EMPRESA INDUSTRIAL DELICIAS DEL NORTE S.A.

C
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Al 31 de Diciembre del 2021
(Expresado en soles)

SALDOS AJUSTES SUMAS INVENTARIO G/P POR FUNCIÒN G/P POR NATURALEZA
Còdigo Denominaciòn
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER ACTIVOS PASIVOS PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
10 Efectivo Equivalente de Efectivo 726,000 188,375 537,625 537,625
12 Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros 344,000 344,000 344,000
14 Cuentaspor Cobrar al Personal a los Accionistas 132,000 132,000 132,000
16 Cuentas por Cobrar Diversas Terceros 540,000 53,100 593,100 593,100
18 Servicios y Otros Contratados por Anticipado 210,000 210,000 210,000
19 Estimacion de cuentas de Cobranza Dudosa 2,000 2,000 2,000
21 Productos Terminados 1,200,000 144,463 74,165 1,270,298 1,270,298
24 Materias Primas 714,000 714,000 714,000
25 Suministros Diversos 220,000 220,000 220,000
27 Activos no corrientes mantenidos para la venta 28,300 28,300
29 Desvalorizaciòn de Inventarios 110,000 110,000 110,000
31 Inversiones Mobiliarias 100,000 100,000 100,000 #
33 Propiedad Planta y Equipo 1,520,000 141,500 1,378,500 1,378,500
33 Revaluacion del Activo Fijo 250,000 250,000 250,000
32 Activo por derecho de uso 433,432 433,432 433,432
34 Intangibles 500,000 500,000 500,000
36 Desvalorizaciòn de activbos inmovilizado 180,000 180,000 180,000
37 Activos diferidos 129,994 50,318 79,676 79,676
39 Depreciaciòn y Amortizaciòn Acumulada 415,000 113,200 144,463 446,263 446,263
40 Tributos por Pagar 266,000 28,649 343,100 48,451 48,451
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar 21,000 21,000 21,000
41 Compensacion Por tiempo de Servicios 120,000 120,000 120,000
41 Participaciones de los Trabajadores 124,000 124,000 124,000
42 Cuentas por Pagar Comerciales 164,000 164,000 164,000
45 Obligaciones financieras 188,375 565,126 376,751 376,751
46 Cuentas por Pagar Diversas 10,000 10,000 10,000
48 Provisiones 80,000 80,000 80,000
50 Capital 3,170,000 3,170,000 3,170,000
52 Capital Adicional 100,000 100,000 100,000
57 Excedente de Revaluaciòn 120,000 120,000 120,000
58 Reservas 140,000 140,000 140,000
59 Resultados Acumulados 850,000 850,000 850,000
60 Compras 2,525,000 2,525,000 2,525,000
61 Variaciòn de Existencias 830,000 830,000 830,000
62 Cargas de Personal 438,000 438,000 438,000
63 Servicios Prestados por Terceros 565,000 565,000 565,000
64 Tributos 18,000 18,000 18,000
65 Cargas Diversas de Gestiòn 214,000 214,000 214,000
65 Perdida por medicion de Activos no Financieros 3,000 28,300 31,300 31,300 31,300
67 Gastos Financieros 12,000 23,370 35,370 35,370 35,370
68 Valuacion y Deterioro de Activos y Provi. 135,000 144,463 279,463 279,463
69 Costo de Ventas 3,088,000 74,165 3,162,165 3,162,165
70 Ventas 4,880,000 4,880,000 4,880,000 4,880,000
71 Variacion de la Producciòn Almacenada 2,466,000 3,162,165 144,463 551,702 551,702
75 Otros Ingresos de Gestion 14,000 45,000 59,000 59,000 59,000
75 Ganancia por medicion de Activos no Financieros 40,000 40,000 40,000 40,000
77 Ingresos Financieros 8,000 8,000 8,000 8,000
79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos 3,065,000 3,209,463 144,463
88 Impuesto a la Renta 335,000 335,000 335,000 335,000
89 Determinación de Resultado del Ejercicio 124,000 124,000 124,000 124,000
92 Costo de Producciòn 2,466,000 144,463 2,610,463
94 Gastos de Administraciòn 334,000 334,000 334,000
95 Gastos de Venta 265,000 265,000 265,000
TOTALES 16,785,000 16,785,000 8,364,900 8,364,900 11,879,465 11,879,465 6,762,631 6,062,465 4,286,834 4,987,000 5,116,834 5,817,000
Resultado del Ejercicio 700,166 700,166 700,166
6,762,631 6,762,631 4,987,000 4,987,000 5,817,000 5,817,000
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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de Diciembre del 2021
(Expresado en soles)

ACTIVO 2021 PASIVO Y PATRIMONIO 2021

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo a equivalente a Efectivo 527,625 Sobregiros Bancarios 30,000
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 120,000
Cuentas por Cobrar Comerciales 312,000 Cuentas por Pagar a Vinculadas 0
Activo diferido - IGV 25,985 Otras Cuentas por Pagar Diversas 403,451
Otras Cuentas por Cobrar 725,100 Obligaciones Financieras 170,899
Existencias 2,094,298 TOTAL PASIVO CORRIENTE 724,350
Gastos Pagados por Anticipado 210,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,895,008 PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 44,000
Obligaciones Financieras 179,445
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Efectivo a equivalente a Efectivo 40,000 Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar Comerciales 30,000 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas Diversas TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 223,445
Inversiones Permanentes 100,000
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 1,435,669 TOTAL PASIVO 947,795
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) 500,000
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Activo diferido - IGV 27,284 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,132,953
PATRIMONIO NETO
Capital 3,170,000
Capital Adicional 100,000
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación 120,000
Reservas Legales 140,000
Otras Reservas
Resultados Acumulados 850,000
Resultados del Ejercicio 700,166
TOTAL PATRIMONIO NETO 5,080,166

TOTAL ACTIVO 6,027,961 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 6,027,961

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ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
Al 31 de Diciembre del 2021
(Expresado en soles)

DESCRIPCIÓN 2021
Ventas de Producto Manufacturada 4,880,000
Descuentos , Rebajas y Bonificaciones concedidas
VENTAS NETAS 4,880,000
Variaci¢n de productos terminados -551,702
MARGEN COMERCIAL 4,328,298

Compra materias primas y aux. -2,525,000

Compra suministros diversos
Variaci¢n de materias primas y aux. 830,000
Variacion existencias sum.diversos
Servicios prestados por terceros -565,000

VALOR AGREGADO 2,068,298

Cargas de personal -438,000

Tributos -18,000

EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 1,612,298

- Cargas diversas de gesti¢n -245,300

- Provisiones del ejercicio -279,463
- Ingresos diversos (inc. desc.) 99,000
RESULTADO DE EXPLOTACION 1,186,535

+ Ingresos financieros 8,000

+ Ingresos excepcionales
- Cargas excepcionales
- Cargas financieras -35,370

RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 1,159,166

- Participaciones de los Trabajadores -124,000

- Impuesto a la renta -335,000

RESULTADO DEL EJERCICIO 700,166

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ESTADO DE RESULTADO POR FUNCIÓN
Al 31 de Diciembre del 2021
(Expresado en soles)

DESCRIPCIÓN 2021
Ventas Netas ( Ingresos Operacionales ) 4,880,000
Descuento rebajas y bonificaciones concedidos
Otros ingresos operacional
Total de Ingresos Brutos 4,880,000

Costo de Venta -3,162,165

Utilidad Bruta 1,717,835

Gastos Operacionales
Gastos de Administración -334,000
Gastos de Venta -265,000
Gastos Finacieros
Utilidad Operativa 1,118,835

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros 8,000
Gastos Financieros -35,370
Utilidad por Venta de activos
Otros Ingresos 99,000
Otros Gastos -31,300

Resultados antes de Participaciones, 1,159,166

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones -124,000
Impuesto a la Renta -335,000

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 700,166

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario 700,166

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 700,166

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión