CENTRO UNIVERSITARIO UNE

PLANTEL T. QUETZAL

PLANEACIÓN DIDÁCTICA SEMESTRAL

PROFESOR: LIC CLAUDIA ANGELICA VELAZQUEZ SEVILLA. PRERREQUISITO: NINGUNO

UNIDAD DE APRENDIZAJE: Nombre de la Materia SERIACIÓN:
CARRERA: Lic. En Abogado
HORAS/SEMANA: 3
SEMANAS DEL PROGRAMA: 16 Semanas de Actividades + 3 de Exámenes
PERIODO LECTIVO: 2022 A
GRADO: 10 DECIMO TURNO: MATUTINO
OBJETIVO GENERAL: RECONOCER Y COMPRENDER EL MARCO JURÍDICO APLICABLE A CASO ESTUDIADO, Y ACERCAR
AL ESTUDIANTE A LA REALIDAD, MENDIANTE LOS MÉTODOS DEL ESTUDIO DE CASO, ESTUDIO DE CAMPO Y SOLUCIÓN
DE PROBLEMAS, PARA QUE ASÍ OBTENGA UN CONOCIMIENTO ADICONAL AL ÁMBITO JURÍDICO ENRIQUECIDO
MENDIANTE LA ÓPTICA DE LA POLITICA, SOCIOLOGÍA, DERECHOS HUMANOS ENTRE OTRAS.

COMPETENCIA: Interpretar y aplicar el derecho para la solución de conflictos en la búsqueda de la justicia, con visión multidisciplinar,
argumentar, de forma oral y escrita, principios, fundamentos y razonamientos jurídicos.

CRITERIOS DE ACREDITACIÓN:
ESTAR INSCRITO AL CICLO ESCOLAR ACTUAL Y A LA UNIDAD DE APRENDIZAJE.

ASISTENCIA Y PERMANENCIA EN CLASES EL 80% DE LAS SESIONES DEL CICLO ESCOLAR.

PRESENTAR LAS EVALUACIONES PARCIAL Y ORDINARIA

ACREDITAR LA ASIGNATURA CON UN MÍNIMO DE 6 DE CALIFICACION FINAL

CRITERIOS EVALUACIÓN DEL CURSO:

1
 Las evaluaciones PARCIAL y ORDINARIA será conforme la siguiente manera:

 Exámenes 50%  Participación. 15%

 Tareas y trabajos y solución de conflictos  Formativo*. 10%
25%

Modalidad de evaluación:
Investigación e identificación de disciplinas y actores jurídicos y no jurídicos 10%
Investigación y documentación en sábana sobre antecedentes del lavado de dinero 7%
Investigación, documentación y análisis sobre los montos aceptables de depósitos en efectivos y consecuencias reporte y fichas
5%
Investigación análisis comparativo sobre lo que fue y lo que debió ser debido proceso. 3%
Reporte de elementos EFOS Y EDOS y jurisprudencias aplicables. 10%
Investigación y análisis de los comprobantes fiscales a nivel internacional 15 %
Entregar una lista de las consecuencias a los contribuyentes al usar CFDI apócrifos y su relación en el caso. 15%
Revisión de fuentes multimedia, análisis, y síntesis de la información. Así como vinculación con el caso. 15%
Entrega de resumen jurisprudencias seleccionadas y propuestas de mejora a la normatividad. 20%.

FUENTES DE INFORMACIÓN:
El delito de lavado de dinero, Porrúa, México 2016 Ortiz Dorantes, Angélica. Lavado de dinero y corrupción política, débete,
México, 2015, Buscaglia, Edgardo. El estudio de casos como técnicos didáctica, 2016, dirección de investigación y desarrollo
educativo.
Bibliografía complementaría.
La investigación jurídica en México. Temas, técnicas y redacción, UNAM 2014. Métodos de casos de estudio de finanzas,
primera edición, editorial CECSA GRUPO PATRIA. 1999.

Unidad 1.- encuadre

OBJETIVO (S) PARTICULAR (ES): que los alumnos conozcan y se relacionen con los temas a desarrollar en el
presente curso.

OBJETIVOS DE MATERIALES Y RECURSOS ESTRATEGIAS DE OBSERVACIONES

ANA
SEM

TEMAS Y SUBTEMAS ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE

APRENDIZAJE DIDÁCTICOS EVALUACIÓN
Analizar y que el alumno Inicio: Pintarron y el programa

2
 Encuadre se relaciones con los Explicación del programa
Forma de evaluar y comprender los que
conceptos básicos del
Semana 1 ordenamientos jurídicos a utilizar.
Del 17 al presente curso.
21 de Desarrollar un
Enero glosario de los
conceptos
relacionados con los
temas y casos a
resolver. Desarrollo: el profesor realizara una
explicación general de los temas y casos a
desarrollar en el presente curso

Semana 2 Realizar un
Del 24 al del curso.
diagnóstico de los
28 de
conocimientos que
Enero
tiene el alumno

Cierre:
Se solicitara el material y normatividad a
utilizar en el presente curso

UNIDAD 2: Concientización de la cultura fiscal.

OBJETIVO (S) PARTICULAR (ES): Conocer la sociedad mexicana desde el punto de vista fiscal como es que los mexicanos actuamos ante las
obligaciones fiscales.

OBJETIVOS DE MATERIALES Y RECURSOS ESTRATEGIAS DE OBSERVACIONES

ANA
SEM

TEMAS Y SUBTEMAS ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE

APRENDIZAJE DIDÁCTICOS EVALUACIÓN
1. Concepto de Conocer los conceptos Inicio: el profesor dará una explicación de Constitución, leyes y libros e Que el alumno realice un
Semana 3 derecho fiscal los conceptos básicos de las figuras investigaciones y cuadros mapa conceptual de los
básicos que son parte la
y fiscales, así como sus efectos legales. sinópticos diferentes concepto
31 de administrativo. cultura fiscal, aplicar y básicos de fiscal
enero al 4 2. Concepto de
analizar como nace la
de febrero hecho
imponible obligación fiscal.
3. Concepto de
norma
tributaria
4. Concepto de
hecho Desarrollo:
Semana 4 generador A través de lectura comentada e
7 al 11 de 5. Obligación investigación de la legislación actual
febrero fiscal

3
 Cierre: se realiza un cuestionamiento
directo a cada alumno para comprobar la
Semana 5 6. Articulo 31 adquisición y entendimiento de
Conocer el fundamento
14 al 18 fracción 4 conocimientos.
de febrero constitucional. constitucional de las
obligaciones fiscales.

UNIDAD 3: Identificación de disciplinas y actores jurídicos y no jurídicos. Y Modalidades de

lavado de dinero y lavado de dinero actual
OBJETIVO (S) PARTICULAR (ES): Analizar cada una de las disciplinas que pueden intervenir en las obligaciones fiscales, así como los actores o
personas o instituciones que pueden involucrarse en los delitos fiscales.

OBJETIVOS DE MATERIALES Y RECURSOS ESTRATEGIAS DE OBSERVACIONES

ANA
SEM

TEMAS Y SUBTEMAS ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE

APRENDIZAJE DIDÁCTICOS EVALUACIÓN
1.- Actividad financiera Comprender la actividad Inicio:
Semana 6 del Estado, El profesor dará una breve explicación de
tributaria que realiza el
21 al 25 de 2.- derecho fiscal, lo que es la administración pública
febrero. derecho administrativo estado a través de sus centralizada y paraestatal.
3.- secretaría de
diferentes organismos
hacienda y crédito
público . públicos, así como saber
la clasificación de
Semana 7 4. La administración obligaciones fiscales a fin Desarrollo: que el alumno realice un cuadro
28 de pública. Centralizada, comparativo de lo que es evasión fiscal y
de saber lo que es legal o
febrero al desconcentrada y elusión fiscal.
4de marzo paraestatal no.
Código fiscal, ley del
procedimiento administrativo.
Conocer la obligación fiscal.

Semana 8 5. obligaciones fiscales

7 al 11 de de dar, hacer, no hacer
marzo y tolerarl
Cierre:
Se realizara fundamento de los delitos
fiscales.

4
UNIDAD 4: Ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de
procedencia ilícita. Y casos de estudio.
OBJETIVO (S) PARTICULAR (ES):
Conocer la problemática que existe del delito de lavado de dinero y su legislación aplicada en México. Analizar casos actuales

OBJETIVOS DE MATERIALES Y RECURSOS ESTRATEGIAS DE OBSERVACIONES

ANA
SEM

TEMAS Y SUBTEMAS ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE

APRENDIZAJE DIDÁCTICOS EVALUACIÓN
1. Generalidade Comprender y analizar la
Semana 9 s y
ley para que el alumno
conceptos de
14 al 18 de la ley. pueda resolver y
marzo 2. Que regula
encuadrar casos reales en
la ley
Inicio:
3. Que el presente curso.
A través de la lectura comentada se dará
elementos
una explicación de la ley u sus alcances
del tipo penal
Semana 10 regula la ley.
21 al 25 de 4. Quienes
marzo aplican la ley
5. Etapas del
proceso

Desarrollo: una vez explicada la ley se

dejara a los alumnos que traten y Pintarron
6.- medios de
resuelvan un caso practico y actual. Lectura
Semana 11 defensa
Comentada Que el alumno encuadre
28 al 1 de
Ley federal para prevención e la conducta del presunto
abril
identificación de operaciones responsable y los
con recursos de procedencia elementos del tipo penal.
ilícita.
Caso práctico
7.- Caso actual y
Semana 12 real
4 al 8 de 8. solución y
Cierre:
abril encuadre de la
Se dará con la solución del caso o bien su
conducta delictiva.
encuadre en la ley

Semana 13
25 al 29 de 9.- elementos del
abril. tipo penal

10.- consultar la
Semana 14 interpretación del
2 al 6 de caso.
mayo

5
UNIDAD 5: Jurisprudencias
OBJETIVO (S) PARTICULAR (ES): buscar y analizar la interpretación de la suprema corte de justicia en relación al lavado de dinero.

OBJETIVOS DE MATERIALES Y RECURSOS ESTRATEGIAS DE OBSERVACIONES

ANA
SEM

TEMAS Y SUBTEMAS ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE

APRENDIZAJE DIDÁCTICOS EVALUACIÓN

Inicio:
Semana 15 1.- como buscar
9 al 13 de jurisprudencia en
mayo relación al lavado de
dinero.

2.- como aplicarla a

caso concreto.
Semana 16
Desarrollo:
16 al 20 de
mayo

Semana 17
23 al 27 de
mayo
Cierre:
EXÁMENES
ORDINARIOS
Semana 18

EXÁMENES
EXTRAORDINARIOS