CÁLCULO DEL MARGEN DE VENTAS

Principales Productos Precio Venta Costo por Cantidad de Productos Total Ventas Total Costo
Unidad (1) Unidad ( 2 ) vendidos por semana (3) Semanal (4) Semanal (5)
Arroz Norteño 150.00 130.00 70
Arroz Capirona 140.00 127.00 50
Azúcar Rubia 125.00 110.00 45
Aceite Cocinero Vegetal 60.40 54.00 40
Fideos Alianza 25.00 22.00 70
Leche Golria Tarro 120.00 107.00 30
Leche en Caja 1Lt. 180.00 163.50 25
TOTAL
C D

E = Mg. Ventas = 1 - (D/C) #DIV/0!

1
E= Margen de Ventas = Precio de Venta - Costos de Producción
Precio de Venta

0 0 0
Mg. Ventas
 CÁLCULO DE VENTAS

DÍAS VENTAS DIAS

Lunes
Martes
Miércoles
Jueves
Viernes
Sábado
Domingo
Venta Semanal 7 S/0.00
Venta Mensual 30 días que trabaja

registra ventas diarias de lunes a viernes por S/.4, 000 y los sábados y domingos por S/.8, 000
II. EVALUACIÓN FINANCIERA

1. CICLO DEL NEGOCIO VENTAS Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Alto 169714.6 169714.6
Medio 154,286
Bajo 146,572 146571.7
% Ventas 95% 110% 100% 95% 110%

Promedio 156,214
Marg. Bruto
2. MARGEN DE VENTAS 11.28% 88.72%

3. ESTADO DE RESULTADOS 4. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

S/.
VENTAS MENSUAL 100% Caja y Bancos
COSTO DE VENTAS #DIV/0! Cuentas por cobrar a clientes
UTILIDAD BRUTA 11.28% Inventarios
Gastos de Personal ACTIVO CORRIENTE
Luz, agua, teléfono, cable Activo Inmueble
Transporte Otros activos fijos
Mibanco - Cuota 0 TOTAL ACTIVO
BCP - Cuota Cuentas por pagar a proveedores
Impuestos Mibanco
Otros Gastos BCP
GASTOS OPERATIVOS PASIVO CORRIENTE
UTILIDAD NETA PASIVO NO CORRIENTE
OTRO INGRESOS TOTAL PASIVO
GASTOS FAMILIARES PATRIMONIO
EXCEDENTE MENSUAL TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

5. MOVIMIENTO COMERCIAL 0
Ventas Mensuales 5% Compras Mensuales
Al crédito 7 días 5% de las ventas totales S/0.00 Al crédito 15 días
Al contado 95% S/0.00 Al contado
Ventas Totales S/0.00 Compras Totales

RATIOS

Rentabilidad del Negocio Utilidad Neta % #DIV/0!


Activo Cte.  Pasivo Cte.

Utilidad Neta  Otros Ingresos

Rentabilidad de la Unidad Familiar Veces #DIV/0!
Gastos Familiares

Rentabilidad Patrimonial (ROE) Utilidad Neta % #DIV/0!

ROE 
Patrimonio
 Utilidad Neta
ROE 
Patrimonio

Utilidad Neta
Rentabilidad Activos (ROA) ROA  % #DIV/0!
Activos Totales

Utilidad Neta
Rentabilidad de las Ventas % #DIV/0!
Ventas

Pr éstamo Re comendado
Préstamo / Capital de Trabajo % #DIV/0!
Capital de Trabajo Neto

Liquidez Activo Corriente Veces #DIV/0!

Pasivo Corriente
Mayor a 60%
Endeudamiento Patrimonial Pasivo Total  Pr estamo a otorgar Veces #DIV/0!
Patrimonio

Pasivo Total
Endeudamiento Total % #DIV/0!
Activo Total

Rotación de Inventarios Días #DIV/0!

Plazo Promedio de Cobranza Días #DIV/0!

Cuentas x pagar
Plazo Promedio de Pago x 30días Días 0.00
Compras al crédito

Cuota Pr opuesta  Gastos Financieros

Cuota Total / Excedente Total %
Excedente Mensual  Gastos Financieross

Cuota Propuesta 4,097

Gastos Financieros 3,440
Total 7,537 Cliente CALIFICA

Excedente Mensual 0
Gastos financieros 3,440
Total 3,440
 Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
169714.6 169714.6
154,286 154,286
146571.7 146571.7 146571.7
95% 110% 100% 95% 95% 100% 110%

Monto Préstamo S/ 45,000.00

Cuota 4,097.09
Plazo 12

GASTOS FAMILIARES
S/. S/.
Alimentación 1,000
Alquiler de casa 0
Vestido y calzado 250
Educación 150
Salud 100
Transporte 120
Servicios (Agua, teléfono) 180
Gastos financieros Pers.
B. Falabella 417
Juntas 0
Otros gastos personales 0
Total 2,217

Capital Trabajo = Activo Corriente - Pasivo Corriente

0 0
0
ompras Mensuales
l crédito 15 días 15% de la compra 18,000
102,000
ompras Totales 120,000

Cronograma de Pagos

Préstamo 45,000
Moneda Soles
Número de cuotas 12
Periodo de pago mensual
TEA 18.0000%
TEM 1.39%
 Cuota S/4,097.09

Periodo Amortización Interés Cuota

0
1 S/3,472.11 624.98 S/4,097.09
2 S/3,520.33 576.76 S/4,097.09
3 S/3,569.22 527.87 S/4,097.09
4 S/3,618.79 478.29 S/4,097.09
5 S/3,669.05 428.04 S/4,097.09
6 S/3,720.01 377.08 S/4,097.09
7 S/3,771.67 325.41 S/4,097.09
8 S/3,824.06 273.03 S/4,097.09
9 S/3,877.17 219.92 S/4,097.09
Pasivo Total 0 10 S/3,931.01 166.07 S/4,097.09
Préstamo 45,000 11 S/3,985.61 111.48 S/4,097.09
Total 45,000 12 S/4,040.96 56.12 S/4,097.09
Totales 45,000.00 4,165.04 49,165.04

Parámetro de Evaluación

CT / ET = 70%
 meses

ma de Pagos

TEM = (1+TEA)^(1/12)-1)
 2.8436%
Saldo Intereses = Saldo * TEM
45,000.00 AA
41,527.89 Amortización = Cuota - Intereses
38,007.56 Saldo Siguiente = Saldo anterior - Amortización
34,438.34
30,819.55
27,150.50
23,430.49
19,658.81
15,834.76
11,957.59
8,026.57
4,040.96
-
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

PROPUESTA DE CREDITO
TEA : 18.00%
Préstamo S/. 45,000.00 TEM
Cuota S/ 4,097.09 PLAZO
Garantía: Sola Firma GRACIA :
Fecha Evaluación: Marzo - 2022

FLUJO DE CAJA
RUBROS 0 1 2 3 4
INGRESOS Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22
Ingreso por Ventas Contado 146,571 139,243 161,229 139,243 161,229
Ingreso por Ventas al Crédito (5%) 0 7,714 8,486 7,714 8,486
Ingresos por Ventas 146,571 0 0 0 0
Prestamo BANCO 45,000 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 191,571 146,957 169,715 146,957 169,715
EGRESOS
Costo de reposición 0 130,792 151,046 130,792 151,046
Gastos de personal 0 2,000 2,000 2,000 0
Luz, Agua, Telefono 290 290 290 290 290
Alquiler de local 0 0 0 0 0
Transporte 310 310 310 310 310
Cuota Mibanco 2,440 2,440 2,440 2,440 2,440
Cuota BCP 1,521 1,521 1,521 1,521 1,521
Impuestos 0 0 0 0 0
Otros 550 550 550 550 550
Cuota Ptmo BANCO 0 4,097 4,097 4,097 4,097
Gastos Familiares 2,217 2,217 2,217 2,217 2,550
Aplicación del Préstamo 45,000
TOTAL EGRESOS 52,328 144,217 164,471 144,217 162,804
SALDO MENSUAL 139,243 2,740 5,244 2,740 6,911
CAJA INICIAL 15,000 154,243 156,983 162,227 164,967
SALDO DE CAJA FINAL 154,243 156,983 162,227 164,967 171,878
VARIABLES
Incre/Decremen Ventas 100% 95% 110% 95% 110%
% mercadería /Ventas 0% 89% 89% 89% 89%

Supuestos :
1) Las compras en mercadería varian según el ciclo de negocio.
2) Los gastos de personal se mantienen constantes durante el año, considerando incrementos por aguinaldos en Julio 15% y Diciembre 20%
3) Los gastos familiares se mantienen constantes durante el año, considerando incrementos por gastos en Fiestas Julio 15% y Diciembre 20
4) Variación en el consumo de servicios en función a la variación del ciclo. Se refleja en el mes posterior al consumo del servicio.
5) El pago de impuestos del mes corresponde al anterior período y varía según el ciclo de ventas.
6) Se mantiene los gastos de transporte asumiendo que una mayor compra no impacta en el incremento de este rubro.
7) Se mantienen los otros gastos en función a los datos obtenidos al momento de la evaluación.
8) Sus ventas al crédito son del 5% de sus ventas totales del mes.
 S/4,097.09
1.39% 18.00%
12
0

5 6 7 8 9 10 11 12
Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23
146,571 139,243 139,243 146,571 161,229 139,243 161,229 146,571
7,714 7,714 7,329 7,714 8,486 7,329 8,486 7,714
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
154,285 146,957 146,572 154,285 169,715 146,572 169,715 154,285

137,314 130,792 130,449 137,314 151,046 130,449 151,046 137,314

2,000 2,000 2,000 2,000 0 2,000 2,000 2,000
290 290 290 290 290 290 290 290
0 0 0 0 0 0 0 0
310 310 310 310 310 310 310 310
2,440 2,440 2,440 2,440 2,440 2,440 2,440 2,440
1,521 1,521 1,521 1,521 1,521 1,521 1,521 1,521
0 0 0 0 0 0 0 0
550 550 550 550 550 550 550 550
4,097 4,097 4,097 4,097 4,097 4,097 4,097 4,097
2,217 2,217 2,217 2,217 2,660 2,217 2,217 2,217

150,739 144,217 143,874 150,739 162,915 143,874 164,471 150,739

3,546 2,740 2,698 3,546 6,800 2,698 5,244 3,546
164,967 168,513 171,253 173,951 177,497 184,298 184,298 189,541
168,513 171,253 173,951 177,497 184,298 186,995 189,541 193,087

100% 95% 95% 100% 110% 95% 110% 100%

89% 89% 89% 89% 89% 89% 89% 89%
en Julio 15% y Diciembre 20%.. 15% 20%
tas Julio 15% y Diciembre 20%..
sumo del servicio.

e rubro.