021 4 Por la compra de mercaderias según fac. Nro. 87875
04/12/2021 4 Por la compra de mercaderias según fac. Nro. 87875

07/12/2021 5 por seguros pagados por anticipado según factura

07/12/2021 5 por seguros pagados por anticipado según factura
07/12/2021 5 por seguros pagados por anticipado según factura

10/12/2021 6 Por la venta de mercaderias según facturas 001 al 005

10/12/2021 6 Por la venta de mercaderias según facturas 001 al 005
10/12/2021 6 Por la venta de mercaderias según facturas 001 al 005
10/12/2021 6 Por la venta de mercaderias según facturas 001 al 005
10/12/2021 6 Por la venta de mercaderias según facturas 001 al 005

12/12/2021 7 por la compra de mercaderias según factura Nro. 056

12/12/2022 7 por la compra de mercaderias según factura Nro. 056
12/12/2022 7 por la compra de mercaderias según factura Nro. 056
12/12/2022 7 por la compra de mercaderias según factura Nro. 056

8 Por la compra de muebles según factura Nro. 0389

8 Por la compra de muebles según factura Nro. 0389
8 Por la compra de muebles según factura Nro. 0389

19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013

19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013
19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013
19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013
19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013
19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013
19/12/2021 9 Por la venta de mercaderias según factura Nro. 006 al 013

19/12/2022 10 Por deposito en el banco

19/12/2022 10 Por deposito en el banco

23/12/2022 11 Por servicios basicos según facturas

23/12/2022 11 Por servicios basicos según facturas
23/12/2022 11 Por servicios basicos según facturas

27/12/2022 12 Por anticipos de sueldos

27/12/2022 12 Por anticipos de sueldos

30/12/2022 13 Por pago y anticipos de sueldos y salarios

30/12/2022 13 Por pago y anticipos de sueldos y salarios
30/12/2022 13 Por pago y anticipos de sueldos y salarios
30/12/2022 13 Por pago y anticipos de sueldos y salarios
 CORRECTO 591,707.40 591,707.40
BRO DIARIO
DETALLE DEBE HABER

111001* CAJA 200,000.00

123008* MUEBLES Y ENSERES 50,000.00
123010* EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 7,500.00
111003* BANCOS 40,000.00
212000* CUENTAS POR PAGAR 20,000.00
310001* CAPITAL SOCIAL PAGADO 277,500.00

125005* GASTOS DE ORGANIZACIÓN 11,362.50

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 1,137.50
111001* CAJA 12,500.00

127001* ALQUILERES ADELANTADOS 54,000.00

111001* CAJA 54,000.00

510006* COMPRAS 139,200.00

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 20,800.00
111003* BANCOS 16,000.00
212002* DOCUMENTOS POR PAGAR 144,000.00

127002* SEGUROS ADELANTADOS 2,979.75

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 445.25
111003* BANCOS 3,425.00

111001* CAJA 18,900.00

530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 567.00
410001* VENTAS 16,443.00
213004* DÉBITO FISCAL - IVA 2,457.00
213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 567.00

510006* COMPRAS 7,830.00

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 1,170.00
111003* BANCOS 4,500.00
212002* DOCUMENTOS POR PAGAR 4,500.00

123008* MUEBLES Y ENSERES 1,218.00

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 182.00
111001* CAJA 1,400.00

111001* CAJA 6,400.00

112000 CUENTAS POR COBRAR 2,000.00
112005* DOCUMENTOS POR COBRAR 1,500.00
530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 297.00
410001* VENTAS 8,613.00
213004* DÉBITO FISCAL - IVA 1,287.00
213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 297.00

111003* BANCOS 8,400.00

111001* CAJA 8,400.00

530007* SERVICIOS BÁSICOS 190.01

114001* CRÉDITO FISCAL IVA 28.39
111001* CAJA 218.40

112006* ANTICIPO DE SUELDOS 4,200.00

111001* CAJA 4,200.00

530017* SUELDOS Y SALARIOS 7,500.00

520001* SUELDOS Y SALARIOS 3,900.00
213001* SUELDOS POR PAGAR 7,200.00
112006* ANTICIPO DE SUELDOS 4,200.00
 Nro.
FECHA COMPROB Glosa DETALLE DEBE
ANTE
02/12/2021 1 111001* CAJA 200,000.00
03/12/2021 2 111001* CAJA
03/12/2021 3 111001* CAJA
10/12/2021 6 111001* CAJA 18,900.00
8 111001* CAJA
19/12/2021 9 111001* CAJA 6,400.00
19/12/2022 10 111001* CAJA
23/12/2022 11 111001* CAJA
27/12/2022 12 111001* CAJA
Total 111001* CAJA 225,300.00
02/12/2021 1 111003* BANCOS 40,000.00
04/12/2021 4 111003* BANCOS
07/12/2021 5 111003* BANCOS
12/12/2022 7 111003* BANCOS
19/12/2022 10 111003* BANCOS 8,400.00
Total 111003* BANCOS 48,400.00
19/12/2021 9 112000 CUENTAS POR COBRAR 2,000.00
Total 112000 CUENTAS POR COBRAR 2,000.00
19/12/2021 9 112005* DOCUMENTOS POR COBRAR 1,500.00
Total 112005* DOCUMENTOS POR COBRAR 1,500.00
27/12/2022 12 112006* ANTICIPO DE SUELDOS 4,200.00
30/12/2022 13 112006* ANTICIPO DE SUELDOS
Total 112006* ANTICIPO DE SUELDOS 4,200.00
03/12/2021 2 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 1,137.50
04/12/2021 4 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 20,800.00
07/12/2021 5 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 445.25
12/12/2022 7 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 1,170.00
8 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 182.00
23/12/2022 11 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 28.39
Total 114001* CRÉDITO FISCAL IVA 23,763.14
02/12/2021 1 123008* MUEBLES Y ENSERES 50,000.00
8 123008* MUEBLES Y ENSERES 1,218.00
Total 123008* MUEBLES Y ENSERES 51,218.00
02/12/2021 1 123010* EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 7,500.00
Total 123010* EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 7,500.00
03/12/2021 2 125005* GASTOS DE ORGANIZACIÓN 11,362.50
Total 125005* GASTOS DE ORGANIZACIÓN 11,362.50
03/12/2021 3 127001* ALQUILERES ADELANTADOS 54,000.00
Total 127001* ALQUILERES ADELANTADOS 54,000.00
07/12/2021 5 127002* SEGUROS ADELANTADOS 2,979.75
Total 127002* SEGUROS ADELANTADOS 2,979.75
02/12/2021 1 212000* CUENTAS POR PAGAR
 Total 212000* CUENTAS POR PAGAR 0
04/12/2021 4 212002* DOCUMENTOS POR PAGAR
12/12/2022 7 212002* DOCUMENTOS POR PAGAR
Total 212002* DOCUMENTOS POR PAGAR 0
30/12/2022 13 213001* SUELDOS POR PAGAR
Total 213001* SUELDOS POR PAGAR 0.00
10/12/2021 6 213004* DÉBITO FISCAL - IVA
19/12/2021 9 213004* DÉBITO FISCAL - IVA
Total 213004* DÉBITO FISCAL - IVA 0.00
10/12/2021 6 213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
19/12/2021 9 213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
Total 213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGA 0.00
02/12/2021 1 310001* CAPITAL SOCIAL PAGADO
Total 310001* CAPITAL SOCIAL PAGADO 0.00
10/12/2021 6 410001* VENTAS
19/12/2021 9 410001* VENTAS
Total 410001* VENTAS 0.00
04/12/2021 4 510006* COMPRAS 139,200.00
12/12/2021 7 510006* COMPRAS 7,830.00
Total 510006* COMPRAS 147,030.00
30/12/2022 13 520001* SUELDOS Y SALARIOS 3,900.00
Total 520001* SUELDOS Y SALARIOS 3,900.00
23/12/2022 11 530007* SERVICIOS BÁSICOS 190.01
Total 530007* SERVICIOS BÁSICOS 190.01
30/12/2022 13 530017* SUELDOS Y SALARIOS 7,500.00
Total 530017* SUELDOS Y SALARIOS 7,500.00
10/12/2021 6 530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 567.00
19/12/2021 9 530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 297.00
Total 530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 864.00
Total general 591,707.40
HABER

12,500.00
54,000.00

1,400.00

8,400.00
218.40
4,200.00
80,718.40

16,000.00
3,425.00
4,500.00

23,925.00

0.00

0.00

4,200.00
4,200.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
20,000.00
 20,000.00
144,000.00
4,500.00
148,500.00
7,200.00
7,200.00
2,457.00
1,287.00
3,744.00
567.00
297.00
864.00
277,500.00
277,500.00
16,443.00
8,613.00
25,056.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
591,707.40
Nro CUENTAS

1 Total 111001* CAJA

2 Total 111003* BANCOS
3 Total 112000 CUENTAS POR COBRAR
4 Total 112005* DOCUMENTOS POR COBRAR
5 Total 112006* ANTICIPO DE SUELDOS
6 Total 114001* CRÉDITO FISCAL IVA
7 Total 123008* MUEBLES Y ENSERES
8 Total 123010* EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
9 Total 125005* GASTOS DE ORGANIZACIÓN
10 Total 127001* ALQUILERES ADELANTADOS
11 Total 127002* SEGUROS ADELANTADOS
12 Total 212000* CUENTAS POR PAGAR
13 Total 212002* DOCUMENTOS POR PAGAR
14 Total 213001* SUELDOS POR PAGAR
15 Total 213004* DÉBITO FISCAL - IVA
16 Total 213005* IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
17 Total 310001* CAPITAL SOCIAL PAGADO
18 Total 410001* VENTAS
19 Total 510006* COMPRAS
20 Total 520001* SUELDOS Y SALARIOS
21 Total 530007* SERVICIOS BÁSICOS
22 Total 530017* SUELDOS Y SALARIOS
23 Total 530019* IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES
SUMAS IGUALES
 SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
225,300.00 80,718.40 144,581.60 -
48,400.00 23,925.00 24,475.00 -
2,000.00 - 2,000.00 -
1,500.00 - 1,500.00 -
4,200.00 4,200.00 - -
23,763.14 - 23,763.14 -
51,218.00 - 51,218.00 -
7,500.00 - 7,500.00 -
11,362.50 - 11,362.50 -
54,000.00 - 54,000.00 -
2,979.75 - 2,979.75 -
- 20,000.00 - 20,000.00
- 148,500.00 - 148,500.00
- 7,200.00 - 7,200.00
- 3,744.00 - 3,744.00
- 864.00 - 864.00
- 277,500.00 - 277,500.00
- 25,056.00 - 25,056.00
147,030.00 - 147,030.00 -
3,900.00 - 3,900.00 -
190.01 - 190.01 -
7,500.00 - 7,500.00 -
864.00 - 864.00 -
591,707.40 591,707.40 482,864.00 482,864.00