Libro Diario - Flamengo Sac

OPERACIONES
1 02/01/21 Reapertura de los Libros Contables Libro Diario

2 03/01/21 Cobramos las facturas el Exterior al 100% (Inv. Inicial)
3 04/01/21 Se deposita el cobro de facturas de la siguiente manera
50% en Banco Latino S/.
50% El saldo Banco Continental S/.
4 05/01/21 Se paga letras en el País al 100%
Se gira el Che/. 100 Banco Contimental
5 06/01/21 Se vende mercaderías a la empres "A, D" S.A. con RUC N° 20457895123 tales como:
Producto Cant P/u. Total Desc %
Prod A 3000 2.50 7,500.00 0% -
Prod B 4500 3.00 13,500.00 0% -
Totales s/. 21,000.00 - -
Fact. 020, Guía No. 002 y se deposita al Banco Latino S/. 24,780.00
6 07/01/21 Compra de mercaderias a la empresa Grepresa S. A., RUC N° 20505614891
Prod A 4000 2.20 8,800.00
Prod B 5500 2.70 14,850.00
Totales S/. 23,650.00 - -
Factura No. 300, Guìa 123, 50% al contado y el saldo al crédito. (Por no haber Fondo disponible se paga asi:)
-Ch/. 101 Bco. Continental por S/. 5,053.50 -Ch/. 001"A" Bco. Latino por S/. 4,000.00
-En efectivo la suma de S/. 4,900.00 50% Saldo al Crédito S/.
7 8/1/02 Se paga facturas pedientes en el país por S/. 8,200.00 (inv. Inicial) se gira Ch/. 001 Bco. Latino
9/1/02 Se recepciona los siguientes recibos:
CONCEPTOS Divis.
Luz - ELECTRONORTE RUC N° 20004525886, FACTURA N° 125. 636
Agua -EPSEL RUC N° 20135698612, FACTURA N° 236 636
Teléfono - MOVISTAR RUC N° 20100025652, FACTURA N° 201 631
TOTALES S/.
8 10/1/21 Se gira el Ch/. No. 002 de Banco Latino a nombre de Rosa Garcés para apertura de Fdo.
Fijo por S/. 800.00
9 11/1/21 Otorgamos un préstamo de dinero al trabajador "A" de la empresa por S/. 700.00
se gira el Ch/. No. 200 de Banco Continental.
10 12/1/21 Se vende mercaderías a la Empresa "R.D" S. A. RUC N° 20104526191de la siguiente manera:
Prod A 2800 2.80 7,840.00 10% 784.00
Prod B 3200 3.30 10,560.00 10% 1,056.00
Totales S/. 18,400.00 1,840.00
más IGV. Otorgamos un descuento de 10% por pronto pago Fact. 021, Guía No. 003
11 13/1/21 Se deposita el Cobro de la Venta anterior
50% en Banco Latino, S/.
30% en Bancon Continental S/.
y la
Sediferencia se queda
paga los recibos de en
luzCaja S/.
N° 025, RUC N° 20154879212 - Electronorte por S/ 100.00 , agua recibo N° 45 EPSEL
12 14/1/21 20100056329 por el importe de S/ 150.00 y teléfono Recibo N° 236 RUC N° 20154792123 Movistar por el impo
151.2 , se gira el Ch/. No. 300 Bco. Continental S/.
13 15/4/21 Se otorga un adelanto de -151.2
Trabajador A 200.00
Trabajador B 150.00
Trabajador C 120.00
Trabajador D 100.00 S/. 570.00
Se gira Ch/. No. 003, Banco Latino.
14 16/1/02 El Trabajador "A" nos amortiza S/. 100.00 a cuenta del préstamo
15 17/1/02 Se compra mercaderías a la Empresa ADER S.A., con RUC N° 20164542589
Prod A 5000 2.30 11,500.00 8% 920.00
Prod B 6500 2.80 18,200.00 8% 1,456.00
Totales s/. 29,700.00 2,376.00
Fact. 027, Guía 381, se gira el Ch/. 400 de Banco Continental. S/. 32,242.32
16 18/1/21 Se paga alquiler de Local por S/. 1,500.oo, recibimos la factura N° 200 al señor Carlos Vergara y pagamos con Ch
17 20/1/21 La Cajera nos liquida los gastos de caja chica debidamente sustentada con los documentos:
CONCEPTOS
Movilidad
Fotocopias
Viáticos
Revistas - Periódicos
Gastos Varios.
Totales S/.
18 21/1/21 Se gira el Ch/. 005 de Banco Latino para reembolso de Fondo Fijo por S/. 760.00
19 22/1/21 Se vende mercaderías a la Empresa "A. R" S. A., con N° RUC 20451279932
Prod A 1500 3.00 4,500.00 0% -
Prod B 1800 3.50 6,300.00 0% -
Totales s/. 10,800.00
Canjeamos con 4 letras , aceptación
Letra No. 01 a 30 d/v vence el día 2/23/2003
24-01-2003, escalonadas en partes iguales; Fact. No. 022, Guìa No. 004
20 23/1/21 Compramos mercaderías a la empresa "B,J" S.A., con RUC N° 20400125891
Prod A 3800 2.50 9,500.00 0% -
Prod B 3950 3.00 11,850.00 0% -
Totales S/. 21,350.00 -
Letra No. 01 Vence a 30 d/v el día 2/23/2021
Letra No. 02 Vence a 60 d/v. el día 3/23/2021
Fecha 25-01-2003 escalonadas en partes iguales, Fact. 043, Guía 193
21 24/1/21 Se recibe un préstamo de S/. 900.00
22 25/1/21 Se paga en efectivo publicidad a canal 2 TV. S/.
23 25/1/21 Se paga el saldo del Factura No. 300, Ch/. No. 500 Banco Continental S/. 13953.50
24 26/1/21 Se compra un escritorio por S/. 1,200.00, con RUC N° 20145896323 se otorga una inicial de S/. 200.00 con Che. 0
Bco. Latino; Fact. 231, Guía 300 Empresa Hiraoka S.A. S/.
25 27/1/21 Se Vende mercaderías a la Empresa "C.D" S. A., con RUC N° 20123369963
Prod A 800 3.50 2,800.00 0% -
Prod B 950 4.00 3,800.00 0% -
Totales s/. 6,600.00
Factura No. 023, Guía No. 05,
70% se deposita al Banco Latino
30% se deposita al Banco Continetal
26 28/1/21 Se provisiona para pago de Impuesto a CONASEV por S/. 700.00
27 29/1/21 Se otorga una donación de dinero a UNMSM por S/. 400.-, se gira el Ch. 500 Bco. Continental
28 29/1/21 Se compra útiles de escritorio a la Librería Ideal, con RUC N° 2012368941 por S/. 500.00, con fact. 119 y Guía 27
Factura de la Librería S/.
29 30/1/21 Se cobra alquier de la camioneta S/. 1,500.- con factura N° 24, a Comercial Marina Mar S.A.C. con RUC N° 20154
30 31/1/21 Se provisiona y paga sueldos de la siguiente manera:
Planilla de Sueldos de Empleados, con Remunerción y descuentos Vigente a la fecha
Dctos al Trabajador
Paga Emplead. ONP
Trabaj SMV Bonific. Movi. Total S/. 13% Adelanto
A 1,025.00 180.00 20.00 1,225.00 159.25 200.00
B 1,025.00 130.00 20.00 1,175.00 152.75 150.00
C 1,025.00 100.00 20.00 1,145.00 148.85 120.00
D 1,025.00 80.00 20.00 1,125.00 146.25 100.00
Totales S/. 4,100.00 490.00 80.00 4,670.00 607.10 570.00
Se gira Ch/. 007 Banco Latino por el Importe de S/. 865.75
Se gira Ch/. 008 Banco Latino por el Importe de S/. 872.25
Se gira Ch/ 700 del Banco Continental por S/. 876.15
Se gira Ch/. 800 del Banco Continental por S/. 878.75
31 31/01/21 Se provisiona compensación por tiempo de Servicios (C.T.S.) 1/12 de Básico
Rem.
Trabajador Remun. Básico Comp.CTS CTS. Mensual - ENERO 2021
A 1,225.00 1,429.17 119.10
B 1,175.00 1,370.83 114.24
C 1,145.00 1,335.83 111.32 S/.
D 1,125.00 1,312.50 109.38
Totales S/. 4,670.00 5,448.33 454.03
32 31/01/21 Deternimar el Costo de Ventas mediante el Kárdex
Inventario Inicial 56,000.00
( + )Compras del Ejercicio 74,700.00
Total de Mercadería 130,700.00
( - ) Costo de Ventas 42,325.00 S/. 88,375.00
33 31/1/21 Provisionar para cuentas de cobranza dudosa 3% del total de letras
34 31/1/21 Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Latino por S/. 80.00, por mantenimiento de cta. Cte.
35 31/1/21 Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Continental por S/. 90.00, por mantenimiento de cta.cte
36 31/1/21 Provisionar para desvalorización de Mercaderías 2% de las Existencias.
37 31/1/21 Se provisiona la deprec.de unidades de transportes 20% anual, mensual (20:12meses) = 1.67
Depreciación de muebles y enseres, maquinarias 10% anual, mensual (10:12 meses) = 0.83
utilizando el método de línea recta.
Depreciación de Equipos diversos 25% - computadores, laptos, impresoras ect. (25:12) = 2.08
38 31/1/21 Consumo de útiles de Oficina 50% de las existencias (500.00 + 400.00 = 900.00/2 = 450.00)
39 31/1/21 Para la conciliación Bancaria:
El Banco Latino en su extracto bancario no consideró los cheques girados Nos. 007 y 008.
El Bco Continental en su extracto bancario no consideró los chs. 700 y 800 y el depósito # 043
SE PIDE ELABORAR LOS SIGUIENTES LIBROS CONTABLES
1 Libro de Inventario y Balances 10 Libro Banco por cada Cuenta Corriente
2 Libro Diario 11 Conciliación Bancaria
3 Libro Caja y Bancos 12 Libro Kardex - Método PEPS
4 Libro Mayor 13 Balance de Comprobación
5 Planilla de Sueldos Estados Financieros Básicos
6 Registro de Compras Balance General
7 Registro de Ventas Estado de Ganancias y Pérdidas por Funciòn
8 Registro de Letras por Pagar Estado de Ganancias y Pérdidas por Naturaleza
9 Registro de Letras por Cobrar Estado Cambios en el Patrimonio Neto
S/. 2,270.00
1,135.00
1,135.00 S/. 2,270.00
S/. 4,800.00
Total I.G.V. Total

7,500.00 1,350.00 8,850.00
13,500.00 2,430.00 15,930.00
21,000.00 3,780.00 24,780.00
Total I.G.V. Total

8,800.00 1,584.00 10,384.00
14,850.00 2,673.00 17,523.00
23,650.00 4,257.00 27,907.00
disponible se paga asi:)
a Ch/. 001 Bco. Latino
Total IGV. 18% Total

120.00 21.60 141.60
70.00 12.60 82.60
150.00 27.00 177.00
340.00 61.20 401.20
pertura de Fdo.
a siguiente manera:
Total I.G.V. Total
7,056.00 1,270.08 8,326.08
9,504.00 1,710.72 11,214.72
16,560.00 2,980.80 19,540.80
9,770.40
5,862.24
por S/ 100.00 , agua recibo3,908.16
N° 45 EPSEL RUC N° 19,540.80
C N° 20154792123 Movistar por el importe de S/ 401.20
ontinental S/.
Total I.G.V. Total
10,580.00 1,904.40 12,484.40
16,744.00 3,013.92 19,757.92
27,324.00 4,918.32 32,242.32
señor Carlos Vergara y pagamos con Ch/. No. 400 de Banco Continental
on los documentos:
Importe S/. CTA.
30.00 638
120.00 639
280.00 638
200.00 659
130.00 659
760.00
Total I.G.V. Total

4,500.00 810.00 5,310.00
6,300.00 1,134.00 7,434.00
10,800.00 1,944.00 12,744.00
-
-
-
- -
Total I.G.V. Total

9,500.00 1,710.00 11,210.00
11,850.00 2,133.00 13,983.00
21,350.00 3,843.00 25,193.00
-
-
-
- -
140.00 25.20 165.20

torga una inicial de S/. 200.00 con Che. 006
1,200.00 216.00 1,416.00
Total I.G.V. Total

2,800.00 504.00 3,304.00
3,800.00 684.00 4,484.00
6,600.00 1,188.00 7,788.00
5,451.60
2,336.40 S/. 7,788.00
500 Bco. Continental

1 por S/. 500.00, con fact. 119 y Guía 273.
500.00 90.00 590.00
ial Marina Mar S.A.C. con RUC N° 20154269212 y se deposita en Bco. Continental, papeleta 043
nte a la fecha Paga Empl.

Recibe el
Dctos al Trabajador Trabajador ESSALUD
Paga Empl.
Total Dsctos Neto 9%
359.25 865.75 -
302.75 872.25 -
268.85 876.15 -
246.25 878.75 -
1,177.10 3,492.90 -
865.75
872.25
876.15
878.75
CTS - D
Sueldo
(+) 1/6 Gratificacion
454.03 Remun computable para la CTS
69100
20111
Inventario Final
88,375.00
ntenimiento de cta. Cte.
or mantenimiento de cta.cte
(20:12meses) = 1.67
0:12 meses) = 0.83
ras ect. (25:12) = 2.08

900.00/2 = 450.00)
s Nos. 007 y 008.

00 y el depósito # 043
or cada Cuenta Corriente
Método PEPS
ieros Básicos
ancias y Pérdidas por Funciòn

ancias y Pérdidas por Naturaleza
os en el Patrimonio Neto
N
Ú
M
E
R
O
FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
D
PERÍODO: 2021 E
RUC: 20605148456 L 2
D
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FLAMENGO SAC O
NÚMERO C
CORRELATIV REFERENCIA DEULA CUENTA
OPERACIÓN
CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
O DEL M
ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN E
OPERACIÓN N CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
CÓDIGO
ÚNICO DE LA T
OPERACIÓN O
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 10100 Caja 2,300.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. S 10411 Banco Latino 13,900.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. U 10412 Banco Continental 18,300.00
S
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. T 12120 Emitidas en cartera 4,170.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. E 12320 Letras por cobrar 4,275.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. N 20111 Costo - mercaderías 56,000.00
T
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. A 25200 Utiles de escritorio 400.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. T 28100 Mercaderías 2,000.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. O 30230 Acciones Representativas de Capital - Socios 800.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. R 33411 Costo - Vehículos 5,200.00
I
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. O 33511 Muebles y enseres 5,850.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 33611 Equipos diversos 7,800.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 39525 Unidades de transporte 1,040.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 39526 Muebles y enseres 585.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 39527 Equipos diversos 800.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 42120 Emitidas en cartera 8,200.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 42300 Letras por pagar 4,800.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 45110 BBVA Banco Continental 15,300.00
1 02/01/2021 Por reapertura de operaciones, al incio del pte año. 50110 Acciones 90,270.00
2 03/01/2021 Por la cobranza Fact. Del exterior 10100 Caja 2,270.00
2 03/01/2021 Por la cobranza Fact. Del exterior 12120 Emitidas en cartera 2,270.00
3 04/01/2021 Por n/ depósito al Banco Latino 10411 Banco Latino 1,135.00
3 04/01/2021 Por n/ depósito al Banco Continental 10412 Banco Continental 1,135.00
3 04/01/2021 Por n/ depósito al Banco Continental 10100 Caja 2,270.00
4 05/01/2021 Pago de letras al 100% 42300 Letras por pagar 4,800.00
4 05/01/2021 Pago de letras al 100% 10411 Banco Latino 4,800.00
5 06/01/2021 Centralización del Registro de ventas 12120 Emitidas en cartera 24,780.00
5 06/01/2021 Centralización del Registro de ventas 40111 IGV 3,780.00
5 06/01/2021 Centralización del Registro de ventas 70110 Mercaderías 21,000.00
6 06/01/2021 Por la cobranza de la venta del día 06.01.2021 10100 Caja 24,780.00
6 06/01/2021 Por la cobranza de la venta del día 06.01.2021 12120 Emitidas en cartera 24,780.00
7 06/01/2021 Por n/ depósito en cuenta cte Banco Latino 10411 Banco Latino 24,780.00
7 06/01/2021 Por n/ depósito en cuenta cte Banco Latino 10100 Caja 24,780.00
8 07/01/2021 Por la centralizción de n/ compras 60110 Mercaderías 23,650.00
8 07/01/2021 Por la centralizción de n/ compras 40110 IGV 4,257.00
8 07/01/2021 Por la centralizción de n/ compras 42120 Emitidas en cartera 27,907.00
9 07/01/2021 Por el traslado de la mercadería al almacen 20111 Costo - Mercaderías 23,650.00
9 07/01/2021 Por el traslado de la mercadería al almacen 61110 Mercaderías 23,650.00
10 07/01/2021 Por el pago a nuestro proveedor Fact.N° 300 42120 Emitidas en cartera 13,953.50
10 07/01/2021 Por el pago a nuestro proveedor Fact.N° 300 10100 Caja 4,900.00
10 07/01/2021 Por el pago a nuestro proveedor Fact.N° 300 10411 Banco Latino 4,000.00
10 07/01/2021 Por el pago a nuestro proveedor Fact.N° 300 10412 Banco Continental 5,053.50
11 08/01/2022 Por el pago de Fact. Pendiente Inv. Inicial 42120 Emitidas en cartera 8,200.00
11 08/01/2022 Por el pago de Fact. Pendiente Inv. Inicial 10411 Banco Latino 8,200.00
12 09/01/2021 Por la provisión de gastos de servicios básicos 63610 Energía eléctrica 120.00
12 09/01/2021 Por la provisión de gastos de servicios básicos 63630 Agua 70.00
12 09/01/2021 Por la provisión de gastos de servicios básicos 63640 Teléfono 150.00
12 09/01/2021 Por la provisión de gastos de servicios básicos 40111 IGV 61.20
12 09/01/2021 Por la provisión de gastos de servicios básicos 42120 Emitidas en cartera 401.20
13 09/01/2021 Por destino del gasto de los servicios básicos 94360 Gastos Administrativos 340.00
13 09/01/2021 Por destino del gasto de los servicios básicos 79100 Cargas imp. A Cta de costos 340.00
14 10/01/2021 Por la apertura de fondos fijos, g/ Ch/ 002 -Rosa Garcés 10200 Fondos fijos 800.00
14 10/01/2021 Por la apertura de fondos fijos, g/ Ch/ 002 -Rosa Garcés 10411 Banco Latino 800.00
Van a la pagina N° 3 279,926.70 279,926.70
R
O
D
PERÍODO: 2021 E
RUC: 20605148456 L 3
D
NÚMERO C
CORRELATIV REFERENCIA DEULA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
O DEL M
FECHA DE LA E
ASIENTO O OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO N CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO DE LA T
OPERACIÓN O
Viene de la pagina N° 02 279,926.70 279,926.70
15 11/01/2021 Otorgamos préstamos al trabajor A, g/. Ch/. 200 S 14110 Préstamos 700.00
15 11/01/2021 Otorgamos préstamos al trabajor A, g/. Ch/. 200 U 10412 Banco Continental 700.00
S
16 12/01/2021 Centralización del Registro de ventas T 12120 Emitidas en cartera 19,540.80
16 12/01/2021 Centralización del Registro de ventas E 74100 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedido 1,840.00
16 12/01/2021 Centralización del Registro de ventas N 40111 IGV 2,980.80
T
16 12/01/2021 Centralización del Registro de ventas A 70110 Mercaderías 18,400.00
17 13/01/2021 Por el cobro de la venta segun factura 021 T 10100 Caja 3,908.16
17 13/01/2021 Por el cobro de la venta segun factura 021 O 10411 Banco Latino 9,770.40
17 13/01/2021 Por el cobro de la venta segun factura 021 R 10412 Banco Continental 5,862.24
I
17 13/01/2021 Por el cobro de la venta segun factura 021 O 12120 Emitidas en cartera 19,540.80
18 14/01/2021 Por el pago de los servicios basicos del 09/01/21 42120 Emitidas 401.20
18 14/01/2021 Por el pago de los servicios basicos del 09/01/21 10412 Banco Continental 401.20
19 15/04/2021 Por el adelanto de sueldos trabajador A, B, C Y D, g/Ch 003 14120 Adelanto de remuneraciones 570.00
19 15/04/2021 Por el adelanto de sueldos trabajador A, B, C Y D, g/Ch 003 10411 Banco Latino 570.00
20 16/01/2021 Por la amortización de préstamo trabajador A 10100 Caja 100.00
20 16/01/2021 Por la amortización de préstamo trabajador A 14110 Prestamo 100.00
21 17/01/2021 Centralizacion de registro de compras 60110 Mercaderias 29,700.00
21 17/01/2021 Centralizacion de registro de compras 40111 IGV 4,918.32
21 17/01/2021 Centralizacion de registro de compras 42120 Emitidas 32,242.32
21 17/01/2021 Centralizacion de registro de compras 73100 Descuentos, rebajas y bonificaciones Obtenidos 2,376.00
22 17/01/2021 Por el traslado de la mercaderia al almacen 20111 Costo mercaderias 29,700.00
22 17/01/2021 Por el traslado de la mercaderia al almacen 6111 Mercaderias 29,700.00
23 17/01/2021 Por el pago de factura 027, se g/. Ch/. Banco Continental 42120 Emitidas 32,242.32
23 17/01/2021 Por el pago de factura 027, se g/. Ch/. Banco Continental 10412 Banco Continental 32,242.32
24 18/01/2021 Se paga alquiler de local con cheque N°400 63500 Alquileres 1,500.00
24 18/01/2021 Se paga alquiler de local con cheque N°400 10412 Banco Continental 1,500.00
25 18/01/2021 Por el destino de gastos de alquiler 94300 Alquileres 1,500.00
25 18/01/2021 Por el destino de gastos de alquiler 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,500.00
26 20/01/2021 Por los gastos de caja chica 63112 Movilidad 30.00
26 20/01/2021 Por los gastos de caja chica 63140 Alimentacion 280.00
26 20/01/2021 Por los gastos de caja chica 63900 Gasto varios 250.00
26 20/01/2021 Por los gastos de caja chica 65300 Suscripciones 200.00
26 20/01/2021 Por los gastos de caja chica 10200 Emitidas 760.00
27 20/01/2021 Por el destino de gastos de caja chica 94311 Movilidad 30.00
27 20/01/2021 Por el destino de gastos de caja chica 94312 Alimentacion 280.00
27 20/01/2021 Por el destino de gastos de caja chica 94313 Gasto varios 250.00
27 20/01/2021 Por el destino de gastos de caja chica 94314 Suscripciones 200.00
27 20/01/2021 Por el destino de gastos de caja chica 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 760.00
28 21/01/2021 Para el reembolso de fondo dijo Ch/005 10200 Fondo fijo 760.00
28 21/01/2021 Para el reembolso de fondo dijo Ch/005 10411 Banco Latino 760.00
29 22/01/2021 Por la centralizacion de n/. ventas de mercaderia a la Empresa "A. R" S. A. 12120 Emitidas en cartera 12,744.00
29 22/01/2021 Por la centralizacion de n/. ventas de mercaderia a la Empresa "A. R" S. A. 40111 IGV- cuenta propia 1,944.00
29 22/01/2021 Por la centralizacion de n/. ventas de mercaderia a la Empresa "A. R" S. A. 70111 Mercaderias - costo 10,800.00
30 22/01/2021 Por la aceptacion de factura a 4 letras de 3186 cada una 12320 En cartera 12,744.00
30 22/01/2021 Por la aceptacion de factura a 4 letras de 3186 cada una 12120 Emitidas en cartera 12,744.00
31 23/01/2021 Por la centralizacion de n/. compras de mercaderia a la Empresa "B. J" S. A. 60110 Mercaderias 21,350.00
31 23/01/2021 Por la centralizacion de n/. compras de mercaderia a la Empresa "B. J" S. A. 40111 IGV 3,843.00
31 23/01/2021 Por la centralizacion de n/. compras de mercaderia a la Empresa "B. J" S. A. 42120 Emitidas en cartera 25,193.00
32 23/01/2021 Por el traslado de la mercaderia al almacen 20111 Costo mercaderias 21,350.00
32 23/01/2021 Por el traslado de la mercaderia al almacen 61110 Mercaderias 21,350.00
33 23/01/2021 Por la aceptacion de factura a 4 letras de 6298.25 cada una 42120 Emitidas en cartera 25,193.00
33 23/01/2021 Por la aceptacion de factura a 4 letras de 6298.25 cada una 42300 Letras por pagar 25,193.00
34 24/01/2021 Por prestamo recibido 10100 Caja 900.00
34 24/01/2021 Por prestamo recibido 45120 Prestamos - Otras Entidades 900.00
Van a la pagina N° 4 522,584.14 522,584.14
R
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PERÍODO: 2021 E
RUC: 20605148456 L 4
D
NÚMERO C
O DEL M
FECHA DE LA E
ÚNICO DE LA T
OPERACIÓN O
35 25/01/2021 Por el reconocimiento del gasto de publicidad S 63710 Publicidad 140.00
35 25/01/2021 Por el reconocimiento del gasto de publicidad U 40110 IGV 25.20
S
35 25/01/2021 Por el reconocimiento del gasto de publicidad T 42120 Emitidas en cartera 165.20
36 25/01/2021 Por el destino de gastos de publicidad E 94370 Publicidad 140.00
36 25/01/2021 Por el destino de gastos de publicidad N 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 140.00
T
37 25/01/2021 Por el pago de publicidad a canal 2 TV A 42120 Emitidas en cartera 165.20
37 25/01/2021 Por el pago de publicidad a canal 2 TV T 10100 Caja 165.20
38 25/01/2021 Por el pago de factura, se gira Ch/. de Banco Continental O 42120 Emitidas en Cartera 13,953.50
38 25/01/2021 Por el pago de factura, se gira Ch/. de Banco Continental R 10412 Banco Continental 13,953.50
I
39 26/01/2021 Por la compra de un escritorio O 33511 Muebles 1,200.00
39 26/01/2021 Por la compra de un escritorio 40110 IGV 216.00
39 26/01/2021 Por la compra de un escritorio 42120 Emitidas en cartera 1,416.00
40 26/01/2021 Por el pago del adelanto por compra, se g/. Ch/. de Banco Latino 42120 Emitidas en cartera 200.00
40 26/01/2021 Por el pago del adelanto por compra, se g/. Ch/. de Banco Latino 10411 Banco Latino 200.00
41 27/01/2021 Por la centralización de n/. Ventas de mercaderías a la empresa "C.D" S.A 12120 Emitidas en cartera 7,788.00
41 27/01/2021 Por la centralización de n/. Ventas de mercaderías a la empresa "C.D" S.A 40111 IGV 1,188.00
41 27/01/2021 Por la centralización de n/. Ventas de mercaderías a la empresa "C.D" S.A 70110 Mercaderias 6,600.00
27/01/2021 Por el cobro de la venta 10100 Caja 7,788.00
27/01/2021 Por el cobro de la venta 12120 Emitidas en cartera 7,788.00
42 27/01/2021 Por el deposito del cobro de la venta anterior 70% Banco Latino 10411 Banco Latino 5,451.60
42 27/01/2021 Por el deposito del cobro de la venta anterior 30% B. Continental 10412 Banco Continental 2,336.40
42 27/01/2021 Por el deposito del cobro de la venta anterior 10100 Caja 7,788.00
43 1/28/2021 Por la provisión del pago a CONASEV 64430 0tros gastos por tributos 700.00
43 1/28/2021 Por la provisión del pago a CONASEV 40390 Otras Instituciones 700.00
44 1/28/2021 Por el destino del pago a CONASEV 94440 Otros Gastos por Tributos 700.00
44 1/28/2021 Por el destino del pago a CONASEV 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 700.00
45 29/01/2021 Por la donacion a UNMSM, g/. Ch/. 500 65910 Donaciones 400.00
45 29/01/2021 Por la donacion a UNMSM, g/. Ch/. 500 10412 Banco Continental 400.00
46 1/29/2021 Por el destino de la donación a UNMSM 94590 Otros gastos de gestión 400.00
46 1/29/2021 Por el destino de la donación a UNMSM 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 400.00
47 29/01/2021 Por la compra de utiles de escritorio 60320 Suministros 500.00
47 29/01/2021 Por la compra de utiles de escritorio 40111 IGV 90.00
47 29/01/2021 Por la compra de utiles de escritorio 42120 Emitidas en cartera 590.00
48 29/01/2021 Por envio a suministros la compra de utiles de escritorio 25200 Suministros 500.00
48 29/01/2021 Por envio a suministros la compra de utiles de escritorio 61320 Suministros 500.00
49 30/01/2021 Por el reconocimiento del cobro de alquiler de camioneta 16900 Otras cuentas por cobrar diversas 1,500.00
49 30/01/2021 Por el reconocimiento del cobro de alquiler de camioneta 75440 Alquileres 1,500.00
50 30/01/2021 Por el cobro de alquiler de camioneta 10412 Banco Continental 1,500.00
50 30/01/2021 Por el cobro de alquiler de camioneta 16900 Otras cuentas diversas 1,500.00
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 62110 Sueldos y Salarios 4,670.00
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 62710 Regimen de Prestaciones de salud 420.30
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 40310 ESSALUD 420.30
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 40320 ONP 607.10
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 14120 Adelantos de Remuneraciones 570.00
51 30/01/2021 Se provisiona gastos por sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 41111 Sueldos y Salarios 3,492.90
52 30/01/2021 Por el destino de los gastos de remuneraciones 94100 Gastos Administrativos 5,090.30
52 30/01/2021 Por el destino de los gastos de remuneraciones 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 5,090.30
53 30/01/2021 Por el pago de sueldos de trabajadores: A,B,C,D. 41111 Sueldos y Salarios 3,492.90
53 30/01/2021 Por el pago de sueldos de trabajadores: A,B - se gira Ch/. 007,008, Banco Latino 10411 Banco Latino 1,738.00
53 30/01/2021 Por el pago de sueldos de trabajadores: C,D - se gira Ch/. 700,800, Banco Continental 10412 Banco Continental 1,754.90
54 31/01/2021 Se provisiona gastos por compensacion por tiempo de serviciosa trabajadores: A,B,C,D. 62910 Compensacion por tiempo de servicios 454.03
54 31/01/2021 Se provisiona gastos por compensacion por tiempo de serviciosa trabajadores: A,B,C,D. 41510 Compensacion por tiempo de servicios 454.03
55 31/01/2021 Por el destino de gastos por compensacion por tiempo de servicios 94220 Otras remuneraciones 454.03
55 31/01/2021 Por el destino de gastos por compensacion por tiempo de servicios 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 454.03
56 31/01/2021 Por la determinacion del costo de ventas 69110 Mercaderias 42,325.00
56 31/01/2021 Por la determinacion del costo de ventas 20111 Mercaderias 42,325.00
Van a la pagina N° 5 625,184.60 625,184.60
R
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PERÍODO: 2021 E
RUC: 20605148456 L 5
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NÚMERO C
O DEL M
FECHA DE LA E
ÚNICO DE LA T
OPERACIÓN O
57 31/01/2021 Por la provicion para cuentas de cobranza dudosa, 3% del total de letras (17019) S 68711 Estimacion de cuentas de cobranza dudosa 128.25
57 31/01/2021 Por la provicion para cuentas de cobranza dudosa, 3% del total de letras (17019) U 19130 Letras por cobrar 128.25
S
58 31/01/2021 Por el destino de la provision de cuentas de coranza dudosa T 94100 Gastos Administrativos 128.25
58 31/01/2021 Por el destino de la provision de cuentas de coranza dudosa E 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 128.25
59 31/01/2021 Por la recepcion de Notas de Cargo del Banco Latino N 63910 Gastos Bancarios 80.00
T
59 31/01/2021 Por la recepcion de Notas de Cargo del Banco Latino A 10411 Banco Latino 80.00
60 31/01/2021 Por l destino de la recepcion de Notas de Cargo del Banco Latino T 94100 Gastos administrativos 80.00
60 31/01/2021 Por l destino de la recepcion de Notas de Cargo del Banco Latino O 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 80.00
61 31/01/2021 Por la recepcion de Notas de Cargo del Banco Continental R 63910 Gastos Bancarios 90.00
I
61 31/01/2021 Por la recepcion de Notas de Cargo del Banco Continental O 10412 Banco continental 90.00
62 31/01/2021 Por el destino de la recepcion de Notas de Cargo del Banco Continental 94100 Gastos administrativos 90.00
62 31/01/2021 Por el destino de la recepcion de Notas de Cargo del Banco Continental 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 90.00
63 31/01/2021 Por la provision para desvalorizacion de Mercaderias 2% de las existencias ( 88375) 69510 Mercaderías 1,767.50
63 31/01/2021 Por la provision para desvalorizacion de Mercaderias 2% de las existencias ( 88375) 29111 Costo - Mercaderías 1,767.50
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de unidades de transporte 20%anual, mensual 1.67% de 5200 68413 Unidades de transporte 86.84
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de mueles y enseres 10%anual, mensual 0.83% de 7050 68414 Muebles y enseres 58.52
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de equipos diversos 25%anual, mensual 2.08% de 7800 68415 Equipos diversos 162.24
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de unidades de transporte 20%anual, mensual 1.67% de 5200 39525 Unidades de transporte 86.84
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de mueles y enseres 10%anual, mensual 0.83% de 7050 39526 Muebles y enseres 58.52
64 31/01/2021 Por la provision de depreciacion de equipos diversos 25%anual, mensual 2.08% de 7800 39527 Equipos diversos 162.24
65 31/01/2021 Por el destino de la provision de depreciacion de U. de Transporte, Muebles y E. y Equipos D. 94100 Gastos Administrativos 307.60
65 31/01/2021 Por el destino de la provision de depreciacion de U. de Transporte, Muebles y E. y Equipos D. 79100 Cargas imputables a cuenta de costos 307.60
66 31/01/2021 Por el consumo de ultiles de oficina 50% de las existencias (500+400=900/2=450) 61320 Suministros 450.00
66 31/01/2021 Por el consumo de ultiles de oficina 50% de las existencias (500+400=900/2=450) 25200 Suministros 450.00
67 31/01/2021 Por el desdino del consumo de utiles de oficina 94100 Gastos Administrativos 450.00
67 31/01/2021 Por el desdino del consumo de utiles de oficina 79100 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 450.00
TOTALES 629,063.8 629,063.8

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FLAMENGO SA
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
10100
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
03/01/2021 2
04/01/2021 2
06/01/2021 2
06/01/2021 2
07/01/2021 2
13/01/2021 3
16/01/2021 3
24/01/2021 3
25/01/2021 4
27/01/2021 4
27/01/2021 4
10200
NÚMERO
DIARIO (2)
10/01/2021 2
20/01/2021 3
21/01/2021 3
10411
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
04/01/2021 2
05/01/2021 2
06/01/2021 2
07/01/2021 2
08/01/2021 2
10/01/2021 2
13/01/2021 3
15/01/2021 3
21/01/2021 3
26/01/2021 4
27/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 5
10412
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
04/01/2021 2
07/01/2021 2
11/01/2021 3
13/01/2021 3
14/01/2021 3
17/01/2021 3
18/01/2021 3
25/01/2021 4
27/01/2021 4
29/01/2021 4
30/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 5
12120
NÚMERO
FECHA DE LA
DIARIO (2)
02/01/2021 2
03/01/2021 2
06/01/2021 2
06/01/2021 2
12/01/2021 3
13/01/2021 3
22/01/2021 3
22/01/2021 3
27/01/2021 4
27/01/2021 4
12320
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
22/01/2021 3
14110
NÚMERO
DIARIO (2)
11/01/2021 3
16/01/2021 3
14120
NÚMERO
DIARIO (2)
15/01/2021 3
30/01/2021 4
16900
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
30/01/2021 4
19130
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
20111
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
07/01/2021 2
17/01/2021 3
23/01/2021 3
31/01/2021 4
25200
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
29/01/2021 4
31/01/2021 5
28100
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
29111
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
30230
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
33411
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
33511
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
26/01/2021 4
33611
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
39525
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
31/01/2021 5
39526
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
31/01/2021 5
39527
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
31/01/2021 5
40111
NÚMERO
DIARIO (2)
06/01/2021 2
07/01/2021 2
09/01/2021 2
12/01/2021 3
17/01/2021 3
22/01/2021 3
23/01/2021 3
25/01/2021 4
26/01/2021 4
27/01/2021 4
29/01/2021 4
40310
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
40320
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
40390
NÚMERO
DIARIO (2)
28/01/2021 4
41110
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
30/01/2021 4
41510
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 4
42120
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
07/01/2021 2
07/01/2021 2
08/01/2021 2
09/01/2021 2
14/01/2021 3
17/01/2021 3
17/01/2021 3
23/01/2021 3
23/01/2021 3
25/01/2021 4
25/01/2021 4
25/01/2021 4
26/01/2021 4
26/01/2021 4
29/01/2021 4
42300
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
05/01/2021 2
23/01/2021 3
45120
NÚMERO
DIARIO (2)
24/01/2021 3
45110
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
50110
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
60110
NÚMERO
DIARIO (2)
07/01/2021 2
17/01/2021 3
23/01/2021 3
60320
NÚMERO
DIARIO (2)
29/01/2021 4
61110
NÚMERO
DIARIO (2)
07/01/2021 3
17/01/2021 4
23/01/2021 4
61320
NÚMERO
DIARIO (2)
29/01/2021 4
31/01/2021 5
62110
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
62710
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
62910
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 4
63112
NÚMERO
DIARIO (2)
20/01/2021 3
63140
NÚMERO
DIARIO (2)
20/01/2021 3
63710
NÚMERO
DIARIO (2)
25/01/2021 4
63900
NÚMERO
DIARIO (2)
20/01/2021 3
63500
NÚMERO
DIARIO (2)
18/01/2021 3
63610
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
63630
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
63640
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
63910
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
31/01/2021 5
64430
NÚMERO
DIARIO (2)
28/01/2021 4
65300
NÚMERO
DIARIO (2)
20/01/2021 3
65910
NÚMERO
DIARIO (2)
29/01/2021 4
68413
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
68414
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
68415
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
68711
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
69110
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 4
69510
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
70110
NÚMERO
DIARIO (2)
06/01/2021 2
12/01/2021 3
22/01/2021 3
27/01/2021 4
73100
NÚMERO
DIARIO (2)
17/01/2021 3
74100
NÚMERO
DIARIO (2)
12/01/2021 3
75400
NÚMERO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
79100
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
18/01/2021 3
20/01/2021 3
25/01/2021 4
28/01/2021 4
29/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 4
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
94100
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
18/01/2021 3
20/01/2021 3
25/01/2021 4
28/01/2021 4
29/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 4
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
2021
20605148456
RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FLAMENGO SA
MINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
CAJA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
A Varios
A Emitidas en cartera
Por Varios
Por Banco Latino
Por Emitidas en Cartera
A Prestamos
A Prestamos-Otras Entidades
Por Varios
TOTALES
FONDOS FIJOS
A Banco Latino
Por Varios
A Banco Latino
TOTALES
BANCO LATINO
A Varios
A Caja
Por Letras por Pagar
A Caja
Por Fondos Fijos
Por Adelanto de Remuneraciones
Por Fondos Fijos
Por Sueldos y Salarios
Por Letras por Cobrar
TOTALES
BANCO CONTINENTAL
A Varios
A Caja
Por Prestamos
A Emitidas en Cartera
Por Alquileres
Por Donaciones
A Otras Cuentas por Cobrar-Diversas
TOTALES
EMITIDAS EN CARTERA

A Varios
Por Caja
A Varios
Por Caja
A Varios
Por Varios
A Varios
A Varios
Por Caja
TOTALES
LETRAS POR COBRAR
A Varios
TOTALES
PRESTAMOS
A Banco Continental
Por Caja
TOTALES
ADELANTO DE REMUNERACIONES
A Banco Latino
TOTALES
OTRAS CUENTAS POR COBRAR-DIVERSAS
A Alquileres
Por Banco Continental
TOTALES
LETRAS POR COBRAR
Por Estimacion de Cobranza Dudosa
TOTALES
elemento 1
MERCADERIAS
A Varios
A Mercaderias
A Mercaderias
A Mercaderias
Por Mercaderias
TOTALES
SUMINISTROS
A Varios
A Suministros
Por Suministros
TOTALES
EXISTENCIAS POR RECIBIR
A Varios
TOTALES
COSTO-MERCADERIAS
Por Mercaderias
TOTALES
ACCIONES REPRESENTARIVAS DE CAPITAL

A Varios
TOTALES
COSTOS - VEHICULOS
A varios
TOTALES
MUEBLES Y ENSERES
A Varios
TOTALES
EQUIPOS DIVERSOS
A Varios
TOTALES
UNIDADES DE TRANSPORTE
Por Varios
Por Varios
TOTALES
MUELBES Y ENSERES
Por Varios
Por Varios
TOTALES
EQUIPOS DIVERSOS
Por Varios
Por Varios
TOTALES
IGV

A Varios
Por Varios
A Varios
TOTALES
ESSALUD
Por Regimen de Prestaciones de Salud
TOTALES
ONP
TOTALES
OTRAS INSTITUCIONES
Por Otros Gastos por Tributos

TOTALES
SUELDOS Y SALARIOS

A Varios
TOTALES
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
Por Compensacion por tiempo de servicios
TOTALES
EMITIDAS EN CARTERA
Por Varios
Por Varios
A Varios
A Banco Latino
Por Varios
A Banco Continental
Por Varios
A Banco Continental
Por Varios
A Letras por Pagar
Por Varios
A Caja
A Banco Continental
Por Varios
A Banco Latino
Por Varios
TOTALES
LETRAS POR PAGAR
Por varios
A Banco Latino
TOTALES
PRESTAMOS-OTRAS ENTIDADES
Por Caja
TOTALES
BBVA CONTINENTAL
Por Varios
TOTALES
ACCIONES
Por Varios
TOTALES
MERCADERIAS
A Varios
A Varios
TOTALES
SUMINISTROS
TOTALES
MERCADERIAS

Por Mercaderias
Por Mercaderias
Por Mercaderias
TOTALES
SUMINISTROS
Por Suministros
A Suministros
TOTALES
SUELDOS Y SALARIOS
A Varios
TOTALES
REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
A Varios
TOTALES
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
A Compensacion por tiempo de servicios
TOTALES
MOVILIDAD
TOTALES
ALIMENTACION
TOTALES
PUBLICIDAD
TOTALES
GASTOS VARIOS
TOTALES
ALQUILERES
A Banco Continental
TOTALES
ENERGIA ELECTRICA
TOTALES
AGUA
TOTALES
TELEFONO
TOTALES
GASTOS BANCARIOS
A Banco Latino
A Banco Continental
TOTALES
0TROS GASTOS TRIBUTOS
A Otras Instituciones
TOTALES
SUSCRIPCIONES

TOTALES
DONACIONES
A Banco Continental
TOTALES
UNIDADES DE TRANSPORTE
A Varios
TOTALES
MUEBLES Y ENSERES
A Varios
TOTALES
EQUIPOS DIVERSOS
A Varios
TOTALES
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
A Letras por Cobrar
TOTALES
MERCADERIAS
A Mercaderias
TOTALES
MERCADERIAS
A Costo-Mercaderias
TOTALES
MERCADERIAS

Por Varios
TOTALES
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Por Varios
TOTALES
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
A Varios
TOTALES
ALQUILERES
Por Otras Cuentas por Cobrar-Diversas

TOTALES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Por Gastos Administrativos

TOTALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
A Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos

TOTALES
TOTALES:
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCI
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
10
SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
2,300.00 02/01/2021 2
2,270.00 02/01/2021 2
2,270.00 02/01/2021 2
24,780.00 03/01/2021 2
24,780.00 04/01/2021 2
4,900.00 04/01/2021 2
3,908.16 04/01/2021 2
100.00 05/01/2021 2
900.00 06/01/2021 2
165.20 06/01/2021 2
7,788.00 06/01/2021 2
7,788.00 07/01/2021 2
07/01/2021 2
42,046.16 39,903.20 07/01/2021 2
08/01/2021 2
10/01/2021 2
10/01/2021 2
SALDOS Y MOVIMIENTOS 11/01/2021 3
DEUDOR ACREEDOR 13/01/2021 3
800.00 13/01/2021 3
760.00 13/01/2021 3
760.00 14/01/2021 3
15/01/2021 3
16/01/2021 3
17/01/2021 3
18/01/2021 3
20/01/2021 3
21/01/2021 3
21/01/2021 3
1,560.00 760.00 24/01/2021 3
25/01/2021 4
25/01/2021 4
26/01/2021 4
13,900.00 29/01/2021 4
1,135.00 30/01/2021 4
4,800.00 30/01/2021 4
24,780.00 30/01/2021 4
4,000.00 31/01/2021 5
8,200.00 31/01/2021 5
800.00
9,770.40
570.00
760.00
200.00 12
NÚMERO
5,451.60 FECHA DE LA CORRELATIVO
1,738.00 OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
80.00 02/01/2021 2
02/01/2021 2
03/01/2021 2
06/01/2021 2
06/01/2021 2
55,037.00 21,148.00 12/01/2021 3
13/01/2021 3
22/01/2021 3
22/01/2021 3
18,300.00 27/01/2021 4
1,135.00
5,053.50
700.00
5,862.24
401.20
32,242.32
1,500.00 14
NÚMERO
2,336.40 DIARIO (2)
400.00 11/01/2021 3
1,500.00 15/01/2021 3
1,754.90 16/01/2021 3
90.00 4
29,133.64 56,095.42
16
NÚMERO
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA CORRELATIVO
FECHA DE LA
DIARIO (2)
4,170.00 30/01/2021 4
2,270.00 30/01/2021 4
24,780.00
24,780.00
19,540.80
19,540.80
12,744.00
12,744.00
7,788.00
7,788.00 19
NÚMERO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
69,022.80 67,122.80
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,275.00
12,744.00
20
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
17,019.00 0.00 07/01/2021 2
17/01/2021 3
23/01/2021 3
31/01/2021 4
DEUDOR ACREEDOR
700.00
100.00
25
NÚMERO
700.00 100.00 FECHA DE LA CORRELATIVO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
29/01/2021 4
DEUDOR ACREEDOR
570.00
570.00
28
NÚMERO
DIARIO (2)
02/01/2021 2
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
29
NÚMERO
1,500.00 1,500.00 FECHA DE LA CORRELATIVO
DIARIO (2)
31/01/2021 5
DEUDOR ACREEDOR
128.25
30
NÚMERO
DIARIO (2)
216,588.60 187,327.67 02/01/2021 2
DEUDOR ACREEDOR
56,000.00
23,650.00 33
NÚMERO
DIARIO (2)
42,325.00 02/01/2021 2
02/01/2021 2
02/01/2021 2
26/01/2021 4
130,700.00 42,325.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS 39
NÚMERO
DEUDOR ACREEDOR FECHA DE LA CORRELATIVO
400.00 OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
500.00 02/01/2021 2
450.00 02/01/2021 2
02/01/2021 2
31/01/2021 5
31/01/2021 5
900.00 450.00 31/01/2021 5
DEUDOR ACREEDOR
2,000.00 40
NÚMERO
. FECHA DE LA CORRELATIVO
DIARIO (2)
06/01/2021 2
07/01/2021 2
09/01/2021 2
2,000.00 0.00 12/01/2021 3
17/01/2021 3
22/01/2021 3
23/01/2021 3
1,767.50 27/01/2021 4
. 28/01/2021 4
29/01/2021 4
30/01/2021 4
30/01/2021 4
0.00 1,767.50
NÚMERO
FECHA DE LA
800.00 OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 4
800.00 0.00
NÚMERO
5,200.00 DIARIO (2)
02/01/2021 2
02/01/2021 2
05/01/2021 2
07/01/2021 2
07/01/2021 2
5,200.00 0.00 08/01/2021 2
09/01/2021 2
14/01/2021 3
17/01/2021 3
5,850.00 23/01/2021 3
1,200.00 23/01/2021 3
25/01/2021 4
25/01/2021 4
25/01/2021 4
26/01/2021 4
7,050.00 0.00 26/01/2021 4
29/01/2021 4
DEUDOR ACREEDOR
7,800.00
7,800.00 0.00
45
NÚMERO
SALDOS Y MOVIMIENTOS OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
1,040.00 24/01/2021 3
86.84
0.00 1,126.84
50
NÚMERO
DIARIO (2)
585.00 02/01/2021 2
58.52
0.00 643.52
60
NÚMERO
DIARIO (2)
800.00 07/01/2021 2
162.24 17/01/2021 3
23/01/2021 3
29/01/2021 4
0.00 962.24
61
NÚMERO
DIARIO (2)
3,780.00 07/01/2021 3
4,257.00 17/01/2021 4
61.20 23/01/2021 4
2,980.80 29/01/2021 4
4,918.32 31/01/2021 5
1,944.00
3,843.00
25.20
216.00
1,188.00 62
NÚMERO
90.00 FECHA DE LA CORRELATIVO
DIARIO (2)
30/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 4
13,410.72 9,892.80
DEUDOR ACREEDOR
420.30 63
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
09/01/2021 2
09/01/2021 2
0.00 420.30 18/01/2021 3
20/01/2021 3
20/01/2021 3
20/01/2021 3
607.10 31/01/2021 5
64
NÚMERO
0.00 607.10 DIARIO (2)
28/01/2021 4
DEUDOR ACREEDOR
700.00
65
NÚMERO
FECHA DE LA
0.00 700.00 OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
20/01/2021 3
29/01/2021 4
DEUDOR ACREEDOR
3,492.90
3,492.90
68
NÚMERO
3,492.90 3,492.90 DIARIO (2)
29/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
DEUDOR ACREEDOR
454.03
69
NÚMERO
0.00 454.03 DIARIO (2)
31/01/2021 4
31/01/2021 5
DEUDOR ACREEDOR
8,200.00
27,907.00
13,953.50
8,200.00
401.20 70
NÚMERO
401.20 FECHA DE LA CORRELATIVO
DIARIO (2)
32,242.32 06/01/2021 2
25,193.00 12/01/2021 3
25,193.00 22/01/2021 3
165.20 27/01/2021 4
165.20
13,953.50
1,416.00
200.00
590.00
73
NÚMERO
DIARIO (2)
17/01/2021 3
94,308.72 96,114.72
74
NÚMERO
DIARIO (2)
4,800.00
4,800.00
25,193.00
4,800.00 29,993.00
75
NÚMERO
DIARIO (2)
900.00
0.00 900.00
79
NÚMERO
DIARIO (2)
15,300.00 18/01/2021 3
20/01/2021 3
25/01/2021 4
28/01/2021 4
29/01/2021 4
30/01/2021 4
0.00 15,300.00 31/01/2021 4
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
90,270.00
0.00 90,270.00 94
NÚMERO
DIARIO (2)
09/01/2021 2
23,650.00 25/01/2021 4
29,700.00 28/01/2021 4
21,350.00 29/01/2021 4
30/01/2021 4
31/01/2021 4
31/01/2021 5
74,700.00 0.00 31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
31/01/2021 5
DEUDOR ACREEDOR
500.00
500.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
23,650.00
29,700.00
21,350.00
0.00 74,700.00
DEUDOR ACREEDOR
500.00
450.00
450.00 500.00
DEUDOR ACREEDOR
4,670.00
4,670.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
420.30
420.30 0.00
DEUDOR ACREEDOR
454.03
454.03 0.00
DEUDOR ACREEDOR
30.00
30.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
280.00
280.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
140.00
140.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
250.00
250.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
1,500.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
120.00
120.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
70.00
70.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
150.00
150.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
80.00
90.00
170.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
700.00
700.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
200.00
200.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
400.00
400.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
86.84
86.84 0.00
DEUDOR ACREEDOR
58.52
58.52 0.00
DEUDOR ACREEDOR
162.24
162.24 0.00
DEUDOR ACREEDOR
128.25
128.25 0.00
DEUDOR ACREEDOR
42,325.00
42,325.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,767.50
1,767.50 0.00
DEUDOR ACREEDOR
21,000.00
18,400.00
10,800.00
6,600.00
0.00 56,800.00
DEUDOR ACREEDOR
2,376.00
0.00 2,376.00
DEUDOR ACREEDOR
1,840.00
1,840.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
0.00 1,500.00
DEUDOR ACREEDOR
340.00
1,500.00
760.00
140.00
700.00
400.00
5,090.30
454.03
128.25
80.00
90.00
307.60
450.00
0.00 10,440.18
DEUDOR ACREEDOR
340.00
1,500.00
760.00
140.00
700.00
400.00
5,090.30
454.03
128.25
80.00
90.00
307.60
450.00
10,440.18 0.00
629,063.8 629,063.8
2021
20605148456
RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FLAMENGO SA
MINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
A Varios
A Varios
A Varios
A Caja
A Caja
Por Varios
Por Letras por Pagar
A Caja
Por Banco Latino
A Banco Latino
Por Fondos Fijos
Por Prestamos
Por Adelanto de Remuneraciones
A Prestamos
Por Alquileres
Por Varios
A Banco Latino
Por Fondos Fijos
A Prestamos-Otras Entidades
Por Donaciones
A Otras Cuentas por Cobrar-Diversas
TOTALES
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS
A Varios
A Varios
Por Caja
A Varios
Por Caja
A Varios
Por Varios
A Varios
A Varios
Por Varios
TOTALES
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, SOCIOS Y DIRECTORES
A Banco Continental
A Banco Latino
Por Caja
TOTALES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS

A Alquileres
Por Banco Continental
TOTALES
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Por Estimacion de Cobranza Dudosa
TOTALES
MERCADERIAS
A Varios
A Mercaderias
A Mercaderias
A Mercaderias
Por Mercaderias
TOTALES
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
A Varios
A Suministros
Por Suministros
TOTALES
INVENTARIOS POR RECIBIR
A Varios
TOTALES
DESVALORIZACION DE INVENTARIOS
Por Mercaderias
TOTALES
INVERSIONES MOBILIARIAS
A Varios
TOTALES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
A varios
A Varios
A Varios
TOTALES
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS
Por Varios
Por Varios
Por Varios
Por Varios
Por Varios
Por Varios
TOTALES
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO POR PAGAR

A Varios
Por Varios
A Varios
Por Otros Gastos por Tributos
Por Regimen de Prestaciones de Salud
TOTALES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR


A Varios
Por Compensacion por tiempo de servicios
TOTALES
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
Por Varios
Por varios
A Banco Latino
Por Varios
A Varios
A Banco Latino
Por Varios
A Banco Continental
Por Varios
A Banco Continental
Por Varios
A Letras por Pagar
Por Varios
A Caja
A Banco Continental
Por Varios
A Banco Latino
Por Varios
TOTALES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Por Varios
Por Caja
TOTALES
CAPITAL
Por Varios
TOTALES
COMPRAS
A Varios
A Varios
TOTALES
VARIACION DE INVENTARIOS
Por Mercaderias
Por Mercaderias
Por Mercaderias
Por Suministros
A Suministros
TOTALES
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
A Varios
A Varios
A Compensacion por tiempo de servicios
TOTALES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
A Banco Continental
A Banco Latino
A Banco Continental
TOTALES
GASTOS POR TRIBUTOS
A Otras Instituciones
TOTALES
OTROS GASTOS DE GESTION

A Banco Continental
TOTALES
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
A Letras por Cobrar

A Varios
A Varios
A Varios
TOTALES
COSTO DE VENTAS
A Mercaderias
A Costo-Mercaderias
TOTALES
VENTAS

Por Varios
TOTALES
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Por Varios
TOTALES
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
A Varios
TOTALES
OTROS INGRESOS DE GESTION
Por Otras Cuentas por Cobrar-Diversas
TOTALES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

TOTALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS

TOTALES
TOTALES :
DEUDOR ACREEDOR
2,300.00
13,900.00
18,300.00
2,270.00
1,135.00
1,135.00
2,270.00
4,800.00
24,780.00
24,780.00
24,780.00
4,900.00
4,000.00
5,053.50
8,200.00
800.00
800.00
700.00
3,908.16
9,770.40
5,862.24
401.20
570.00
100.00
32,242.32
1,500.00
760.00
760.00
760.00
900.00
165.20
13,953.50
200.00
5,451.60
2,336.40
400.00
1,500.00
1,738.00
1,754.90
80.00
90.00
119,988.80 110,118.62
DEUDOR ACREEDOR
4,170.00
4,275.00
2,270.00
24,780.00
24,780.00
19,540.80
19,540.80
12,744.00
12,744.00
12,744.00
7,788.00
7,788.00
86,041.80 67,122.80
DEUDOR ACREEDOR
700.00
570.00
100.00
570.00
1,270.00 670.00
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
1,500.00 1,500.00
DEUDOR ACREEDOR
128.25
0.00 128.25
DEUDOR ACREEDOR
56,000.00
23,650.00
29,700.00
21,350.00
42,325.00
130,700.00 42,325.00
DEUDOR ACREEDOR
400.00
500.00
450.00
900.00 450.00
DEUDOR ACREEDOR
2,000.00
.
2,000.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,767.50
.
0.00 1,767.50
DEUDOR ACREEDOR
800.00
800.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
5,200.00
5,850.00
7,800.00
1,200.00
20,050.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,040.00
585.00
800.00
86.84
58.52
162.24
0.00 2,732.60
DEUDOR ACREEDOR
3,780.00
4,257.00
61.20
2,980.80
4,918.32
1,944.00
3,843.00
25.20
216.00
1,188.00
700.00
90.00
420.30
607.10
13,410.72 11,620.20
DEUDOR ACREEDOR
3,492.90
3,492.90
454.03
3,492.90 3,946.93
DEUDOR ACREEDOR
8,200.00
4,800.00
4,800.00
27,907.00
13,953.50
8,200.00
401.20
401.20
32,242.32
32,242.32
25,193.00
25,193.00
25,193.00
165.20
165.20
13,953.50
1,416.00
200.00
590.00
99,108.72 126,107.72
DEUDOR ACREEDOR
15,300.00
900.00
0.00 16,200.00
DEUDOR ACREEDOR
90,270.00
0.00 90,270.00
DEUDOR ACREEDOR
23,650.00
29,700.00
21,350.00
500.00
75,200.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
23,650.00
29,700.00
21,350.00
500.00
450.00
450.00 75,200.00
DEUDOR ACREEDOR
4,670.00
420.30
454.03
5,544.33 0.00
DEUDOR ACREEDOR
120.00
70.00
150.00
1,500.00
30.00
280.00
250.00
140.00
80.00
90.00
2,710.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
700.00
700.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
200.00
400.00
600.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
128.25
86.84
58.52
162.24
435.85 0.00
DEUDOR ACREEDOR
42,325.00
1,767.50
44,092.50 0.00
DEUDOR ACREEDOR
21,000.00
18,400.00
10,800.00
6,600.00
0.00 56,800.00
DEUDOR ACREEDOR
2,376.00
0.00 2,376.00
DEUDOR ACREEDOR
1,840.00
1,840.00 0.00
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
0.00 1,500.00
DEUDOR ACREEDOR
340.00
1,500.00
760.00
140.00
700.00
400.00
5,090.30
454.03
128.25
80.00
90.00
307.60
450.00
0.00 10,440.18
DEUDOR ACREEDOR
340.00
1,500.00
760.00
140.00
700.00
400.00
5,090.30
454.03
128.25
80.00
90.00
307.60
450.00
10,440.18 0.00
621,275.8 621,275.8
629,063.8
7,788.0
Hoja de Trabajo al 31 de enero
SUMAS DEL MAYOR SALDO
CTA NOMBRE
DEBE HABER DEUDOR
10100 CAJA 42,046.16 39,903.20 2,142.96
10200 FONDOS FIJOS 1,560.00 760.00 800.00
10411 BANCO LATINO 55,037.00 21,148.00 33,889.00
10412 BANCO CONTINENTAL 29,133.64 56,095.42
12120 EMITIDAS EN CARTERA 69,022.80 67,122.80 1,900.00
12320 LETRAS POR COBRAR 17,019.00 0.00 17,019.00
14110 PRESTAMOS 700.00 100.00 600.00
14120 ADELANTO DE REMUNERACIONES 570.00 570.00 0.00
16900 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS 1,500.00 1,500.00 0.00
19130 LETRAS POR COBRAR 0.00 128.25
20111 MERCADERIAS 130,700.00 42,325.00 88,375.00
25200 SUMINISTROS 900.00 450.00 450.00
28100 EXISTENCIAS POR RECIBIR 2,000.00 0.00 2,000.00
29111 COSTO-MERCADERIAS 0.00 1,767.50
30230 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL 800.00 0.00 800.00
33411 COSTO-VEHICULOS 5,200.00 0.00 5,200.00
33511 MUEBLES Y ENSERES 7,050.00 0.00 7,050.00
33611 EQUIPOS DIVERSOS 7,800.00 0.00 7,800.00
39525 UNIDADES DE TRANSPORTE 0.00 1,126.84
39526 MUEBLES Y ENSERES 0.00 643.52
39527 EQUIPOS DIVERSOS 0.00 962.24
40111 IGV 13,410.72 9,892.80 3,517.92
40310 ESSALUD 0.00 420.30
40320 ONP 0.00 607.10
40390 OTRAS INSTITUCIONES 0.00 700.00
41110 SUELDOS Y SALARIOS 3,492.90 3,492.90
41510 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS 0.00 454.03
42120 EMITIDAS EN CARTERA 94,308.72 96,114.72
42300 LETRAS POR PAGAR 4,800.00 29,993.00
45110 BBVA CONTINENTAL 0.00 15,300.00
45120 PRESTAMOS-OTRAS ENTIDADES 0.00 900.00
50110 ACCIONES 0.00 90,270.00
60110 MERCADERIAS 74,700.00 0.00 74,700.00
60320 SUMINISTROS 500.00 0.00 500.00
61110 MERCADERIAS 0.00 74,700.00
61320 SUMINISTROS 450.00 500.00
62110 SUELDOS Y SALARIOS 4,670.00 0.00 4,670.00
62710 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 420.30 0.00 420.30
62910 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS 454.03 0.00 454.03
63112 MOVILIDAD 30.00 0.00 30.00
63140 ALIMENTACION 280.00 0.00 280.00
63710 PUBLICIDAD 140.00 0.00 140.00
63900 GASTOS VARIOS 250.00 0.00 250.00
63500 ALQUILERES 1,500.00 0.00 1,500.00
63610 ENERGIA ELECTRICA 120.00 0.00 120.00
63630 AGUA 70.00 0.00 70.00
63640 TELEFONO 150.00 0.00 150.00
63910 GASTOS BANCARIOS 170.00 0.00 170.00
64430 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS 700.00 0.00 700.00
65300 SUSCRIPCIONES 200.00 0.00 200.00
65910 DONACIONES 400.00 0.00 400.00
68413 UNIDADES DE TRANSPORTE 86.84 0.00 86.84
68414 MUEBLES Y ENSERES 58.52 0.00 58.52
68415 EQUIPOS DIVERSOS 162.24 0.00 162.24
68711 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 128.25 0.00 128.25
69110 MERCADERIAS 42,325.00 0.00
69510 MERCADERIAS 1,767.50 0.00
70110 MERCADERIAS 0.00 56,800.00
73100 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 0.00 2,376.00
74100 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 1,840.00 0.00
75400 ALQUILERES 0.00 1,500.00
79100 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00 10,440.18
94100 GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,440.18 0.00
* Subtotales 629,063.80 629,063.80 256,734.06
* Saldos 0.00
* Totales
78202.84
abajo al 31 de enero 2021
SALDO AJUSTES INVENTARIO RESULTA. POR FUNC.
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIM. PERDIDA GANANCIA
2,142.96
800.00
33,889.00
26,961.78 26,961.78
1,900.00
17,019.00
600.00
128.25 128.25
88,375.00
450.00
2,000.00
1,767.50 1,767.50
800.00
5,200.00
7,050.00
7,800.00
1,126.84 1,126.84
643.52 643.52
962.24 962.24
3,517.92
420.30 420.30
607.10 607.10
700.00 700.00
0.00 0.00
454.03 454.03
1,806.00 1,806.00
25,193.00 25,193.00
15,300.00 15,300.00
900.00 900.00
90,270.00 90,270.00
74,700.00 42,325.00
50.00
42,325.00 42,325.00
1,767.50
56,800.00
2,376.00
1,840.00
1,500.00
10,440.18
241,990.56 42,325.00 42,325.00 171,543.88 167,240.56 56,372.68 60,676.00
GANANCIA 4,303.32 4,303.32 GANANCIA
171,543.88 171,543.88 60,676.00 60,676.00
RESULTA. POR NATUR.
PERDIDA GANANCIA
74,700.00
500.00
32,375.00
50.00
4,670.00
420.30
454.03
30.00
280.00
140.00
250.00
1,500.00
120.00
70.00
150.00
170.00
700.00
200.00
400.00
86.84
58.52
162.24
128.25
1,767.50
56,800.00
2,376.00
1,840.00
1,500.00
88,797.68 93,101.00
4,303.32 GANANCIA
93,101.00 93,101.00
SUMAS
CTA NOMBRE
DEBE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 127,776.80
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 86,041.80
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, SOCIOS Y DIRECTORES 1,270.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS 1,500.00
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 0.00
20 MERCADERIAS 130,700.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 900.00
28 INVENTARIOS POR RECIBIR 2,000.00
29 DESVALORIZACION DE INVENTARIOS 0.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 800.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 20,050.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS 0.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO POR PAGAR 13,410.72
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 3,492.90
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 99,108.72
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
50 CAPITAL 0.00
60 COMPRAS 75,200.00
61 VARIACION DE INVENTARIOS 450.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 5,544.33
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,710.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 700.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 600.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 435.85
69 COSTO DE VENTAS 44,092.50
70 VENTAS 0.00
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 0.00
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 1,840.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,440.18
* Subtotales 629,063.80
* Saldos
* Totales
Hoja de Trabajo al 31 de enero 2021
SUMAS SALDO AJUSTES INVENTARIO RESULTA. POR FUNC.
HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIM. PERDIDA
117,906.62 9,870.18 9,870.18
67,122.80 18,919.00 18,919.00
670.00 600.00 600.00
1,500.00 0.00
128.25 128.25 128.25
42,325.00 88,375.00 88,375.00
450.00 450.00 450.00
0.00 2,000.00 2,000.00
1,767.50 1,767.50 1,767.50
0.00 800.00 800.00
0.00 20,050.00 20,050.00
2,732.60 2,732.60 2,732.60
11,620.20 1,790.52 1,790.52
3,946.93 454.03 454.03
126,107.72 26,999.00 26,999.00
16,200.00 16,200.00 16,200.00
90,270.00 90,270.00 90,270.00
0.00 75,200.00
75,200.00 74,750.00 44,092.50
0.00 5,544.33
0.00 2,710.00
0.00 700.00
0.00 600.00
0.00 435.85
0.00 44,092.50 44,092.50
56,800.00
2,376.00
0.00 1,840.00
1,500.00
10,440.18
0.00 10,440.18
629,063.80 228,044.88 213,301.38 44,092.50 44,092.50 142,854.70 138,551.38 56,372.68
GANANCIA 4,303.32 4,303.32
142,854.70 142,854.70 60,676.00
RESULTA. POR FUNC. RESULTA. POR NATUR.
GANANCIA PERDIDA GANANCIA
75,200.00
30,657.50
5,544.33
2,710.00
700.00
600.00
435.85
56,800.00 56,800.00
2,376.00 2,376.00
1,840.00
1,500.00 1,500.00
60,676.00 87,030.18 91,333.50
GANANCIA 4,303.32 GANANCIA
60,676.00 91,333.50 91,333.50
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: 2021
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA FLAMENGO SAC
NOTAS EJERCICIO
O PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 36,831.96
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 18,790.75
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 600.00
Existencias 86,607.50
Inventarios por recibir 2,000.00
Materiales auxiliares 450.00
Tributos, Contraprestaciones y aportes al sistema público 1,790.52
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 147,070.73
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes 800.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 17,317.40
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 18,117.40
TOTAL ACTIVO 165,188.13
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
NOTAS EJERCICIO O
PASIVO Y PATRIMONIO PERIODO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios 26,961.78
Cuentas por Pagar Comerciales 26,999.00
Cuentas por Pagar Diversas
Otras Cuentas por Pagar (41 + 40 ) 454.03
Obligaciones financieras 16,200.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 70,614.81

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO
70,614.81
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 90,270.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados del ejercicio 4,303.32
TOTAL PATRIMONIO NETO 94,573.32
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 165,188.13
egistrar la información mínima requerida para este Formato. -
egistrar la información mínima requerida para este Formato.

ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
AL 31 DICIEMBRE DEL 2017
(Expresado en Nuevos Soles)
Cod. CUENTA
70 VENTAS
74 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
VENTAS NETAS
69 (-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Operación
94 (-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
95 (-) GASTOS DE VENTAS
97 (-) GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD DE OPERACIÓN
73 (+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
75 (+) OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
76 (+) GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
77 (+) INGRESOS FINANCIEROS
66 (-) PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
S/.
56,800.00
1,840.00
54,960.00
44,092.50
10,867.50
(10,440.18)
427.32
2,376.00
1,500.00
4,303.32
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresado en Nuevos Soles)
Cod. CUENTA
70 VENTAS
74 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
MARGEN COMERCIAL
71 (+/-) VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA

72 (+/-) PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
60 (-) COMPRAS
61 (+/-) VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
63 (-) GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO
62 (-) GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

64 (-) GASTOS POR TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
65 (-) OTROS GASTOS DE GESTIÓN

68 (-) VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
73 (+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
75 (+) OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
78 (+) CARGAS CUBIERTOS POR PROVISIONES
RESULTADO DE EXPLOTACION
76 (+) GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

77 (+) INGRESOS FINANCIEROS
66 (-) PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
67 (-) GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
S/.
56,800.00
1,840.00
54,960.00
54,960.00
75,200.00
30,657.50
2,710.00
7,707.50
5,544.33
700.00
1,463.32
600.00
435.85
2,376.00
1,500.00
4,303.32
4,303.32

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OPERACIONES

1 02/01/21 Reapertura de los Libros Contables Libro Diario

Total I.G.V. Total

Total I.G.V. Total

a Ch/. 001 Bco. Latino

Total IGV. 18% Total

Total I.G.V. Total

Total I.G.V. Total

140.00 25.20 165.20

Total I.G.V. Total

500 Bco. Continental

nte a la fecha Paga Empl.

ras ect. (25:12) = 2.08

s Nos. 007 y 008.

or cada Cuenta Corriente

ancias y Pérdidas por Funciòn

TOTALES 629,063.8 629,063.8

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

LETRAS POR COBRAR

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

OTRAS CUENTAS POR COBRAR-DIVERSAS

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

LETRAS POR COBRAR

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Estimacion de Cobranza Dudosa

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

EXISTENCIAS POR RECIBIR

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

ACCIONES REPRESENTARIVAS DE CAPITAL

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Emitidas en Cartera

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Regimen de Prestaciones de Salud

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Sueldos y Salarios

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Otros Gastos por Tributos

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Sueldos y Salarios

COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por Compensacion por tiempo de servicios

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

LETRAS POR PAGAR

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN